Учебно-методический комплекс по дисциплине бюджетный учет и отчетность

На закладке материалы выбираем – бумага для ксерокса. Количество мест – 20, сумма 4600, ставка НДС – «Без НДС».

Добавим в табличную часть еще один материал. Наименование - клей, ед. измерения шт., тип номенклатуры «Прочие МЗ», счет учета 105.36, ставка НДС «Без НДС». Количество мест 100. Сумма 700, ставка НДС - «Без НДС». Проводим документ и с помощью кнопки печать сформируем печатную форму.

7. Внутреннее перемещение материалов.

Оформим 25.01.2012 внутреннее перемещение бумаги – 20 упаковок и клея – 20 штук из администрации в бухгалтерию. Открываем документ «Внутреннее перемещение материалов». Вид перемещения – перемещение между ЦМО, центр материальной ответственности – Севостьянов А.Д. – Администрация. И получателя – Севастьянова Ю.М. – Бухгалтерия. Табличную часть документа заполняем с помощью кнопки «Подбор». Проводим документ.

8. Списание материалов.

Оформим списание клея 10 шт. и мела 10 упак. на собственные нужды по подразделению «Администрация». Открываем документ «Списание материалов». Нажимаем кнопку выбора реквизита «Операция», выбираем «На собственные нужды». КФО ставим 1, выберем центр ответственности отправителя и получателя – Севастьянов А.Д. – Администрация. Выберем полный рабочий счет дебета – 401.20, КПС – основные расходы бюджет. На закладке «Материалы» с помощью подбора выбираем мел – 10 упак. и клей 10 шт. На закладке «Члены комиссии» заполняем состав комиссии - главный бухгалтер, кассир.

9. Формирование специализированных отчетов по учету основных средств, материальных запасов, инвентаризации.

С использованием справочной системы изучите порядок формирования отчетов.

Лабораторная работа 4

План.

1. Заявка на получение денег в ОФК.

Используем документ «Заявка на получение наличных денег».

Деньги в сумме 5300 руб. снимаем с лицевого счета, открытого в ОФК, 18.01.2012 для последующей выдачи подотчетному лицу на приобретение материалов и в сумме 10 000 руб. для оплаты услуг.

Вводим новый документ. Выбираем лицевой счет, открытый в казначействе – 03731046420 (в казначействе). Автоматически в поле «ОФК/УФК» появляется наименование казначейства. Выбираем работника – Васильева О.И. В поле «Предельная дата исполнения» ставим 28.01.2012. В табличной части укажем реквизиты чека. Выбираем кассовый символ – 42. Номер чека – 14, серия АР, дата чека – 18.01.12, срок действия 10 дней.

На закладке – доверенное лицо выбираем Васильеву.

На закладке – расшифровка выбираем КФО 1, раздел лицевого счета с источником средств – средства бюджета, КПС – основные расходы бюджет, КЭК – 340, сумма – 5300. В назначении платежа укажем «Выдача под отчет». Выведем вторую строку с помощью кнопки – добавить копированием. Изменим назначение по КЭК на 225 и сумму – 10 000 руб.

Провести заявку и сформировать проводки можно после получения выписки из лицевого счета за 18.01.2012. Найдем данную заявку в журнале заявок на наличные и откроем на закладке «Исполнение». Установим флажок «Оплачено».

2. Оформление приходных и расходных кассовых ордеров.

Оформим получение наличных денежных средств в кассу с лицевого счета в казначействе, согласно заявке на получение наличных 18.01.2012 – 15 300, из них 5300 по статье 340 и 10 000 по статье 225. Данная операция выполняется через счет 210.03 – расчеты по операциям с наличными денежными средствами получателя бюджетных средств.

Документ «Приходный кассовый ордер» можно сформировать через пункт меню «Касса». В новом документе выбираем реквизит - операция. Выберем поступление денежных средств со счета 40116 (210.03). Выбираем подразделение – бухгалтерия. Принято - через Васильеву О.И., основание получено с лицевого счета по чеку №14 от 18.01.2012. Сумма 15 300. Реквизит «Бюджетное обязательство» не выбирается.

Заполняем табличную часть. КПС – основные расходы бюджет, КЭК 340, сумма 5300 руб., КФО 1. Выберем счет по кредиту 210.03.