5.10.11. Микрофинансовый институт может получить поддержку не более двух раз за 3 года, за исключением случаев, предусмотренных пунктами 5.10.4 - 5.10.6 настоящей Конкурсной документации.
5.10.12. В рамках мероприятия за счет бюджетов всех уровней также представляются субсидии на цели формирования (пополнения) фондов некоммерческих организаций, одним из учредителей которых является субъект Российской Федерации, предоставляющих займы микрофинансовым организациям, предназначенные для выдачи в дальнейшем займов субъектам малого и среднего предпринимательства.
5.10.13. Государственная микрофинансовая организация второго уровня - юридическое лицо (некоммерческая организация), единственным учредителем которой на момент участия в конкурсном отборе является субъект Российской Федерации.
5.10.14. Основным видом деятельности государственной микрофинансовой организации второго уровня является предоставление займов организациям, указанным в пункте 5.10.16 настоящей Конкурсной документации, для целей дальнейшего финансирования такими организациями субъектов малого и среднего предпринимательства.
Государственная микрофинансовая организация второго уровня обеспечивает ведение раздельного бухгалтерского учета по средствам, предоставленным на осуществление основного вида деятельности, и размещает предоставленные за счет бюджетов всех уровней средства на отдельных счетах, в том числе банковских.
5.10.15. Минимальный размер взноса субъекта Российской Федерации как учредителя государственной микрофинансовой организации второго уровня в 2012 году должен составлять не менее 70 млн. рублей.
Уровень софинансирования расходного обязательства субъекта Российской Федерации на создание микрофинансовой организации второго уровня установлен в размере 50%.
5.10.16. Субсидии федерального бюджета и субсидии субъекта Российской Федерации государственная микрофинансовая организация второго уровня использует исключительно на цели формирования (пополнения) фондов для предоставления в виде займов следующим юридическим лицам:
а) фонды поддержки (агентства поддержки) субъектов малого и среднего предпринимательства, одним из учредителей которых является субъект Российской Федерации (орган исполнительной власти субъекта Российской Федерации) или муниципальное образование;
б) микрофинансовые институты.
5.10.17. Организации, указанные в пункте 5.10.16 настоящей Конкурсной документации и претендующие на получение займа от государственной микрофинансовой организации второго уровня, должны представить документы, подтверждающие:
- текущую задолженность по займам (активный портфель займов) в размере 10 млн. рублей для организации, учрежденной субъектом Российской Федерации, 5 млн. рублей - для организаций, учрежденных муниципальным образованием, а также для потребительских кооперативов и обществ, некоммерческих партнерств, автономных некоммерческих организаций, фондов и коммерческих организаций;
- средний размер займов (активный портфель займов к количеству активных заемщиков) у организаций не должен превышать 700 тыс. рублей, за исключением займов потребительских кооперативов;
- количество действующих заемщиков - не менее 100, за исключением муниципальных фондов поддержки малого предпринимательства, для которых устанавливается показатель - не менее 50;
- соотношение заемных средств и собственных средств не превышает показателя 15:1;
- наличие положительного аудиторского заключения (для организаций с активным портфелем займов более 30 млн. рублей);
- опыт работы по предоставлению займов субъектам малого и среднего предпринимательства - не менее 1 года, кроме организаций, указанных в подпункте "а" пункта 5.10.16 настоящей Конкурсной документации, и коммерческих организаций, одним из учредителей которых являются кредитные организации.
5.10.18. В учредительных документах государственной микрофинансовой организации второго уровня к компетенции высшего органа управления (комитета по финансированию микрофинансовых организаций - органа управления деятельностью по финансированию микрофинансовых организаций) должны быть отнесены:
- утверждение порядка отбора и отбор организаций, которым предоставляются займы, в том числе: определение доли займов, по которым зафиксирована просрочка по уплате процентов за пользование займом и (или) нарушены сроки погашения займа, в общей сумме текущей задолженности по займам; определение порядка учета наличия рейтинга при отборе организаций, которым предоставляется займ;
- определение срока предоставления займов (от 1 до 3 лет);
- определение требований к порядку предоставления займов субъектам малого и среднего предпринимательства организациями, получившими займы, в том числе требования к видам залога, срокам займов, максимального размера процентов по займам, ограничения маржи таких организаций, формы отчетов о финансовых и иных результатах деятельности.
5.10.19. В составе высшего органа управления государственной микрофинансовой организации второго уровня (комитета по финансированию микрофинансовых организаций - органа управления деятельностью по финансированию микрофинансовых организаций) не менее 50% членов являются представителями Минэкономразвития России.
5.10.20. В качестве обеспечения займов для организаций - получателей займов могут быть использованы следующие виды обеспечения:
- уступка прав требования по займам организаций;
- поручительство физических или юридических лиц;
- государственные или муниципальные гарантии;
- залог имущества.
5.10.21. Маржа государственной микрофинансовой организации второго уровня по программе микрофинансирования не должна превышать 10%.
Для целей настоящего пункта под маржой понимается разница между стоимостью размещенных в займы денежных средств и стоимостью привлеченных денежных средств.
5.10.22. При определении стоимости займов учитывается наличие рейтинга организации, определяемого в порядке, установленном высшим органом управления государственной микрофинансовой организации.
5.10.23. Государственная микрофинансовая организация второго уровня вправе получать за счет средств бюджетов всех уровней субсидии на компенсацию затрат, установленные пунктами 5.10.6 - 5.10.9 настоящей Конкурсной документации.
5.10.24. Субъекты Российской Федерации, получившие субсидию федерального бюджета для формирования государственной микрофинансовой организации второго уровня, не вправе получить субсидию на субсидирование расходов микрофинансовых организаций, предусмотренных пунктом 5.10.4 настоящей Конкурсной документации.
5.10.25. В процессе осуществления микрофинансовой деятельности микрофинансовые организации руководствуются следующими стандартами.
5.10.25.1. Применение адаптированных форм отчетов: баланс и отчет о прибыли и убытках с учетом специфики деятельности государственных микрофинансовых организаций. Ведение раздельного учета по программе микрофинансирования.
5.10.25.2. Максимальный размер микрозайма по программе микрофинансирования не должен превышать один миллион рублей.
5.10.25.3. Максимальный срок предоставления займа по программе микрофинансирования не должен превышать один год.
5.10.25.4. Средний размер займа (средний портфель займов по отношению к среднему количеству активных заемщиков) по программе микрофинансирования не должен превышать 700 тысяч рублей.
5.10.25.5. Маржа по программе микрофинансирования не должна превышать 10%.
Для целей настоящего пункта под маржой понимается разница между стоимостью размещенных в займы денежных средств и стоимостью привлеченных денежных средств.
5.10.25.6. В структуре совокупного портфеля микрозаймов государственной микрофинансовой организации доля микрозаймов, выданных вновь зарегистрированным и действующим менее 1 года субъектам малого и среднего предпринимательства, должна составлять не менее 7% на отчетную дату.
5.10.25.7. Деятельность микрофинансовых организаций оценивается в соответствии со следующими показателями:
5.10.25.7.1. достаточность собственных средств (ДСС).
Формула:
.
Показатель достаточности собственных средств (капитала) государственной микрофинансовой организации относительно объема активов не должен быть менее 15%.
Для целей расчета показателя достаточности собственных средств в состав собственных средств государственной микрофинансовой организации включаются: добавочный капитал, резервный капитал, нераспределенная прибыль (убыток), доходы будущих периодов, средства целевого финансирования на выполнение программы микрофинансирования за вычетом средств целевого финансирования, полученных на выполнение других программ государственной микрофинансовой организации. В состав активов государственной микрофинансовой организации включается валюта баланса за вычетом средств целевого финансирования, полученных на выполнение других программ государственной микрофинансовой организации.
Государственная микрофинансовая организация своевременно предпринимает меры по недопущению снижения показателя достаточности собственных средств ниже норматива, в том числе, например, за счет привлечения дополнительных средств целевого финансирования на осуществление микрофинансовых программ, уменьшения обязательств перед кредиторами (инвесторами);
5.10.25.7.2. эффективность размещения средств (ЭРс).
Формула:
.
Показатель эффективности размещения средств должен быть не менее 80% по истечении календарного года с момента начала реализации микрофинансовой программы.
Государственная микрофинансовая организация своевременно предпринимает меры по поддержанию показателя эффективности размещения средств выше норматива, в том числе, например, за счет расширения клиентской базы;
5.10.25.7.3. операционная самоокупаемость (ОС).
Формула:
.
Для целей расчета операционной самоокупаемости в состав финансового дохода включаются: процентный доход с портфеля займов, платежи и комиссионные по портфелю займов, доход от штрафов и пени по портфелю займов. В состав финансового расхода включаются: расходы на выплату процентов и комиссионных по привлеченным кредитам и займам, расходы на выплату штрафов и пени по привлеченным кредитам и займам.
Операционная самоокупаемость программы микрофинансирования должна быть не менее 100% по окончании второго года деятельности;
5.10.25.7.4. операционная эффективность (ОЭ).
Формула:
.
Показатель операционной эффективности не должен превышать значение 30%.
Для целей расчета показателя операционной эффективности к операционным расходам государственной микрофинансовой организации относятся расходы и затраты, связанные с микрофинансовой деятельностью фонда за отчетный год. В частности, к операционным относятся расходы на персонал, задействованный в осуществлении микрофинансовых операций, прочие общехозяйственные и управленческие расходы (в пропорции, относящейся к микрофинансированию. Механизм определения пропорции закрепляется в учетной политике государственной микрофинансовой организации). К операционным расходам не относятся проценты по заемным средствам, налог на прибыль и иные аналогичные платежи.
Государственная микрофинансовая организация осуществляет контроль над операционными расходами, например на основе сопоставления плановых и фактических расходов за период;
5.10.25.7.5. риск портфеля (PAR).
Формула:
.
Риск микрофинансового портфеля > 30 дней не должен превышать 7%;
5.10.25.7.6. коэффициент списания (КС).
Формула:
.
Коэффициент списаний не должен превышать 5%.
5.10.25.8. Требования к программному обеспечению (информационной системе управления информацией):
- автоматизированный бухгалтерский, налоговый, оперативный и управленческий учет;
- автоматизированная процедура выдачи займов, анализа финансового состояния и финансового планирования.
5.10.25.9. Требования к руководителям и персоналу государственной микрофинансовой организации в соответствии с пунктом 5.10.5 настоящей Конкурсной документации.
5.10.25.10. Наличие у руководителя высшего экономического или юридического образования, трудового стажа работы руководителем по специальности не менее трех лет.
5.11. В конкурсном отборе по мероприятию "Создание и увеличение капитализации гарантийных фондов (фондов поручительств)" могут принять участие субъекты Российской Федерации, на территории которых зарегистрированы гарантийные фонды, созданные и функционирующие в соответствии с нижеприведенными условиями.
5.11.1. Гарантийная организация - юридическое лицо, одним из учредителей (участников) или акционеров которого является субъект Российской Федерации или муниципальное образование, созданное для целей обеспечения доступа субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства к кредитным и иным финансовым ресурсам, развития системы гарантий и поручительств по обязательствам субъектов малого и среднего предпринимательства и инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, основанным на кредитных договорах, договорах займа, финансовой аренды (лизинга), договорах о предоставлении банковской гарантии и иных договорах (далее - Гарантийная организация).
Основным видом деятельности Гарантийной организации является предоставление поручительств по обязательствам (кредитам, займам, договорам финансовой аренды (лизинга), договорам о предоставлении банковской гарантии) субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства.
Гарантийная организация обеспечивает ведение раздельного бухгалтерского учета по денежным средствам, предоставленным на осуществление основного вида деятельности (предоставление поручительств), и размещает полученные из бюджетов всех уровней средства на отдельных счетах.
Гарантийная организация вправе использовать денежные средства, предоставленные из бюджетов всех уровней, для приобретения активов, в том числе финансовых, с учетом принципов ликвидности, возвратности, доходности, а также для исполнения обязательств по заключенным договорам поручительства.
5.11.2. Гарантийная организация должна быть создана как юридическое лицо к моменту предоставления конкурсной заявки, средства бюджета субъекта Российской Федерации перечислены данному юридическому лицу.
5.11.3. Гарантийная организация обеспечивает соблюдение требований пункта 5.11.13 настоящей Конкурсной документации в полном объеме по отношению к активам Гарантийной организации, сформированным за счет средств субсидии федерального бюджета, предоставленных субъекту Российской Федерации - учредителю Гарантийной организации на осуществление основного вида деятельности Гарантийной организации (предоставление поручительств).
5.11.4. В учредительных документах Гарантийной организации должны быть определены:
- виды деятельности, в том числе предоставление поручительств по обязательствам субъектов малого и среднего предпринимательства, организаций инфраструктуры поддержки малого и среднего предпринимательства, вытекающих из заключаемых ими кредитных договоров, договоров займа, финансовой аренды (лизинга), о предоставлении банковской гарантии и иных договоров;
- порядок формирования и деятельности органов управления;
- полномочия органов управления;
- источники формирования и порядок использования имущества Гарантийной организации;
- иные вопросы, предусмотренные законодательством Российской Федерации.
5.11.5. Предоставление поручительств субъектам малого и среднего предпринимательства, организациям инфраструктуры поддержки малого и среднего предпринимательства Гарантийной организацией должно осуществляться по кредитным договорам, договорам лизинга, займа, о предоставлении банковской гарантии и иным договорам, заключаемым с кредиторами указанных выше лиц (коммерческими банками, страховыми организациями, лизингодателями, микрофинансовыми институтами (далее - финансовые организации), заключившими с Гарантийной организацией соглашения о сотрудничестве.
|
