Раздел II. Производственная деятельность Глава 6. Финансово-производственная деятельность 6.1. Управление финансами
Управление финансами в Компании осуществляется в соответствии с утвержденной Финансовой политикой предприятий ТК «ТВЭЛ» и их дочерних обществ (далее – Финансовая политика ТК), согласованной Госкорпорацией «Росатом».
Основные положения применяемой Финансовой политики ТК:
ОАО «ТВЭЛ» является пул-лидером и осуществляет общее централизованное руководство во взаимоотношениях предприятий ТК «ТВЭЛ» с финансовыми институтами (опорные банки, банки-партнеры) в вопросах управления консолидированным долговым портфелем, размещения свободных денежных средств и управления ликвидностью предприятий.;
ОАО «ТВЭЛ» осуществляет непосредственное согласование сделок предприятий ТК «ТВЭЛ» по размещению предприятиями временно свободных средств и привлечению кредитов;
Реализация системы внутригрупповых заимствований и «кэш-пулинга» осуществляется с использованием программных продуктов опорных банков с целью оптимизации консолидированного кредитного портфеля ТК «ТВЭЛ» и затрат на привлечение внешнего финансирования, а также для централизованного финансирования операционной деятельности предприятий и управления текущей ликвидностью.
Централизованный бюджетный процесс на предприятиях Компании построен в соответствии с едиными бюджетными регламентами и стандартами Госкорпорации «Росатом».
Согласование бюджетов предприятий, входящих в контур управления ТК «ТВЭЛ», осуществляет ОАО «ТВЭЛ».
Утверждение бюджетов предприятий ТК «ТВЭЛ» на Советах директоров Обществ осуществляется по результатам рассмотрения консолидированного бюджета ТК «ТВЭЛ» на бюджетных комитетах ОАО «ТВЭЛ» и Госкорпорации «Росатом».
6.2. Финансовые результаты Финансовые результаты ОАО «ТВЭЛ»
Таблица 6.2.1. Основные финансово-экономические показатели деятельности ОАО «ТВЭЛ», (млн. рублей)
Наименование показателя
|
2009
|
2010
|
2011
|
Изменение
2011 в % к 2010
|
Выручка
|
58 264
|
65 136
|
104 796
|
61%
|
Себестоимость продаж
|
(40 833)
|
(50 104)
|
(76 909)
|
53%
|
Валовая прибыль
|
17 431
|
15 032
|
27 888
|
85%
|
Коммерческие расходы
|
(1 080)
|
(898)
|
(1 343)
|
50%
|
Управленческие расходы
|
(
3 463)
|
(3 749)
|
(5 241)
|
40%
|
Прибыль (убыток) от продаж
|
12 888
|
10 384
|
21 304
|
105%
|
Доходы от участия в других организациях
|
26
|
41
|
3 204
|
7 714%
|
Проценты к получению
|
20
|
76
|
198
|
160%
|
Проценты к уплате
|
(1 617)
|
(1 008)
|
(641)
|
(36%)
|
Прочие доходы
|
46 564
|
2 989
|
3 848
|
29%
|
Прочие расходы
|
(
46 888)
|
(3 219)
|
(4 494)
|
40%
|
Прибыль (убыток) до налогооблажения
|
10 922
|
9 264
|
23 419
|
153%
|
Текущий налог на прибыль
|
(2 392)
|
(1 910)
|
(3 818)
|
100%
|
В т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)
|
0
|
(47)
|
112
|
138%
|
Изменения отложенных налоговых обязательств
|
(4)
|
(17)
|
(211)
|
1 141%
|
Изменение отложенных налоговых активов
|
127
|
29
|
96
|
68%
|
Чистая прибыль
|
8 723
|
7 364
|
19 487
|
165%
|
Существенным фактором, повлиявшим на выручку в 2011 году относительно 2010 года, явилась передача от ОАО «Техснабэкспорт» в ОАО «ТВЭЛ» договоров на оказание услуг по конверсии и обогащению и договоров на реализацию газоцентрифужной продукции (суммарный рост выручки составил 39 660 млн. руб.).
Общий объём экспорта свежего ядерного топлива и его компонентов (дальнее зарубежье и страны СНГ) в рублевом эквиваленте в 2011 году составил 34 398,1 млн. руб., что на 2% меньше, чем в 2010 году. При этом некоторое снижение выручки за счёт уменьшения количества реализованных ТВС и снижения курсов валют к рублю было частично компенсировано увеличением объёма реализации компонентов ядерного топлива и ростом валютных цен.
Основная часть выручки от реализации продукции, работ и услуг (59%) приходится на ТВС для атомных электростанций, однако по сравнению с 2010 годом доля этого вида продукции существенно снизилась (в 2010 году – 85,4%). Удельный вес ТВС для АЭС Российской Федерации в общем объеме реализованных в 2011 году ТВС составил 48,2%, удельный вес ТВС, реализованных на экспорт, составил 51,8%, в том числе в страны дальнего зарубежья – 31,1%, в Украину – 20,7% соответственно.
Снижение доли выручки от реализации ядерного топлива в общем объёме выручки связано с исполнением в ОАО «ТВЭЛ» договоров на поставку обогащённой урановой продукции и оказание услуг в адрес ОАО «Техснабэкспорт», а также договоров на поставку оборудования разделительно-сублиматного комплекса (27,4% и 8% от общего объема выручки соответственно).
В общем объёме экспорта ТВС доля реализации ТВС в страны дальнего зарубежья составила в 2011 году 60%; на АЭС Украины - 40%.
Абсолютное увеличение текущих расходов, связанных с производством и реализацией, составило в 2011 году по сравнению с 2010 годом 28 741 млн. руб. (с учётом увеличения управленческих и коммерческих расходов).
Основными факторами, повлиявшими на увеличение себестоимости реализованной продукции, являлись:
увеличение объёма реализованной продукции (26 146 млн. руб.);
изменение стоимости природного сырья (1 394 млн. руб.);
увеличение стоимости материалов и циркония (86 млн. руб.);
удорожание переделов изготовления продукции (489 млн. руб.);
увеличение расходов на НИОКР (84 млн. руб.);
увеличение управленческих и коммерческих расходов (1 936 млн. руб).
В 2011 году коммерческие расходы выросли по сравнению с 2010 годом на 50% в связи с увеличением транспортных расходов на 311,7 млн. руб. (рост на 74%), расходов на страхование на 61,3 млн. руб. (рост на 124%) и расходов по договорам комиссии, агентским договорам и поручениям на 47,9 млн. руб. (рост на 15%).
Рост управленческих расходов на 40% по сравнению с 2010 годом был связан с увеличением расходов на формирование отраслевых резервов на 950 млн. руб. (рост на 73%), расходов на оплату труда и страховые взносы на 377 млн. руб. (рост на 31%), расходов на информационно-техническое обеспечение на 52 млн. руб. (рост на 66%), расходов на консультационные услуги на 97 млн. руб. (рост на 225%).
Прибыль до налогообложения в 2011 году увеличилась по сравнению с 2010 годом в 2,52 раза и составила 23 419 млн. руб., чистая прибыль возросла в 2,65 раза и составила 19 487 млн. руб.
Основными факторами, повлиявшими на изменение чистой прибыли в 2011 г. по сравнению с 2010 г., являются:
изменение объёма и структуры реализуемой продукции, работ, услуг (165 млн. руб.);
реализация новых видов продукции в связи с изменением условий контрактации (31 198 млн. руб.);
рост цен на реализованную продукцию, работы, услуг (9 113 млн. руб.);
отрицательная динамика курсов валют (816 млн. руб.);
рост производственной себестоимости реализованной продукции (26 804 млн. руб.);
рост накладных расходов (1 936 млн. руб.);
изменение сальдо прочих доходов и расходов (3 235 млн. руб.);
изменение расчетов с бюджетом по налогу на прибыль (2 033 млн. руб.).
Финансовые результаты ТК «ТВЭЛ» за 2011 год
Таблица 6.2.2. Основные показатели деятельности ТК «ТВЭЛ» за 2011 год, (млн. руб.)30
Наименование показателя
|
2010 год
|
2011 год
|
Выручка (нетто) от продажи продукции (за минусом НДС и акцизов, аналогичных обязательных платежей)
|
121 443
|
126 090
|
Валовая прибыль
|
45 488
|
33 506
|
Прибыль от продаж
|
26 495
|
28 372
|
Налог на прибыль
|
6 091
|
6 499
|
Чистая прибыль (с учетом доли меньшинства)
|
12 245
|
16 494
|
Чистые активы
|
539 244
|
559 318
|
EBITDA (прибыль от операционной деятельности до вычета процентов, налогов и амортизации )
|
31 974
|
38 078
|
Таблица 6.2.3. Распределение консолидированной выручки по производственным комплексам, (млн. руб.)
Наименование
|
2011 год
|
Распределение консолидированной выручки по производственным комплексам
|
Ядерное топливо и компоненты
|
69 190
|
54,88%
|
Услуги по конверсии и обогащению
|
29 166
|
23,13%
|
Газовые центрифуги
|
2 053
|
1,63%
|
НИР и ОКР
|
3 332
|
2,64%
|
Прочая выручка
|
22 349
|
17,72%
|
ИТОГО
|
126 090
|
100,00%
|
Таблица 6.2.4. Динамика производительности труда предприятий ТК «ТВЭЛ», (млн. руб./чел.)
Наименование показателя
|
2010 год
|
2011 год
|
Производительность труда, млн. руб./ чел.
|
2,12
|
2,96
|
6.3. Производственно-экономические результаты Комплекс фабрикации ядерного топлива
Основной продукцией ТК «ТВЭЛ» являются тепловыделяющие сборки для энергетических и исследовательских реакторов.
План ТК «ТВЭЛ» по изготовлению свежего ядерного топлива в 2011 г. выполнен в полном объёме. Это позволило полностью обеспечить выполнение контрактных обязательств по поставкам ядерного топлива требуемого качества.
Таблица 6.3.1. Распределение выручки за ядерное топливо по географическому расположению потребителей млн. руб.)
Выручка от реализации свежего топлива и ядерных компонентов
|
2011 год
|
Доля
|
Потребители России
|
31 519
|
45,55%
|
Потребители Европы
|
33 382
|
48,25%
|
Потребители Азии
|
4 289
|
6,20%
|
Всего:
|
69 190
|
100,00%
|
Объем производимой топливной продукции определяется в соответствии с предварительными заказами потребителей. В 2011 году общее количество произведенных ТВС снизилось на 2,5%, таблеток керамического топлива увеличилось на 8%.
Таблица 6.3.2. Фактические объемы производства ТК «ТВЭЛ» (блок фабрикации ЯТ) по видам топливной продукции в 2011 году (штук)
Продукция
|
2010
|
2011
|
ТВС ВВЭР-1000
|
1498
|
1289
|
ТВС ВВЭР-440
|
1808
|
1769
|
ТВС РБМК-1000, ТВС РБМК-1500
|
3630
|
3210
|
ТВС БН-600
|
249
|
405
|
ТВС ЭГП-6
|
144
|
144
|
ТВС научно-исследовательских реакторов
|
445
|
630
|
ТВС PWR
|
326
|
116
|
ИТОГО ТВС
|
8100
|
7563
|
Таблетки керамического топлива, тU
|
1463,5
|
1583
|
Таблица 6.3.3. Динамика производительности труда, млн. руб./чел.
Предприятие
|
2009
|
2010
|
2011
|
ОАО «МСЗ»
|
2,2
|
2,6
|
2,5
|
ОАО «НЗХК»
|
1,5
|
1,7
|
1,9
|
ОАО «ЧМЗ»
|
1,8
|
2,3
|
2,4
|
ОАО «МЗП»
|
3,1
|
3,6
|
3,0
| Ключевые события 2011 года:
изготовлены две активные зоны 14-14 для РУ КЛТ-40С строящейся ПАТЭС «Академик Ломоносов»;
в ОАО «НЗХК» выведена на проектную мощность установка высокотемпературного пирогидролиза (ВПГ) по производству порошка диоксида урана;
в ОАО «МСЗ» создан участок получения порошка высокообогащённого урана для реакторов БН и исследовательских реакторов;
в ОАО «МСЗ» создан единый для двух предприятий участок по производству твэгов;
в ОАО «МСЗ» приняты в эксплуатацию два участка по изготовлению органов регулирования СУЗ РУ ВВЭР и РБМК;
в ОАО «МСЗ» изготовлен полный комплект ядерного топлива для энергоблока №2 АЭС «Темелин»;
изготовлен и поставлен пусковой комплект топлива для 4-го блока «Калининской» АЭС;
в ОАО «НЗХК» на 10% увеличен показатель по выходам «в годное» при производстве таблеток.
Задачи на 2012 год:
изготовление имитационной зоны ТВС и пускового комплекта ЯТ нового поколения для первого блока ВВЭР-1200 Нововоронежской АЭС-2;
изготовление и поставка комплекта стержней борной и стальной защиты (СБЗ и ССЗ) для БН-800 на Белоярской АЭС. Начать производство пускового комплекта ЯТ БН-800 с завершением выпуска всего объема в 2013 году.
изготовление 2-х пусковых комплектов ЯТ для 3-го и 4-го блоков ВВЭР-440 для АЭС «Моховце» (Словакия);
выпуск ТВС ВВР-КН с НОУ-топливом для исследовательского реактора ВВР-К в Институте ядерной физики Национального ядерного центра Республики Казахстан;
выпуск 100 % оболочечных труб для реакторов ВВЭР по новой технологической схеме (укрупненная заготовка, новый пресс, радиальная ковка, прокатка на станах KPW).
Разделительно-сублиматный комплекс
План по поставкам продукции предприятий РСК выполнен в 2011 году в полном объеме (100,04%). Распределение объемов поставок ядерной продукции по заказчикам (%ЕРР) в 2011 году:
предприятия фабрикации ЯТ ТК «ТВЭЛ» - 48%;
ОАО «Техснабэкспорт» для зарубежных потребителей - 47%;
по соглашению «ВОУ-НОУ» - 5%.
Таблица 6.3.4. Динамика производительности труда, млн. руб./чел.
Предприятие
|
2009
|
2010
|
2011
|
ОАО «СХК»
|
1,0
|
1,4
|
2,0
|
ОАО «АЭХК»
|
1,4
|
1,3
|
2,0
|
ОАО «ПО ЭХЗ»
|
1,2
|
1,6
|
2,4
|
ОАО «УЭХК»
|
1,1
|
2,1
|
2,9
| Ключевые события 2011 года
проведена модернизация и введены в промышленную эксплуатацию шесть блоков с ГЦ 8-го поколения, закончено создание НК в ОАО «АЭХК»;
в ОАО «ПО ЭХЗ» создано производство ВОУ сырья для изготовления ЯТ БН и научно-исследовательских реакторов.
Задачи на 2012 год
проведение модернизации 8 блоков с установкой ГЦ 8-9 поколений;
создание в ОАО «ПО ЭХЗ» производства ВОУ для транспортных энергетических установок.
Газоцентрифужный комплекс
В 2011 году планы по выпуску газовых центрифуг были выполнены в полном объёме. Распределение объемов поставки ГЦ по заказчикам:
ОАО «УЭХК» – 3130 шт.;
ОАО «ПО ЭХЗ» – 2500 шт.;
ОАО «СХК» – 1920 шт.;
ОАО «АЭХК» – 504 шт.
Таблица 6.3.5. Динамика производительности труда, млн. руб./чел.
Предприятие
|
2009
|
2010
|
2011
|
ОАО «КМЗ»
|
1
|
1,2
|
1,7
|
ОАО «ВПО «ТОЧМАШ»
|
0,7
|
0,9
|
1,3
|
ООО «УЗГЦ»
|
1,1
|
1,4
|
1,5
|
Рост производительности труда связан с модернизацией оборудования, оптимизацией производственных процессов, сокращения численности персонала на ОАО «КМЗ» и ОАО «ВПО «ТОЧМАШ».
Ключевые события 2011 года
изготовлена и испытана установочная серия ГЦ нового поколения;
выполнена программа оптимизации производственных мощностей изготовления ГЦ;
централизовано приборное производство для предприятий РСК на базе ООО «Уралприбор».
Задачи на 2012 год
освоение серийного производства ГЦ нового поколения в ОАО «КМЗ»;
изготовление и поставка на испытание установочной серии экспортной ГЦ-Э;
освоение в ООО «УЗГЦ» объемов производства ГЦ в размере 2500 агрегатов;
организация централизованного сервисного центра ТК по монтажу, пуско-наладке и сдаче в эксплуатацию блоков ГЦ на предприятиях РСК;
замещение производства ГЦ в ОАО «ВПО «Точмаш» на производство продукции Центра механотроники;
реализация первого этапа проекта «Новый завод» ОАО «КМЗ».
Производство общепромышленной продукции
ТК «ТВЭЛ» развивает производство конкурентоспособной, высокотехнологичной общепромышленной продукции как для атомной промышленности, так и для других отраслей. В 2011 году планы ТК «ТВЭЛ» по производству общепромышленной продукции и услуг выполнены в полном объёме и в запланированные сроки. По итогам года объём реализации общепромышленной продукции и услуг на внутреннем и внешнем рынках составил 17 млрд. рублей или 114%, в том числе на внешнем рынке - около 1,2 млрд. рублей.
Сверхпроводники
В рамках созданного в 2011 г. на базе ОАО «Чепецкий механический завод» Объединенного Центра Металлургии осуществлялась разработка и производство продукции из низкотемпературных и высокотемпературных сверхпроводящих материалов:
стренды на основе ниобий-титанового сплава и интерметаллического соединения ниобий-олово для проекта «ИТЭР» и других научно-исследовательских зарубежных и российских проектов;
покрытые изоляцией провода на основе NbTi сплава для магнитов медицинских ЯМР-томографов, которые изготавливаются иностранными компаниями, и ЯМР-томографа, разрабатываемого в РФ;
высокотемпературных проводников второго поколения (ВТСП-2).
Ниобий-титановый сплав также используется в разрабатываемых высокопрочных проводах.
Циркониевая продукция:
В 2011 году осуществлялось производство циркония и его сплавов в виде прутков иодидного циркония (реализовано 63 т), слитков, труб различного диаметра, проволоки, ленты, концевых и комплектующих изделий для ТВЭЛ-ов и ТВС.
Кальциевая продукция:
В 2011 году осуществлялось производство кальция и его сплавов в виде слитков, кусков, стружки, крупки и гранул, а также сплавов кальция с магнием и алюминием. В 2011 году поставлено продукции на 394 млн. руб.
Гафниевая продукция:
В 2011 году осуществлялось производство иодидного металлического гафния. В 2011году на экспорт поставлено 1,5 тонн продукции.
Литиевая продукция:
В 2011 году осуществлялось производство лития металлического катализаторного и батарейного сорта, лития хлористого электролитического (ЛЭ), лития-7. В 2011 году реализовано 280 т.
Нержавеющий прокат:
В рамках реализации проекта по производству нержавеющего проката для обеспечения отраслевых предприятий высококачественной трубной бесшовной продукцией из коррозионностойких сталей и сплавов, в 2011 г. были изготовлены опытные партии бесшовных нержавеющих труб сортамента 95х2 мм и 95х5 мм по трехпроходной технологической схеме из центробежнолитой заготовки. Трубы из коррозионностойкой стали 12Х18Н10Т сортамента 95х2 мм предназначены для хранения ядерных отходов, трубы из коррозионностойкой стали 08Х18Н10Т сортамента 95х5 мм предназначены для верхней части технологического канала РБМК.
Титан:
С 2008 года в ОАО «ЧМЗ» реализуется подпроект «Организация и освоение производства титанового проката. Планируемый срок окончания проекта - 2013 год. Подпроект направлен на обеспечение отраслевых предприятий высококачественной трубной бесшовной и сортовой продукцией из титановых сплавов.
В рамках реализации подпроекта в 2011 году было освоено производство следующей продукции:
освоено серийное производство труб из титанового сплава ПТ-7М Æ8х1,5 мм, Æ83х9 мм, сплава ПТ-1М Æ10х1,5 мм, Æ27х3,5 мм, сплава ПТ-3В Æ245х30 мм, Æ108х11, труб горячепрессованных сплава ВТ-6С Æ50х13 мм и Æ58х12 мм, прутков сплава ВТ 60 мм., проволоки сплава ВТ Ø2-4 мм;
выполнен серийный заказ компании Grandis Titanium на поставку титанового прутка из сплава GRAID 2;
изготовлены опытные образцы титанового прутка из сплава GRAID 5 и направлены для сертификации заказчику.
В течение 2012 г. заказчикам планируется поставить около 100 тонн готовой титановой продукции: бесшовные трубы и трубная заготовка, прутки, проволока, а также титановые изделия, предназначенные для дальнейшего передела.
|
