5.6. Управление рисками
Управление рисками Компании осуществляется на базе непрерывного мониторинга ее внешней и внутренней среды, комплексного анализа угроз и возможностей, а также с использованием методов стратегического планирования и корпоративного контроля.
В течение 2011 года Компанией были проведены мероприятия по внедрению корпоративной системы управления рисками (далее – КСУР), а именно:
принята к исполнению Политика управления рисками ГК «Росатом»;
утверждено «Положение о риск-офицере ОАО «ТВЭЛ»;
назначен риск-офицер ОАО «ТВЭЛ»;
назначены владельцы ключевых рисков ОАО «ТВЭЛ»;
подготовлен план развития КСУР ОАО «ТВЭЛ», интегрированной в КСУР Госкорпорации «Росатом»
разработана единая форма представления данных по рискам инвестиционных проектов;
Основными целями и задачами КСУР ОАО «ТВЭЛ являются:
поддержка реализации корпоративной стратегии Госкорпорации «Росатом» посредством выполнения общекорпоративного процесса управления рисками;
своевременная идентификация рисков, влияющих на достижение целей ОАО «ТВЭЛ»;
разработка и внедрение необходимых процедур для постоянного мониторинга и оповещения о рисках;
интеграция процесса управления рисками в процессы принятия управленческих решений для оптимального использования ресурсов через управление балансом риска и доходности
поддержка непрерывности (стабильности) процессов за счет выявления, оценки и минимизации угроз, способных повлиять на результаты деятельности ОАО «ТВЭЛ».
КСУР ОАО «ТВЭЛ» базируется на принципах:
- соответствия стратегическим целям Компании и Госкорпорации «Росатом»;
- интеграции в основные процессы (в первую очередь, планирования);
- непрерывности;
- прозрачности;
- надежности;
- адаптивности;
- всеобъемлемости.
Основными участниками КСУР ОАО «ТВЭЛ» выступают:
- Высшее руководство,
- Владельцы рисков,
- Риск-офицер ОАО «ТВЭЛ».
Карта рисков Риски | Снижения спроса на услуги ТК «ТВЭЛ» по обогащению урана | Описание риска:
Актуальность данного риска выросла после аварии на АЭС «Фукусима» в Японии, что грозит в среднесрочной перспективе снижением темпов роста мирового реакторного парка, и, соответственно, сокращением рынка обогащения урана. Наибольшее влияние на снижение спроса на услуги по обогащению урана будут оказывать:
отказ ряда государств от развития атомной энергетики и сокращение мощностей генерации, вследствие событий на АЭС «Фукусима»;
кратное наращивание мощностей по обогащению урана в КНР;
более высокий рост региональных сегментов рынка услуг по обогащению урана, которые находятся за рубежом;
переход конкурентов на эффективные газоцентрифужные технологии обогащения и сокращение разрыва по себестоимости услуг;
опережающий рост обогатительных мощностей в сравнении с мощностями генерации;
политика квотирования российских услуг по обогащению урана.
| Влияние | Вероятность | Высокое | Высокая | Подход к парированию риска:
Для парирования риска предусматривается проводить наращивание конкурентных преимуществ российских ГЦ и технологий разделения изотопов урана, в том числе посредством создания новых поколений ГЦ, модернизации и переконфигурации мощностей, а также реструктуризации активов разделительных комбинатов и сокращения эксплуатационных затрат.
Кроме того,, в целях продвижения услуг по обогащению на новые региональные сегменты мирового рынка разрабатываются проекты локализации производств по разделению изотопов урана.
|
Снижение цены ЕРР |
Описание риска:
В связи с аварией на АЭС «Фукусима» и ожидаемым сокращением рынка услуг по обогащению урана, с большой долей вероятности можно прогнозировать существенное и резкое снижение цены на ЕРР в среднесрочной перспективе по сравнению с предыдущими прогнозами.
Кроме этого, основными факторами, обуславливающими риск снижения цены на ЕРР, продолжают оставаться:
переход конкурентов на эффективные газоцентрифужные технологии обогащения и сокращение разрыва по себестоимости услуг;
опережающий рост обогатительных мощностей в сравнении с мощностями генерации.
| Влияние | Вероятность | Высокое | Высокая | Подход к парированию риска: На основе мониторинга изменений рыночной ситуации в этом продуктовом сегменте ТК «ТВЭЛ» планирует осуществить комплекс опережающих мероприятий по снижению эксплуатационных затрат в разделительно-сублиматном комплексе и поддержанию рентабельности услуг по обогащению урана на максимально высоком уровне. Таким образом, снижение эксплуатационных затрат позволит компенсировать снижение цен на ЕРР.
|
Снижение объемов вводимых в эксплуатацию блоков ВВЭР по сравнению с прогнозом, принятым в стратегии |
Описание риска:
Ожидаются потери объемов ожидаемых заказов на ЯТ в связи с неполучением ЗАО «АСЭ» подрядов на строительство новых энергоблоков за рубежом, пересмотром Правительством РФ программы ввода РУ в России, а также с задержкой сроков строительства и ввода в эксплуатацию новых энергоблоков в России и за рубежом. Факторами риска являются: энергетическая стратегия стран-заказчиков, состояние мировой финансовой системы, геополитическая ситуация и последствия аварии на АЭС Японии, состояние экономики РФ и корректировка энергетической стратегии России ЭС-2030. Вероятность наступления описанных выше событий оценивается как высокая, а последствия их будут напрямую влиять на эффективность планов развития ТК «ТВЭЛ».
| Влияние | Вероятность | Высокое | Высокая | Подход к парированию риска:
Проведение ТК «ТВЭЛ» совместного с ЗАО «АСЭ» маркетингового исследования новых рынков в странах, развивающих атомную энергетику или расширяющих её присутствие;
Участие в лоббировании интересов атомного энергопромышленного комплекса России за рубежом, проведение GR и PR компаний;
Предложение заказчикам инновационных решений в области фабрикации ЯТ и услуг по обращению с ОЯТ для повышения привлекательности ВВЭР.
|
|
|
Риск дефицита научно-технических кадров в ходе реализации проекта «Обеспечение технологического лидерства в сфере ЯТ и разделения изотопов» |
Описание риска:
Риск обусловлен недостаточной привлекательностью научной работы среди молодежи (например, средний возраст сотрудников ВНИИНМ составляет более 49 лет, в т.ч. 33% пенсионеров), ввиду отсутствия эффективной системы мотивации научного персонала,, а также его неравномерной загрузкой.
| Влияние | Вероятность | Высокое | Высокая | Подход к парированию риска:
формирование эффективной системы мотивации научных работников, в том числе с применением механизма «роялти»;
обеспечение дополнительной загрузки научных подразделений работами по инновационной неядерной тематике.
|
Риск, перехода конкурентов к использованию принципиально новых технологий разделения изотопов урана |
Описание риска:
Возможность перехода компаний-конкурентов к использованию лазерной технологии разделения изотопов урана является в достаточной степени обоснованной: в США строится завод по обогащению урана с использованием лазерной технологии. В случае успешного внедрения этой технологии, ТК «ТВЭЛ» может не только утратить технологическое лидерство в обогащении урана, но и отстать от конкурентов.
| Влияние | Вероятность | Высокое | Средняя | Подход к парированию риска:
разработка перспективной ГЦ с заданными конкурентной средой потребительскими свойствами;
поиск и разработка новых промышленно реализуемых конкурентоспособных методов разделения изотопов урана.
|
Производственно-технологические риски |
Описание риска:
Производственные риски в ядерной деятельности характеризуются, преимущественно, возможностью нарушения процессов изготовления продукции и срывом выполнения заданий по срокам, объемам и качеству продукции. Производственные риски, сопровождающие деятельность по выпуску инновационной продукции порождаются в большей степени вероятностью отказов и простоев оборудования новых производств и недостаточной квалификацией персонала.
Технологические риски заключаются в снижении или утрате конкурентоспособности продукции в связи с устареванием технологий, применяемых для ее производства.
| Влияние | Вероятность | Высокое | Низкая | Подход к парированию риска:
Парирование производственных рисков в ядерной деятельности осуществляется в рамках текущей деятельности по производственной безопасности, контролю над качеством продукции, а также путем страхования производственного оборудования.
Сведение производственных рисков в деятельности по выпуску инновационной продукции к минимальным значениям предусматривается обеспечивать за счет создания системы качественной проработки инновационных проектов, организации поставок надежного оборудования, его монтажа и проведения полноценной опытно-промышленной эксплуатации. В рамках развития системы поиска, подготовки и переподготовки персонала предприятий ТК «ТВЭЛ» планируется повысить квалификацию персонала.
Подходы к парированию технологических рисков, используемые ТК «ТВЭЛ», включают:
постоянное изучение тенденций развития ядерно-топливного цикла и соответствующих технологий и конструкционных материалов;
совершенствование технологической базы производства;
надлежащую правовую защиту технологий;
постоянное изучение мировой патентной среды соответствующих технологий
.
|
Социальные риски, связанные с проведением структурных преобразований предприятий ТК «ТВЭЛ» |
Описание риска:
Оптимизация производства и переконфигурация мощностей сопровождаются перемещением персонала. В этой связи вероятно возникновение социальной напряженности в местах размещения предприятий ТК «ТВЭЛ». Таким образом, данный риск существенно ограничивает возможности оптимизационных преобразований, которые безальтернативны с точки зрения обеспечения конкурентоспособности.
Вероятность наступления указанных событий напрямую зависит от уровня государственной поддержки;
| Влияние | Вероятность | Среднее | Средняя | Подход к парированию риска:
Приоритетным направлением парирования риска является инициирование, прежде всего со стороны Госкорпорации «Росатом», мер государственной поддержки:
новых бизнес-единиц, формируемых в процессе реструктуризации;
создания системы перемещения высококвалифицированных кадров;
развития программ переобучения и перепрофилирования работников;
развития малого и среднего предпринимательства.
Усилия ТК «ТВЭЛ» направляются на создание замещающих инновационных производств на высвобождающихся площадях её предприятий.
|
Риски утраты предприятиями ТК «ТВЭЛ» стратегически значимых компетенций из-за оттока высококвалифицированного персонала, обусловленного низким уровнем оплаты труда и качества жизни |
Описание риска:
Риск порождается процессом высвобождения/перехода в другие организации высококвалифицированного персонала. Особую актуальность проблема сохранения уникальных компетенций имеет на предприятиях ТК «ТВЭЛ», размещенных в ЗАТО.
| Влияние | Вероятность | Среднее | Средняя | Подход к парированию риска:
Основные подходы к предотвращению утраты компетенций, необходимых в процессе деятельности ТК «ТВЭЛ», предусматривают:
повышение уровня оплаты труда и качества жизни высококвалифицированных ключевых специалистов предприятий ТК «ТВЭЛ» в ходе проведения структурных преобразований на предприятиях;
организация системы передачи знаний и опыта и обеспечения преемственности носителей знаний и уникальных особенностей многочисленных высоких технологий на предприятиях;
привлечение высококвалифицированных специалистов из предприятий смежных отраслей и обеспечение условий для производительного труда.
|
Сохранение негативного влияния на производительность труда обременений, существующих на предприятиях ТК «ТВЭЛ» |
Описание риска:
На потенциал увеличения производительности технологических переделов НС ЯТЦ могут оказать негативное влияние, в случае их неполного исключения или сохранения в существующем виде, следующие факторы:
наличие в составе имущественного комплекса предприятий ТК «ТВЭЛ» объектов, доставшихся им в наследство от РФ по итогам создания «ядерного щита», и экологических проблем;
нерациональная структура основных производственных фондов, которая сопряжена с содержанием имущества, персонала и осуществлением эксплуатационных затрат, влекущих в отдельных случаях убытки предприятиям ТК «ТВЭЛ»;
социальные обременения предприятий в ЗАТО.
Влияние перечисленных факторов препятствует достижению показателей лучших практик НС ЯТЦ и обеспечению долгосрочной конкурентоспособности продукции и услуг ТК «ТВЭЛ».
| Влияние | Вероятность | Высокое | Средняя | Подход к парированию риска:
Организация эффективного взаимодействия ТК «ТВЭЛ» с Госкорпорацией «Росатом» и органами государственного управления по вопросам ликвидации или сокращения обременений, не связанных с ядерным и неядерным бизнесом предприятий ТК.
Списание и ликвидация имущества, приносящего убытки.
|
Риски инвестирования в проекты на быстрорастущих продуктовых рынках, осуществляемые в рамках второго ядра бизнеса ТК «ТВЭЛ» |
Описание риска:
Проблема возврата на капитал, вложенный в проекты, ориентированные на быстрорастущие продуктовые рынки, связана преимущественно с неустойчивостью перспектив рынков новых продуктов, а, следовательно, и со значительными колебаниями продаж. Другим значимым фактором этого риска является появление у конкурентов новых более эффективных технологий.
| Влияние | Вероятность | Среднее | Средняя | Подход к парированию риска:
увеличение глубины и повышение качества проработки инвестиционных проектов, осуществляемых в рамках второго ядра бизнеса;
использование очередности в развитии производственных мощностей в рамках наиболее сложных и рисковых проектов;
краткосрочная поддержка производства инновационных продуктов, выпускаемых в рамках второго ядра бизнеса, в периоды локального ухудшения конъюнктуры рынка.
|
Риски, связанные с глобализацией деятельности ТК «ТВЭЛ» |
Описание риска:
Освоение выпуска новых продуктов, выход на новые региональные сегменты мирового рынка продукции/услуг НС ЯТЦ, создание альянсов с зарубежными компаниями и локализация производств невозможны без надлежащего ресурсного обеспечения. Мобилизация в ТК «ТВЭЛ» инвестиционного, технологического, научно-технического и кадрового потенциала для глобализации может привести к критичному отвлечению ресурсов от направлений развития предприятий ТК «ТВЭЛ». Вероятность дефицита ресурсов для развития предприятий ТК «ТВЭЛ», размещенных в РФ, находится в прямой зависимости от уровня поддержки ТК «ТВЭЛ» со стороны Госкорпорации «Росатом» и в настоящее время определяется как средняя.
Размещение ТК «ТВЭЛ» заказов потребителей в совместных или собственных предприятиях, размещенных за пределами России, может влиять на экономику предприятий НС ЯТЦ в Российской Федерации. Вероятность отрицательного влияния оценивается как средняя.
Высокий и непрерывно растущий уровень конкуренции в НС ЯТЦ будет оказывать влияние на успешность реализации проектов и эффективность инвестиций ТК «ТВЭЛ» на внешних рынках. Вероятность снижения показателей эффективности ТК «ТВЭЛ» в рамках осуществления глобализации деятельности определяется как высокая.
| Влияние | Вероятность | Высокое | Высокая | Подход к парированию риска:
Основные подходы ТК «ТВЭЛ» к парированию риска, связанного с дефицитом ресурсного обеспечения для проектов глобализации деятельности:
повышение качества и эффективности управления ресурсами предприятий ТК «ТВЭЛ»;
поддержка проектов глобализации деятельности в НС ЯТЦ, в том числе в части ресурсного обеспечения, со стороны Госкорпорации «Росатом»;
привлечение с мирового рынка на наиболее выгодных условиях таких ключевых ресурсов, как кадры, деньги, технологии и знания.
Для снижения отрицательного влияния размещения заказов потребителей на предприятиях ТК «ТВЭЛ», находящихся за пределами России, на загрузку предприятий ТК «ТВЭЛ» на территории РФ при проработке производственных планов предусматривается закладывать получение эффекта от деятельности зарубежных предприятий в целом для ТК «ТВЭЛ».
В рамках уменьшения и по возможности полного исключения вероятности низких показателей эффективности ТК «ТВЭЛ» при глобализации деятельности доминирует подход повышения глубины и качества проработки каждого из проектов, а также обеспечения безусловного достижения заявленных в проекте результатов.
| Деятельность ОАО «ТВЭЛ» по парированию рисков путем страхования
В ОАО «ТВЭЛ» осуществляется страхование рисков, связанных с повреждением и утратой имущества, в том числе при его транспортировании (страхование грузов), гражданской ответственности перед третьими лицами, а также жизни и здоровья работников. Кроме того, осуществляется страхование ответственности за ядерный ущерб. Страхование гражданской ответственности эксплуатирующей организации (оператора ядерной установки) перед третьими лицами осуществляется в соответствии с Венской конвенцией «О гражданской ответственности за ядерный ущерб» (Вена, 21 мая 1963 года) и Федеральным законом от 21 ноября 1995 года № 170-ФЗ «Об использовании атомной энергии».
Ответственность за возможный ядерный ущерб, подпадающая под действие Венской конвенции, страхуется в Российском ядерном страховом пуле.
С целью повышения надежности страхования ОАО «ТВЭЛ» контролирует наличие и объем перестраховочной защиты своих имущественных рисков при страховании имущества, грузов, предпринимательских рисков, а также размещение рисков, застрахованных в соответствии с соответствии с Венской конвенцией «О гражданской ответственности за ядерный ущерб», в международной пулинговой системе.
В 2010–2011 годах году проводились страховые инспекции на предприятиях ТК «ТВЭЛ» с целью выявления и анализа рисков, связанных с переработкой ядерных материалов и изготовлением ядерного топлива, управлением соответствующими процессами, уровнем квалификации персонала, противопожарной безопасностью, контролем за состоянием окружающей среды и пр.
По итогам проверки в 2011 году как на ОАО «ТВЭЛ», так и на предприятиях ТК «ТВЭЛ», в порядке, предусмотренном Единым отраслевым стандартом закупок Госкорпорации «Росатом», заключены договоры по ряду видов страхования, позволившие повысить эффективность использования средств, выделенных на страхование.
Риски реализации инициативы «Удержание глобального лидерства в НС ЯТЦ»
Рис. 5.6.1. Риски реализации инициативы «Удержание глобального лидерства в НС ЯТЦ»
В рамках реализации стратегической инициативы верхнего уровня «Удержание глобального лидерства в НС ЯТЦ» ключевыми рисками определены: 
1. Переоцененные темпы роста установленной мощности АЭС в мире в базовом прогнозе ГК. Вероятность наступления и влияние данного риска оцениваются как высокие, последствиями его реализации будет сокращение целевой выручки во всех сегментах. В качестве мер по парированию предлагается заблаговременная актуализация модели рынка Госкорпорацией «Росатом» с участием экспертов ТК «ТВЭЛ».
2. Обострение ценовой конкуренции в обогащении и более быстрые темпы падения маржи. Вероятность наступления оценивается на среднем уровне, влияние данного риска оценивается как высокое, последствиями его реализации будет сокращение выручки и маржи в обогащении, возможно снижение доли рынка. В качестве мер по парированию предлагается усилить мониторинг баланса спроса/предложения по услугам обогащения урана, выработать прогнозирование по развитию рынка обогащения и провести актуализация маркетинговой модели ГК «Росатом» в части рынка обогащения.
3. Политические риски и усиление протекционизма на крупных национальных рынках ЯТ и обогащения. Вероятность наступления оценивается на среднем уровне, влияние данного риска оценивается как высокое, последствиями его реализации будет сокращение выручки и доли рынка во всех сегментах. В качестве мер по парированию предлагается на основе проведения анализа политической и экономической ситуации на крупных национальных рынках принимать участие в разработке вариантов преодоления протекционизма и планов по активизации деятельности на рынках, менее подверженных политическим рискам или протекционизму.
4. Переоценка потенциала спроса на комплексное предложение ЯТ+ЗСТЦ и поставки ЯТ+ЕРР. Вероятность наступления и влияние данного риска оценивается на среднем уровне, последствиями его реализации будет сокращение выручки и доли рынка. В качестве мер по парированию предлагается проведение мониторинга спроса на комплексное предложение ЯТ+ЗСТЦ и поставки ЯТ+ЕРР, на основе которого проводить корректировку прогнозов в соответствии с рыночной конъюнктурой и разрабатывать мероприятия по повышению привлекательности комплексного предложения.
6. Инфляционные и валютные риски, влияющие на сравнительную себестоимость обогащения. Вероятность наступления оценивается на низком уровне, влияние данного риска оценивается как среднее, последствиями его реализации будет сокращение рентабельности, возникновение угрозы для выручки и доли рынка. В качестве мер по парированию предлагается ликвидация задержек в оплате поставок с помощью страхования предпринимательского риска.
7. Организационные риски при реализации сложных проектов реструктуризации производств. Вероятность наступления и влияние данного риска оценивается на среднем уровне, последствиями его реализации будет срыв сроков реализации проектов, превышение инвестиций и возникновение угрозы для выручки. Минимизация риска будет осуществляться путем внедрения современных информационных систем управления мирового уровня.
Риски реализации стратегической инициативы «Развитие второго ядра бизнеса»
Рис. 5.6.2. Риски реализации инициативы «Развитие второго ядра бизнеса»
В рамках реализации стратегической инициативы второго уровня «Развитие второго ядра бизнеса» ключевыми рисками определены:
1. Переоцененный спрос на электрохимические накопители энергии на российском рынке. Вероятность наступления оценивается на среднем уровне, влияние данного риска оценивается как высокое, последствиями его реализации будет сокращение целевой выручки в сегменте новых бизнесов. В качестве мер по парированию предлагается принимать активное участие в формировании российского рынка, в т.ч. в разработке государственных программ развития спроса, а также адаптации законодательных и нормативных требований, организовать работу по стимулированию использования электрохимических накопителей энергии новых типов в энергетике, в т.ч. атомной.
2. Высокая степень зависимости объемов реализации электрохимических накопителей энергии от реализации государственных программ. Вероятность наступления и влияние данного риска оцениваются на среднем уровне, последствиями его реализации будет сокращение целевой выручки. В качестве мер по парированию предлагается развитие массовых сегментов применения, не требующих создания специальной инфраструктуры и менее зависящих от мер государственной поддержки, таких как применение электрохимических накопителей в существующих источниках питания взамен используемых источников других типов и технологий (в т.ч. в источниках бесперебойного питания и в эксплуатируемом в настоящее время электротранспорте).
3. Появление радикально новых технологий в сегменте накопителей. Вероятность наступления и влияние данного риска оцениваются на среднем уровне, последствиями его реализации будет сокращение целевой выручки, низкая эффективность инвестиций. В качестве мер по парированию предлагается развитие собственных компетенций в области технологий производства и разработки электрохимических накопителей и материалов для них путем создания соответствующего научного центра.
4. Недостаток компетенций и человеческих ресурсов для успешного развития неядерных бизнесов. Вероятность наступления и влияние данного риска оцениваются на среднем уровне, последствиями его реализации могут быть срыв сроков реализации проектов, превышение лимита инвестиций, сокращение выручки. Минимизация риска будет осуществлена путем разработки и реализации стратегии наращивания кадрового потенциала и эффективности использования человеческого ресурса, привлечение высококвалифицированных кадровых ресурсов, высвобождаемых в процессе реструктуризации предприятий ТК «ТВЭЛ», вовлечение студентов и молодых специалистов в процесс производства и разработки новых видов электрохимических накопителей энергии.
Риски реализации стратегической инициативы «Создание условий для развития бизнеса»
Рис. 5.6.3. Риски реализации инициативы «Создание условий для развития бизнеса»
1. Недостаток компетенций и организационные риски при реализации комплексных проектов реконструкции. Вероятность наступления и влияние данного риска оцениваются на среднем уровне, последствиями его реализации будет срыв сроков реализации проектов и превышение инвестиций. Минимизация риска будет осуществляться путем внедрения современных информационных систем управления мирового уровня.
2. Недостаточное финансирование программы по выводу из эксплуатации и реабилитации территорий. Вероятность наступления и влияние данного риска оцениваются как высокие, последствиями его реализации будет срыв сроков оптимизации производств и развития территорий.
5.7. Внутренний контроль и аудит
Основной целью деятельности Дирекции внутреннего контроля и аудита (далее – ДВКиА) ОАО «ТВЭЛ» является постоянное повышение эффективности и надежности системы внутреннего контроля и содействие совершенствованию системы корпоративного управления в организациях, входящих в контур управления ТК «ТВЭЛ», в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, контролирующих государственных органов и международных стандартов.
ДВКиА осуществляет свою деятельность в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации, локальными нормативными актами Госкорпорации «Росатом» и ОАО «ТВЭЛ», а также Положением о ДВКиА.
Руководитель и начальники отделов ДВКиА являются членами саморегулируемой организации Некоммерческое партнерство «Московская аудиторская палата» и членами Некоммерческого партнерства «Институт внутренних аудиторов».
В целях совершенствования системы внутреннего контроля в 2011 году перед ДВКиА был поставлен ряд задач, в том числе:
развитие функции «внутренний аудит» в ОАО «ТВЭЛ» и в обществах, входящих в контур управления ТК «ТВЭЛ»;
создание служб внутреннего контроля и аудита в ключевых обществах, входящих в контур управления ТК «ТВЭЛ»;
построение единообразной централизованной системы внутреннего контроля и аудита в обществах, входящих в контур управления ТК «ТВЭЛ».
В 2011 году, в рамках развития функции «внутренний аудит» разработан и утвержден «Порядок планирования и проведения внутреннего аудита бизнес-процессов» и проведены «пилотные» аудиты эффективности системы внутреннего контроля финансовой отчётности учетных процессов «Формирование себестоимости», «Целевое финансирование» в ОАО «ТВЭЛ» и ОАО «МСЗ».
В соответствии с приказом Госкорпорации «Росатом» от 19.04.2011 г. в отчётном году созданы службы внутреннего контроля и аудита, назначены руководители данных служб, согласованы положения о подразделениях в ОАО «АЭХК», ОАО «СХК», ОАО «УЭХК», ОАО «КМЗ», ОАО «ЧМЗ».
В 2011 году специалистами ДВКиА ОАО «ТВЭЛ» осуществлено 87 контрольных мероприятий. Из них проведено плановых проверок:
23 проверки финансово-хозяйственной деятельности в составе ревизионных комиссий;
10 проверок отдельных вопросов финансово-хозяйственной и закупочной деятельности.
Кроме того, проведены следующие внеплановые проверки:
21 проверка отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности в обществах, входящих в контур управления ТК «ТВЭЛ», в соответствии с поручениями руководства ОАО «ТВЭЛ» и Госкорпорации «Росатом»;
33 контрольных мероприятия на основе информации, поступающей по специализированным каналам связи «горячая линия».
По результатам проведенных контрольных мероприятий ДВКиА осуществляется последующий мониторинг выявленных нарушений.
ОАО «ТВЭЛ» участвует в Программе Госкорпорации «Росатом» по борьбе с хищениями и мошенничеством.
В целях повышения эффективности системы внутреннего контроля ДВКиА планирует в 2012 году решить следующие задачи:
обеспечить регулярность и систематичность внутреннего аудита основных бизнес-процессов;
внедрить риск-ориентированное планирование внутреннего аудита;
усилить роль ревизионных комиссий;
сформировать механизм оценки внутреннего контроля и аудита.
В соответствии с Концепцией развития Системы внутреннего контроля Госкорпорации «Росатом» в перспективе до 2015 года планируется внедрение:
регулярной оценки и самооценки систем внутреннего контроля и отдельных контролей;
систематического мониторинга процессов менеджментом;
внутреннего аудита эффективности системы внутреннего контроля и управления рисками.
5.8. Закупочная деятельность
Управление закупочной деятельностью ТК «ТВЭЛ» выстроено на основе Единого отраслевого стандарта закупок Госкорпорации «Росатом» (ЕОСЗ) и корпоративного стандарта ОАО «ТВЭЛ» «Процесс закупок».
В рамках организации закупочной деятельности в 2011 году был реализован ряд программ и проектов:
разработана концепция повышения эффективности закупочной деятельности в ТК «ТВЭЛ»;
осуществлён переход на централизованную систему ведения тендерной деятельности в части закупок материально-технических ресурсов, работ и услуг;
осуществлено внедрение корпоративного стандарта закупок на всех предприятиях ТК «ТВЭЛ»;
сформирована годовая программа закупок, произведено отражение фактически заключенных договоров и отчётов о проведенных закупочных процедурах в информационной системе SAP SRM Госкорпорации «Росатом».
Основным показателем эффективности управления закупочной деятельностью является открытость, выраженная в доле закупок в денежном эквиваленте, осуществленных путем организации публичных открытых конкурентных процедур. В 2011 году данный показатель составил 90,13% (по методике Госкорпорации «Росатом») при целевом значении – 80%. В 2010 году данный показатель был равен 64.5%.
Важным индикатором открытости закупочной деятельности является доля торгов, проведенных на электронных торговых площадках. В 2010 году доля электронных торгов составила 10%. В 2011 году данный показатель составил 39,39% при значении целевого показателя 20%. На 2012 год целевой показатель проведения торгов на электронных торговых площадках установлен на уровне 60%.
В результате проведения закупочных процедур на открытой конкурентной основе в 2011 году общая экономия предприятий, входящих в контур управления ТК «ТВЭЛ», составила 1 994,6 млн. руб. (4,91%).
В целом, в 2011 году на предприятиях, входящих в контур консолидации ОАО «ТВЭЛ», было оформлено 12 037 договоров на поставку товаров и услуг. Общая сумма закупок составила примерно 98 152,6 млн. руб.
В соответствии с требованиями антимонопольного законодательства ТК «ТВЭЛ» не имеет права устанавливать преференции поставщикам по территориальному признаку. Таким образом, местные поставщики участвуют в конкурентных процедурах на общих основаниях, специальные подходы по работе с местными поставщиками не применяются.
Доля закупок у местных поставщиков в 2011 году в среднем по территориям присутствия составила 29%, в 2010 году значение данного индикатора составляло 27%.
5.9. Информационные технологии
В 2011 году в сфере развития информационных технологий выполнялись работы по:
осуществлению проектной деятельности по развитию и внедрению новых информационных систем, в соответствии с программой трансформации ФЭБ и ИТ Госкорпорации «Росатом», потребностями руководства ОАО «ТВЭЛ», с учетом планов по формированию ТК «ТВЭЛ»;
осуществлению координации ИТ-деятельности предприятий ТК «ТВЭЛ»;
обеспечению бесперебойной работы сотрудников, существующей инфраструктуры и информационных систем.
В рамках данной деятельности были достигнуты следующие основные результаты:
В июле 2011 года в ОАО «ТВЭЛ» и ОАО «МСЗ» введена в эксплуатацию система управления ресурсами предприятия в ТК «ТВЭЛ» на базе программного обеспечения SAP ERP.
Внедренная система SAP ERP ТК «ТВЭЛ» - это полнофункциональный масштабируемый инструмент управления ресурсами, призванный унифицировать, структурировать процессы и повысить операционную эффективность деятельности, скорость и точность управленческих решений в рамках многопрофильного бизнеса ТК «ТВЭЛ».
Впервые в атомной отрасли была разработана система, призванная реализовать сквозные процессы и производственную логистику движения урановых продуктов различного вида, состояния, обогащения, форм собственности, процессы сложного полуфабрикатного многостадийного производства ОАО «МСЗ», охватывающего все производственные цеха, места обработки, логистику поставок ядерного топлива и его компонентов, а также процессы планирования и управления материальными ресурсами и доступными мощностями.
На данный момент в системе работает более 800 пользователей. В 2012 году разработанное решение будет внедряться в систему управления ОАО «УЭХК» .
По мере тиражирования системы по всей вертикали предприятий ЯТЦ будут унифицированы и реализованы сквозные и локальные операционные процессы предприятий ТК «ТВЭЛ». Это создаст информационную базу для использования масштабируемой и полнофункциональной централизованной системы для точного, экономичного и оперативного управления предприятиями, их продуктовой линейкой на всех стадиях жизненного цикла, цепочкой добавленной стоимости в дивизионе, финансовыми и логистическими процессами, планированием и управленческой отчётностью.
В декабре 2011 года в ОАО «ТВЭЛ», ОАО «МСЗ», ОАО «УЭХК» в промышленную эксплуатацию введена единая отраслевая система электронного документооборота Госкорпорации «Росатом» (ЕОСДО).
Единая отраслевая система электронного документооборота Госкорпорации «Росатом» (ЕОСДО) позволит:
максимально сократить сроки подготовки и введения в действие решений по ключевым видам деятельности;
повысить эффективность работы сотрудников на основе незамедлительного предоставления всей необходимой для исполнения поставленных задач информации и документов;
повысить уровень контроля исполнения решений руководства и обеспечение прозрачности хода исполнения;
обеспечить переход к «безбумажной» технологии обработки информации и принятия решений.
В 2012 году планируется тиражирование ЕОСДО еще на 8 предприятиях ТК «ТВЭЛ».
В апреле 2011 года в ОАО «НЗХК», ОАО «ЧМЗ», ОАО «ТВЭЛ» разработан пилотный проект по внедрению автоматизированной системы управления конструкторско-технологической подготовкой производства (КТПП) для дивизиона «Фабрикация».
В сентябре 2011 года стартовали проекты «Тиражирование и развитие функциональности автоматизированных систем управления конструкторско-технологической подготовки производства в ОАО «МСЗ», ОАО «ЧМЗ», ОАО «НЗХК», ОАО «ТВЭЛ» и «Пилотное внедрение автоматизированной системы проектирования и управления конструкторско-технологической подготовкой производства газовых центрифуг» в ОАО «КМЗ», завершение которых запланировано в 2012 году.
Реализация данных проектов позволит:
сократить затраты на осуществление конструкторской и технологической подготовки производства за счет применения более рациональных способов организации работы на 10%;
сократить сроки проектирования и запуска изделий в производство, в том числе, за счет координации взаимодействия подразделений предприятий и использования накопленных в Системе типовых конструкторских и технологических решений на 20%;
сократить сроки согласования технической документации с сторонними организациями на 10%;
обеспечить сквозное прохождения электронной КД от конструктора до технолога цеха/обрабатывающего центра;
предоставить специалистам ТВЭЛ управляемый доступ к актуальной информации о состоянии проектов КТПП, ведущихся на разных предприятиях;
обеспечить информационные системы Предприятий актуальной НСИ производственного назначения;
минимизировать риски утраты технической документации (в т.ч. промежуточной) и риски, связанные с оперативностью внесения изменений, разработкой новой ТД, качества и актуальности разрабатываемой и используемой технической документации.
Также в 2011 году в рамках программы трансформации ФЭБ и ИТ Госкорпорации «Росатом» были успешно завершены следующие проекты:
«Разработка и внедрение мастер-системы по управлению персоналом для ТК «ТВЭЛ» (ОАО «АЭХК», ОАО «НЗХК»). Система введена в опытно-промышленную эксплуатацию в ОАО «НЗХК» и ОАО «АЭХК» в декабре 2011. Расчёт заработной платы и управление персоналом осуществляется в централизованной системе Госкорпорации «Росатом».
«Тиражирование типового решения MDM ЖЦ ЯТЦ (IBM MDM)».
«Единый отраслевой справочник Контрагентов» введен на всех предприятиях ТК «ТВЭЛ».
«Разработка и внедрение автоматизированной системы управления имущественными активами Госкорпорации «Росатом». На предприятиях ТК «ТВЭЛ» ведение имущественных активов осуществляется в централизованной системе Госкорпорации «Росатом».
«Разработка и внедрение типового решения Управления отношениями с поставщиками (SRM)». Работы выполнены в соответствии с планом-графиком. Система введена в промышленную эксплуатацию.
«Внедрение системы управления портфелем проектов в рамках Госкорпорации «Росатом». Работы выполнены в соответствии с планом-графиком. Система введена в промышленную эксплуатацию.
В соответствии с программой трансформации информационных технологий Госкорпорации «Росатом» на 2012 год запланированы следующие проектные мероприятия:
завершение проекта «Внедрение автоматизированной системы управления конструкторско-технологической подготовкой производства для дивизиона «Фабрикация» в ОАО «МСЗ», ОАО «НЗХК», ОАО «ЧМЗ» и ОАО «ТВЭЛ»;
завершение проекта «Пилотный проект внедрения автоматизированной системы проектирования и управления конструкторско-технологической подготовкой производства газовых центрифуг» в ОАО «КМЗ», ЗАО «ОКБ-НН» и ОАО «ТВЭЛ»;
участие в проекте «Тиражирование мастер системы управления ресурсами предприятия ТК «ТВЭЛ» в ОАО «УЭХК» и ООО «УЗГЦ»;
участие в проекте «Разработка и внедрение расширенной функциональности мастер системы управления ресурсами предприятия SAP ERP ТК» в ОАО «ТВЭЛ», ОАО «МСЗ», ОАО «УЭХК» и ООО «УЗГЦ»;
участие в проекте «Разработка и внедрение типового решения системы оперативного управления производством для группы предприятий «Фабрикация топлива» в ОАО «МСЗ»;
участие в проекте «Создание единого Корпоративного Хранилища Данных»;
участие в проекте «Тиражирование типового решения MDM ЖЦ ЯТЦ (IBM MDM)»;
участие в проектах внедрения системы управления персоналом в ОАО «НЗХК», ОАО «АЭХК», ОАО «УЭХК», ОАО «УЗГЦ», ОАО «МСЗ»;
участие в проектах внедрения системы управления ресурсами предприятия 1С ERP в ОАО «ВНИИНМ» и ОАО «Точмаш»;
участие в проекте Тиражирование ЕОСДО на предприятия ТК в ОАО «НЗХК», ОАО «АЭХК», ОАО «ПО ЭХЗ», ОАО «СХК», ОАО «ЧМЗ», ОАО «ВПО «Точмаш», ОАО «КМЗ», ОАО «ВНИИНМ»;
контроль хода проекта «Внедрение системы оперативного управления производством на базе программных продуктов MES HYDRA в ОАО ЧМЗ (Цех 87)».
|
