| Введение……………………………………………………………………………………..….
| 5
|
|
|
|
I.
| Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших проспект…………………………….…………………
| 6
|
| Лица, входящие в состав органов управления эмитента…………………………….……....
| 6
|
| Сведения о банковских счетах эмитента……………………………...……………………...
| 6
|
| Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента……………………………...…………………
| 8
|
| Сведения об оценщике эмитента……………………………...………………………………
| 9
|
| Сведения о консультантах эмитента……………………………...…………………………..
| 9
|
| Сведения об иных лицах, подписавших проспект ценных бумаг………………..…………
| 10
|
II.
| Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента………………...
| 11
|
2.1.
| Показатели финансово-экономической деятельности эмитента……………………………
| 11
|
2.2.
| Рыночная капитализация эмитента……………………………...……………………………
| 12
|
2.3.
| Обязательства эмитента……………………………...…………………………….…….……
| 12
|
2.3.1.
| Кредиторская задолженность……………………………...…………………………….……
| 12
|
2.3.2.
| Кредитная история эмитента……………………………...……………………………..……
| 13
|
2.3.3.
| Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам……………...
| 14
|
2.3.4.
| Прочие обязательства эмитента……………………………...………………………………..
| 15
|
2.4.
| Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг……………………………...……………………..
| 15
|
2.5.
| Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг……...…..
| 15
|
2.5.1
| Отраслевые риски……………………………...……………………………...…………...…..
| 16
|
2.5.2.
| Страновые и региональные риски……………………………...……………………………..
| 18
|
2.5.3.
| Финансовые риски……………………………...……………………………...…………..…..
| 21
|
2.5.4.
| Правовые риски……………………………...……………………………...……………...…..
| 22
|
2.5.5.
| Риски, связанные с деятельностью эмитента…………………………….…………………..
| 24
|
III.
| Подробная информация об эмитенте……………………………...……………………...…..
| 25
|
3.1.
| История создания и развитие эмитента……………………………...…………………...…..
| 25
|
3.1.1.
| Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента……………………….…..
| 25
|
3.1.2.
| Сведения о государственной регистрации эмитента…………………………….…………..
| 26
|
3.1.3.
| Сведения о создании и развитии эмитента……………………………...………………..…..
| 26
|
3.1.4.
| Контактная информация……………………………...…………………………….……...…..
| 27
|
3.1.5.
| Идентификационный номер налогоплательщика…………………………….………….…..
| 27
|
3.1.6.
| Филиалы и представительства эмитента……………………………...………………….…..
| 27
|
3.2.
| Основная хозяйственная деятельность эмитента…………………………….…………..…..
| 45
|
3.2.1.
| Отраслевая принадлежность эмитента……………………………...………………………..
| 45
|
3.2.5.
| Сведения о наличии у эмитента лицензий
| 46
|
3.2.6.
| Совместная деятельность эмитента
| 46
|
3.2.7.
| Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами
| 46
|
3.2.7.2.
| Для страховых организаций
| 46
|
3.2.8.
| Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых
| 54
|
3.2.9.
| Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание услуг связи.
| 54
|
3.3.
| Планы будущей деятельности эмитента……………………………...…………………..…..
| 54
|
3.4.
| Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях……………………………...…………………………….…….…..
| 55
|
3.5.
| Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента…………………………….…..
| 56
|
3.6.
| Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента……………………………...………………...…..
| 59
|
3.6.1.
| Основные средства……………………………...…………………………….………………..
| 59
|
IV.
| Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента………………………...…..
| 64
|
4.1.
| Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента………………………...…..
| 64
|
4.1.1.
| Прибыль и убытки…………...…………………………….…………….…..
| 64
|
4.1.2.
| Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности……………………………...……………………………...……………………..
| 65
|
4.2.
| Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
| 67
|
4.3.
| Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента……………..
| 68
|
4.3.1.
| Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента…………………………..…..
| 68
|
4.3.2.
| Финансовые вложения эмитента …………………………….….…..
| 70
|
4.3.3.
| Нематериальные активы эмитента
| 70
|
4.4.
| Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований…………………...…
| 71
|
4.5.
| Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента………………..…..
| 71
|
4.5.1.
| Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента
| 73
|
4.5.2.
| Конкуренты эмитента
| 75
|
V.
| Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента…………………………….….…..…..……
| 76
|
5.1.
| Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента………………….…..
| 76
|
5.2.
| Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента……………...…..
| 79
|
5.3.
| Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента……………………………...…………………………….……..
| 88
|
5.4.
| Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента……………………………...…………………………….……...…..
| 89
|
5.5.
| Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента …………………………...…………………..…..
| 90
|
5.6.
| Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента…………………………..
| 95
|
5.7.
| Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента……………………………...…………………………………………..…..…..……..
| 96
|
5.8.
| Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента………………………………...…………………...…………………………
| 96
|
VI.
| Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность………………………………….….…...
| 97
|
6.1.
| Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента…………………....….
| 97
|
6.2.
| Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций…………...…………………………….………….…..…..…..…..……
| 97
|
6.3.
| Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ("золотой акции")……………………………...…………...……...………………………...…
| 99
|
6.4.
| Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента……………………………...……………………...…………………………
| 99
|
6.5.
| Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций... …..…..……
| 99
|
6.6.
| Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность……………………………...…………………………….….……………
| 103
|
6.7.
| Сведения о размере дебиторской задолженности……………………………...…………….
| 104
|
VII.
| Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация……….…………….
| 106
|
7.1.
| Годовая бухгалтерская отчетность эмитента……………………………...….………….…..
| 106
|
7.2.
| Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал……………………………...…………………...………………………..…..…..……..
| 106
|
7.3.
| Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год……………………..……
| 106
|
7.4.
| Сведения об учетной политике эмитента
| 107
|
7.5.
| Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж……………………………...…………………………….………..…..
| 107
|
7.6.
| Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года………………………
| 107
|
7.7.
| Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента…..
| 108
|
VIII.
| Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах……………………………...……………………………...……………………….…..
| 109
|
8.1.
| Дополнительные сведения об эмитенте……………………………...……………………….
| 109
|
8.1.1.
| Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента……………………………...……………………………...…………………………
| 109
|
8.1.2.
| Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента……………………………...……………………………...………………………….
| 109
|
8.1.3.
| Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента……………………………...…………………………….…………………………..
| 109
|
8.1.4.
| Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента……………………………...…………………………….……………..
| 110
|
8.1.5.
| Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций……………………………...……………………………..
| 113
|
8.1.6
| Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом………………………….…..
| 113
|
8.1.7.
| Сведения о кредитных рейтингах эмитента…………………………….……………………
| 113
|
8.2.
| Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента…………………………….…….…..
| 114
|
8.3.
| Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента……………………………...…………………………….……
| 115
|
8.4.
| Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска………………….……………………………...………………………...
| 115
|
8.5.
| Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска…………………
| 115
|
8.5.1.
| Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием
| 115
|
8.6.
| Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента……………………………...……………………………...………………………….
| 115
|
8.7.
| Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам……………………………...…………………………….…………..
| 116
|
8.8.
| Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента……………………………...……………………..
| 116
|
8.9.
| Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента…………………………….…….…..
| 120
|
8.10.
| Иные сведения……………………………...……………………………...……………….…..
| 120
|
Приложение 1
| Годовая бухгалтерская отчетность за 2007 года…………………………………………….
| 121
|
| Квартальная бухгалтерская отчетность за 1 квартал 2008 года……………………………
| 128
|
| Учетная политика ОСАО «РЕСО-Гарантия» на 2008 год…………………………………
| 135
|