4.6.Журнал по прочим операциям (форма 0504071) 4.6.1.Алгоритм формирования отчета
ЖУРНАЛ ПО ПРОЧИМ ОПЕРАЦИЯМ (ФОРМА 0504071)
|
Регистр бюджетного учета «Журнал по прочим операциям (форма 0504071)» формируется в двух вариантах:
в разрезе первичных документов, удовлетворяющих входным параметрам расчета;
на основании сводного реестра поступлений и выбытий средств бюджета (форма 0531455) и «Справка (ф. 0504833)».
При формировании в разрезе первичных документов журнал операций формируется на основании первичных документов, удовлетворяющих входным параметрам расчета.
При формировании в разрезе регистров бюджетного учета журнал операций формируется за операционный день в разрезе регистров бюджетного учета «Сводный реестр поступлений и выбытий средств бюджета (форма 0531455)» и «Справка (форма 0504833)». Для каждого бюджета формируется отдельный журнал операций.
Ежедневно обороты по счетам бюджетного учета переносятся из журнала операций в главную книгу.
В алгоритме расчета регистра участвуют документы «Сведения о принятом бюджетном обязательстве» и «Заявка на внесение изменений в бюджетное обязательство». Причем, дата их проводок попадает в заданный период входных параметров: «Начало периода» и «Конец периода».
Если значение в поле «Лицевой счет» документов «Сведения о принятом бюджетном обязательстве» и «Заявка на внесение изменений в бюджетное обязательство» равно значению поля «Номер лицевого счета» справочника «Лицевые счета» («Навигатор – Справочники – Счета и банки – Лицевые счета»), и значение поля «Вид деятельности» этих документов соответствует значению поля «Источник средств» справочника «Лицевые счета», то показатель «Счет бюджета» регистра «Справка (форма 0504833)» принимает значение поля «Счет открытия» справочника «Лицевые счета».
|
РАСПОЛОЖЕНИЕ ОТЧЕТА
|
Расположение отчета
|
«Навигатор – Отчеты – Регистры бюджетного учета – Журнал операций (форма 0504071)»
|
Название отчета
|
«Журнал операций (форма 0504071)»
|
СПРАВОЧНИКИ
|
ГРУППА СПРАВОЧНИКОВ – ПЛАН СЧЕТОВ
|
Для корректного формирования отчета необходимо предварительно заполнить и откорректировать справочники группы «ПЛАН СЧЕТОВ» на основании рекомендованного в работе документа «Модель бюджетного учета».
|
СПРАВОЧНИКИ – ОРГАНИЗАЦИИ – БЮДЖЕТЫ
|
Для формирования журнала операций по бюджетам.
|
ОБЩИЕ НАСТРОЙКИ ППО «ЦЕНТР-КС»
|
АВТОМАТИЧЕСКАЯ ПРОСТАНОВКА ОПЕРАЦИЙ ПРИ ВВОДЕ
|
Для отображения в отчете платежных документов по операциям бухгалтерского учета, необходимо предварительно произвести настройку «Автоматическая простановка операций при вводе» для каждого платежного документа. («Навигатор – Документы – необходимо выбрать документ – Настройка – Автоматическая простановка операций при вводе – значение «Да»).
|
ОПЕРАЦИЯ ПРОСТАВЛЯЕМАЯ АВТОМАТИЧЕСКИ
|
Для отображения в отчете платежных документов по операциям бухгалтерского учета, необходимо предварительно произвести настройку «Операция, проставляемая автоматически» для каждого платежного документа на основании рекомендованного в работе документа «Модель бюджетного учета». («Навигатор – Документы – необходимо выбрать документ – Настройка – Операция, проставляемая автоматически»).
|
ОБЩИЕ НАСТРОЙКИ ОТЧЕТА
|
Подпись отчета
|
Для выгрузки отчета с подписью ответственного исполнителя необходимо указать все реквизиты в следующей настройке: «Навигатор – Отчеты – Регистры бюджетного учета – Журнал операций – Настройка – Подпись отчета»:
«Главный бухгалтер»
В настройке «Подпись отчета» необходимо указать значение
«BUH_DOL _________ BUH_FIO».
«Исполнитель»
В настройке «Подпись отчета» необходимо указать значение
«USER_DOL________ USER_FIO».
Для отображения в отчете даты формирования необходимо в настройке «Подпись отчета» указать латинскими заглавными буквами значение «TODAY2».
|
Структурное подразделение
|
Для того чтобы в заголовке печатной формы отчета отображалось наименование структурного подразделения, ответственного за формирование отчета, значение структурного подразделения необходимо указать: «Настройки – Настройки – Настройки – Отчеты – Структурное подразделение – Настройка».
|
ВХОДНЫЕ ПАРАМЕТРЫ ОТЧЕТА
|
Начало периода
|
Указываются даты начала и окончания отчетного периода.
Для формирования журнала операций за определенный день в параметрах указывается одна и та же дата.
|
Конец периода
|
Уровень
|
Параметр является обязательным (представляет собой блок выбора). Может принимать одно из следующих значений:
«Казначейство» - при данной настройке отчет сформируется по проводкам, имеющим тип «SYS_KAZNA».
«Финорган» – при данной настройке отчет сформируется по по проводкам, имеющим тип «SYS_FIN».
«Бюджетополучатель» - при данной настройке отчет формируется по проводкам, имеющим тип «SYS_PBS».
«Все» – для формирования отчета по Казначейству, ФО и Бюджетополучателям, необходимо выбрать уровень «Все». При данной настройке отчет формируется по всем проводкам, имеющим следующие типы: «SYS_KAZNA», «SYS_FIN» и «SYS_PBS».
|
В разрезе документов
|
Параметр может принимать следующие значения:
«Да» – параметр выбран. При данном значении параметра формирование журнала операций осуществляется по первичным документам.
«Нет» – параметр не выбран. При данном значении параметра формирование журнала операций осуществляется на основании Сводного реестра поступлений и выбытий средств бюджета и «Справка (ф. 0504833)» (указать в поле «Регистр» при заполнении справочника Навигатор – Справочники – План счетов – Субконто»).
По умолчанию задано значение «Да».
Если отчет «Журнал по прочим операциям» формируется за период длительностью более одного календарного дня, то параметр «В разрезе документов» при этом должен принимать значение «Нет».
|
Показывать итоги по операции
|
Параметр может принимать следующие значения:
«Да» – параметр выбран. При данном значении параметра в табличной части отчета все проводки сортируются по операции, к которой они относятся. Для каждой группы отображаются промежуточные итоги.
«Нет» – параметр не выбран. При данном значении параметра, в табличной части отчета все проводки сортируются по операции, к которой они относятся, но промежуточные итоги по операции не отображаются.
По умолчанию задано значение «Нет».
|
Отображать промежуточные итоги
|
Параметр может принимать следующие значения:
«Да» – параметр выбран. При данном значении параметра в табличной части отчета одновременно производится группировка по номеру счета дебета и по номеру счета кредита, а также суммируются значения по графе «Сумма». Для каждой группы отображаются промежуточные итоги.
«Нет» – параметр не выбран. При данном значении параметра промежуточные итоги не отображаются.
По умолчанию задано значение «Нет».
|
Бюджет Союзного Государства
|
Параметр предназначен для формирования отчета на базе данных бюджета Союзного государства.
При формировании отчета по бюджету Союзного государства, формирование 26-значного счета по дебету и/или кредиту проводки операции, проставляемой автоматически на платежный документ, производится следующим образом.
По расходам
Ведомство из поля «КЦСР» (1 – 3 разряд) – указывается 3 символа;
Раздел/Подраздел из поля «ФКР» (4 – 7 разряд) – указывается 4 символа;
Целевая статья из поля «КЦСР» (8 – 10 разряд) – указывается 3 символа кода и (11 – 14 разряд) дополнительно добавляется 4 символа – 0000;
Вид расхода из поля «КВР» (15 – 17 разряд) – указывается 3 символа;
Субконто – (18 – 23 разряд), в котором 18 разряд (код источника финансирования) всегда равен значению – 1;
Экономическая классификация из поля «КОСГУ (Дт)» (24 – 26 разряд) – указывается всегда 3-х символьный код – 290.
По доходам
С 1 по 3 разряд – указываются 3 символа – 000;
Код доходов (4 – 10 разряд) – указывается 7 символов;
С 11 по 17 разряд – указывается 7 символов – 0000000;
Субконто – (18 – 23 разряд), в котором 18 разряд (код источника финансирования) всегда равен значению – 1;
Экономическая классификация (24 – 26 разряд) – указывается всегда 3-х символьный код – 180.
| 4.6.2.Описание отчета
ШАБЛОН ОТЧЕТА
|
Заголовок отчета
|
В заголовке отчета отображается следующая информация:
порядковый номер сформированного отчета;
период (или дата), за который сформирован отчет;
наименование органа Федерального казначейства, формирующего отчет;
наименование структурного подразделения органа Федерального казначейства, формирующего отчет;
единица измерения денежных сумм (по умолчанию указывается «руб.»);
постоянное значение обозначения формы по ОКУД «0504071»;
дата (в кодовой части), за которую производится формирование отчета;
код по ОКПО (в кодовой части) – код ОКПО органа Федерального казначейства, формирующего отчет;
код по ОКЕИ (в кодовой части) – по умолчанию указывается «383».
|
Графы отчета
|
В графах отчета отображаются следующие данные:
Документ. Дата – указывается дата, за которую сформирован отчет – соответствует дате, указанной во входных параметрах;
Документ. Номер – указывается номер сводного реестра поступлений и выбытий средств бюджета или справки. Графа заполняется только при выключенной настройке «В разрезе документов»;
Документ. Наименование – указывается наименование документа или наименование регистра бухгалтерского учета, к которому относится проводка;
Наименование показателя – не заполняется;
Содержание операции – указывается наименование бухгалтерской операции.
Остаток на начало периода по дебету – не заполняется;
Остаток на начало периода по кредиту – не заполняется;
В алгоритме расчета регистра «Журнал операций (форма 0504071)» участвует справочник «Типы проводок» («Навигатор – Справочники – План счетов – Типы проводок»). Он подключается путем активации поля «Типы» на форме редактирования справочника «Проводки». Выберете значение типа бухгалтерской проводки:
если тип проводки «Инверсия_ КБК получ» (Инверсия проводок (Сумма=-Сумма/Дб–КБК получателя/Кт–КБК получателя)), первые 17 знаков и последние 3 знака номера счета бюджетного учета по дебету заменяются первыми 17-ю знаками и последними 3-мя знаками номера счета бюджетного учета по кредиту. Знак суммы при этом меняется на противоположный;
если тип проводки «Инверсия_ КБК отправ» (Инверсия проводок (Сумма=Сумма/Дб–КБК отправителя/Кт–КБК отправителя)), заменяются первые 17 знаков и последние 3 знака номера счета бюджетного учета по кредиту первыми 17-ю знаками и последними 3-мя знаками номера счета бюджетного учета по дебету. Знак суммы не меняется.
Номер счета. Дебет – отображается 26-значный номер счета бюджетного учета по дебету операции из документа–основания;
Номер счета. Кредит – отображается 26-значный номер счета бюджетного учета по кредиту операции из документа–основания;
Сумма – отражаются следующие суммы:
первичной учетной записи;
итоговая сумма, рассчитанная путем группировки первичных учетных записей по номерам справок и сводного реестра поступлений и выбытий средств бюджета, а также 26-значным счетам бюджетного учета по дебету и кредиту проводки;
Данная графа заполняется только для первой части отчета;
Остаток на конец периода по дебету – отображается итоговая сумма оборотов по дебету 26-значного счета бюджетного учета. Показатель заполняется только для раздела «Обороты для главной книги»;
Остаток на конец периода по кредиту – отображается итоговая сумма оборотов по кредиту 26-значного счета бюджетного учета. Показатель заполняется только для раздела «Обороты для главной книги».
В строке «Итого» в графах «Сумма» подсчитываются общие итоги по отчету.
В разделе «Обороты для главной книги» отражаются обороты по дебету и кредиту счетов для переноса в главную книгу.
|
Подписи отчета
|
Подписи и дата формирования отчета отображаются на основании настройки отчета «Подпись отчета»:
Главный бухгалтер – поле содержит подпись и расшифровку подписи главного бухгалтера.
Исполнитель – поле содержит должность, подпись и расшифровку подписи исполнителя.
Дата формирования – отображается дата формирования отчета.
|
Описание технологического процесса формирования отчета
|
Действия
|
Результат
|
Печать отчета
|
При выборе «Печать» в контекстном меню кнопки «Печать», сформируется отчет на основании соответствующего шаблона. Отчет будет выведен на экран в виде книги Excel.
В печатной форме отчета «Журнал операций (форма 0504071)» значение номера отчета формируется по алгоритму:
с 1-го по 2-й символ – указывается день в формате «ДД» из поля «Расчетная дата» режима «Период обработки документов» («Сервис – Период обработки документов»);
с 3-го по 4-й символ – указывается месяц в формате «ММ» из поля «Расчетная дата» режима «Период обработки документов» («Сервис – Период обработки документов»).
| 4.6.3.Формат приема/передачи отчета в текстовый файл
Для удобства пользователей, работающих в разделённых БД по Доходам и Расходам (федеральный бюджет, бюджет субъекта, местный бюджет и внебюджет), существует возможность приема/передачи структурированного файла отчета «Журнал по прочим операциям». Существует возможность приема/передачи данных, как в текстовом формате, так и в формате DBF.
Внимание! При указании имени файла, выгружаемого в формате *.dbf необходимо использовать текстовые значения имени латинским шрифтом и нельзя использовать числовые значения.
НАСТРОЙКИ ПРИЕМА/ПЕРЕДАЧИ ОТЧЕТА
|
Дополнительный обработчик импорта файлов при печати отчета с подгрузкой данных
|
Если Вы хотите загрузить данные отчета в файле текстового формата, в данной настройке необходимо указать следующий конвертер:
do_eod([convert_70np02(‘in’,lcFile)])
«Навигатор – Отчеты – Регистры бюджетного учета – Журнал операций – Настройка – Дополнительный обработчик импорта файлов при печати отчета с подгрузкой данных».
Если в данной настройке не указан вышеуказанный конвертер – данные загружаются в формате файлов *.dbf.
|
Конвертер файлов при выгрузке данных
|
«Навигатор – Отчеты – Регистры бюджетного учета – Журнал операций (70н.) – Настройка – Конвертер файлов при выгрузке данных».
Если Вы хотите выгрузить данные отчета в текстовый файл, в данной настройке необходимо указать конвертер:
do_eod (“CONVERT_70NP02(‘OUT’,LCFILE)”)
Если значение указано, то путь, по которому пойдет выгрузка, будет выбираться из настройки журнала «Путь к файлам выгрузки/загрузки/автосохранения». Если настройка не указана, то по умолчанию выгрузка идет по пути «C:\».
eod (“CONVERT_70NP02(‘OUT’,LCFILE)”).
Если значение указано, то настройка «Путь к файлам выгрузки/загрузки/автосохранения» не анализируется, и при выгрузке можно выбрать другую директорию.
|
Шаблон файлов выгрузки/автосохранения
|
Настройка отчета служит для того, чтобы разложить файлы журнала по годам и месяцам. Для этого необходимо указывать значения даты в следующем формате: «YYYY\MM\». По умолчанию настройка не заполнена.
В настройке задается шаблон файлов выгрузки, а не путь выгрузки. Указанные шаблоны в настройке «Шаблон файлов выгрузки/автосохранения» прибавляются к пути указанному в настройке «Путь к файлам выгрузки/загрузки/автосохранения».
|
Путь к файлам выгрузки/загрузки/автосохранения
|
Если Вы хотите выгружать/загружать данные отчета в структурированном формате, в данной настройке необходимо указать полный путь к каталогу выгрузки отчета.
«Навигатор – Отчеты – Регистры бюджетного учета – Журнал операций – Настройка – Путь к файлам выгрузки/загрузки/автосохранения».
|
Описание технологического процесса приема/передачи отчета
|
Действия
|
Результат
|
Выгрузить данные
|
При нажатии кнопки «Просмотр в виде списка – Выгрузить данные» необходимо указать наименование файла передачи и сохранить его.
Внимание! При указании имени файла необходимо использовать текстовые значения имени латинским шрифтом и нельзя использовать числовые значения
|
Печать с загрузкой данных
|
При нажатии кнопки «Печать – Печать с загрузкой данных» в зависимости от значения настройки передаваемого формата файла из указанного каталога – необходимо указать файл приема (в случае приема нескольких файлов, их все необходимо отметить и загрузить одновременно). На основании шаблона отчета данных с загрузкой данных из внешнего файла сформируется отчет. Отчет будет выведен на экран в виде книги Excel.
| Структура имени файлов
XXXXDDМM.TTN, где
XXXX – код органа Федерального казначейства;
DD – дата формирования документов (файла);
MM – месяц формирования документов (файла);
TT – тип (маркер) документов:
JO – операции по организации исполнения бюджета;
JK – операции по кассовому обслуживанию бюджета;
N – порядковый номер файла за дату формирования: 1 – 9, A – Z.
Пример имени файла, подготовленного УФК по Ленинградской области за дату 26.01 – 45002601.JO1.
Требования к составу информации:
Описание
|
Имя
|
Тип
|
Обязательность
|
Заголовок
|
FK
|
|
|
Номер версии формата
|
NUM_VER
|
STRING
|
Да
|
Наименование программного продукта, сформировавшего файл
|
FORMER
|
STRING
|
Да
|
Версия программного продукта
|
FORM_VER
|
STRING
|
Да
|
Ссылка на документ, утверждающий формат файла
|
NORM_DOC
|
STRING
|
Нет
|
Заголовочная часть файла
|
JH
|
|
|
Код формата
|
KOD_FORM
|
STRING
|
Да*
|
Дата формирования
|
DATE_JO
|
DATE
|
Да
|
Расчетный счет банка
|
BAL_INV
|
STRING
|
Да
|
Код ТОФК органа осуществляющего кассовое обслуживание исполнения бюджета
|
TOFK_JO
|
STRING
|
Да
|
Наименование органа, осуществляющего кассовое обслуживание исполнения бюджета
|
NAME_OK
|
STRING
|
Да
|
Часть данных
|
JB
|
|
|
Дата документа
|
DATE_DOC
|
DATE
|
Да
|
Номер документа
|
NOM_DOC
|
STRING
|
Да
|
Наименование документа
|
TEXT_DOC
|
STRING
|
Да
|
Наименование показателя
|
N_POKAZ
|
STRING
|
Нет
|
Содержание операции
|
N_OPER
|
STRING
|
Да
|
Остаток на начало периода по дебету
|
OST_N_G1
|
NUMBER1
|
Нет**
|
Остаток на начало периода по кредиту
|
OST_N_G2
|
NUMBER1
|
Нет**
|
Счет дебета
|
DEBET
|
STRING
|
Да
|
Счет кредита
|
KREDIT
|
STRING
|
Да
|
Сумма
|
SUMMA
|
NUMBER1
|
Да
|
Остаток на конец периода по дебету
|
OST_K_G1
|
NUMBER1
|
Нет**
|
Остаток на конец периода по кредиту
|
OST_K_G2
|
NUMBER1
|
Нет**
|
* Заполняется кодом формы журнала по прочим операциям – 0504071
** Данные поля в журнале по прочим операциям не заполняются
Пример файла
FK|2005.09|РМ Бюджетный учет|1.01||
JH|0504071|15.04.2008|40105хххххххххххххххх|4500|УФК по Ленинградской области
JB|15.04.2008|999|Расходное расписание||Изменение полученных ЛБО по распорядителям средств за счет оплаты труда|||07301110610000327150112211| 07301110610000327150115211|155500|||
JB|15.04.2008|1|Платежное поручение||Осуществление выплат с единого счета бюджета по платежным документам получателей бюджетных средств |||100000000000000000121200560|10001060920000006120201610|70000|||
JB|15.04.2005|1357|Платежное поручение||Поступление денежных средств органам, осуществляющим кассовое исполнение бюджета для осуществления выплат из бюджета||| 10001050201010000120302510|1000000000000000130900730|34600|||
|
