4.5.Главная книга (форма 0504072) 4.5.1.Алгоритм формирования отчета
ГЛАВНАЯ КНИГА (ФОРМА 0504072)
|
Регистр бухгалтерского учета «Главная книга» собирается на основании всех платежных документов, дата проводок которых попадает в период с начала года до даты «Конец периода» включительно. При этом учитываются только те документы, проводки которых удовлетворяют всем остальным входным параметрам.
В алгоритме расчета регистра участвуют документы «Сведения о принятом бюджетном обязательстве» и «Заявка на внесение изменений в бюджетное обязательство». Причем, дата их проводок попадает в заданный период входных параметров: «Начало периода» и «Конец периода».
Если значение в поле «Лицевой счет» документов «Сведения о принятом бюджетном обязательстве» и «Заявка на внесение изменений в бюджетное обязательство» равно значению поля «Номер лицевого счета» справочника «Лицевые счета» («Навигатор – Справочники – Счета и банки – Лицевые счета»), и значение поля «Вид деятельности» этих документов соответствует значению поля «Источник средств» справочника «Лицевые счета», то показатель «Счет бюджета» регистра «Справка (форма 0504833)» принимает значение поля «Счет открытия» справочника «Лицевые счета».
|
РАСПОЛОЖЕНИЕ ОТЧЕТА
|
Расположение отчета
|
«Навигатор – Отчеты – Регистры бюджетного учета – Главная книга (форма 0504072)»
|
Название отчета
|
«Главная книга (форма 0504072)»
|
СПРАВОЧНИКИ
|
ГРУППА СПРАВОЧНИКОВ – ПЛАН СЧЕТОВ
|
Для корректного формирования отчета необходимо предварительно заполнить и откорректировать справочники группы ПЛАН СЧЕТОВ на основании рекомендованного в работе документа «Модель бюджетного учета»
|
ОБЩИЕ НАСТРОЙКИ ППО «ЦЕНТР-КС»
|
АВТОМАТИЧЕСКАЯ ПРОСТАНОВКА ОПЕРАЦИЙ ПРИ ВВОДЕ
|
Для отображения в отчете платежных документов по операциям бухгалтерского учета, необходимо предварительно произвести настройку «Автоматическая простановка операций при вводе» для каждого платежного документа.
Навигатор – Документы – необходимо выбрать документ – Настройка – Автоматическая простановка операций при вводе – «Да».
|
ОПЕРАЦИЯ ПРОСТАВЛЯЕМАЯ АВТОМАТИЧЕСКИ
|
Для отображения в отчете платежных документов по операциям бухгалтерского учета, необходимо предварительно произвести настройку «Операция, проставляемая автоматически» для каждого платежного документа на основании рекомендованного в работе документа «Модель бюджетного учета».
Навигатор – Документы – необходимо выбрать документ – Настройка – Операция, проставляемая автоматически.
|
ОБЩИЕ НАСТРОЙКИ ОТЧЕТА
|
Подпись отчета
|
Если Вы хотите выгрузить отчет с подписью ответственного исполнителя – необходимо указать все реквизиты в следующей настройке:
«Навигатор – Отчеты – Регистры бюджетного учета – Главная книга – Настройка – Подпись отчета»
Главный бухгалтер:
В настройке «Подпись отчета» необходимо указать значение
BUH_DOL _________ BUH_FIO
Исполнитель:
В настройке «Подпись отчета» необходимо указать значение
USER_DOL________ USER_FIO
Для отображения в отчете даты формирования Вам необходимо в настройке «Подпись отчета» указать латинскими заглавными буквами значение TODAY2.
|
Структурное подразделение
|
Для того чтобы в заголовке печатной формы отчета отображалось наименование структурного подразделения, ответственного за формирование отчета, значение структурного подразделения необходимо указать в настройке «Настройки – Настройки – Настройки – Отчеты – Структурное подразделение – Настройка».
|
ВХОДНЫЕ ПАРАМЕТРЫ ОТЧЕТА
|
Начало периода
|
Указывается дата начала периода формирования отчета.
|
Конец периода
|
Указывается дата конца периода формирования отчета.
|
Уровень
|
Если Вы хотите сформировать отчет по Казначейству (органу, осуществляющему кассовое обслуживание исполнения бюджета), то необходимо отметить маркером уровень «Казначейство». При данной настройке отчет сформируется по проводкам, имеющим тип «SYS_KAZNA».
|
Если Вы хотите сформировать отчет по ФО (организующему исполнение бюджета), то необходимо отметить маркером уровень «Финорган». При данной настройке отчет сформируется по проводкам, имеющим тип «SYS_FIN».
|
Если Вы хотите сформировать отчет по Бюджетополучателю (получателям средств), то необходимо отметить маркером уровень «Бюджетополучатель». При данной настройке отчет формируется по проводкам, имеющим тип «SYS_PBS».
|
Если Вы хотите сформировать отчет по всем организациям: Казначейству, ФО и Бюджетополучателям (органу, осуществляющему кассовое обслуживание исполнения бюджета; органу, организующему исполнение бюджета и получателям средств), то необходимо отметить маркером уровень «Все». При данной настройке отчет сформируется по всем проводкам, имеющие следующие типы вместе взятые: «SYS_KAZNA», «SYS_FIN» и «SYS_PBS».
|
Источники
|
По умолчанию данная настройка отмечена – это значит, что в отчет попадают 26-значные счета бухгалтерского учета, сформированные на основании Кодов бюджетной классификации – источники.
Если Вы не хотите формировать отчет на основании Кодов бюджетной классификации – источники, данную настройку необходимо снять.
|
Доходы
|
По умолчанию данная настройка отмечена – это значит, что в отчет попадают 26-значные счета бухгалтерского учета, сформированные на основании Кодов доходной классификации.
Если Вы не хотите формировать отчет на основании Кодов доходной классификации, данную настройку необходимо снять.
|
Расходы
|
По умолчанию данная настройка отмечена – это значит, что в отчет попадают 26-значные счета бухгалтерского учета, сформированные на основании Кодов расходной классификации.
Если Вы не хотите формировать отчет на основании Кодов расходной классификации, данную настройку необходимо снять.
|
Способ группировки
|
По первым 23 знакам 26-значного счета.
Если Вы хотите сформировать отчет, в котором 26-значный номер счета бухгалтерского учета группировался бы по первым 23 знакам – необходимо отметить данную настройку. При этом в сформированном отчете с 24 по 26 разряд 26-значного номера счета бухгалтерского учета заполняются значениями «0».
|
По 7 знакам – с 18 по 24 разряд 26-значного счета (данная настройка отмечена по умолчанию).
Если Вы хотите сформировать отчет, в котором 26-значный номер счета бухгалтерского учета группировался бы по 7 знакам с 18 по 24 разряд – необходимо отметить данную настройку. При этом в сформированном отчете с 1 по 17 и с 25 по 26 разряды 26-значного номера счета бухгалтерского учета заполняются значениями «0».
|
По 9 знакам – с 18 по 26 разряд 26-значного счета
Если Вы хотите сформировать отчет, в котором 26-значный номер счета бухгалтерского учета группировался бы по 9 знакам с 18 по 26 разряд – необходимо отметить данную настройку. При этом в сформированном отчете с 1 по 17 разряд 26-значного номера счета бухгалтерского учета заполняются значениями «0».
|
Маска счета
(поле ввода 26-значного номера счета бухгалтерского учета)
|
Данная настройка предназначена для удобства формирования отчета пользователем и не является обязательной для формирования отчета.
Если Вы хотите сформировать отчет на основании введенного значения в настройку «Маска счета», в поле для заполнения необходимо указать значение.
Каждому разряду «Маски счета» соответствует соответствующий разряд в номере счета бухгалтерского учета. При условии совпадения значения, указанного в «Маске счета» со значением номера счета бухгалтерского учета – в отчете отобразятся платежные документы, имеющие операции по данному счету, в противном случае – значения в отчет не выводятся.
Внимание! Каждый разряд «Маски счета» доступен для заполнения только числовыми значениями (от 0 до 9).
|
Исключать пустые строки
|
Если Вы хотите сформировать отчет, в табличной части которого исключаются все строки, имеющие нулевые значения во всех графах с 3 по 13, – необходимо отметить данную настройку.
|
Отображать только промежуточные итоги
|
Если Вы хотите сформировать отчет, в табличной части которого отображаются только строки с промежуточными итогами (в зависимости от настройки «Способ группировки») – необходимо отметить данную настройку.
|
Бюджет Союзного государства
|
Данная настройка предназначена для формирования отчета на базе данных бюджета Союзного государства.
Если Вы хотите сформировать отчет в бюджете Союзного государства, то необходимо отметить маркером данную настройку. При данной настройки производится формирование 26-значного счета следующим образом и последовательности:
По расходам
Ведомство (1 – 3 разряд) – указывается 3 символа;
Подраздел (4 – 7 разряд) – указывается 4 символа;
Целевая статья (8 – 10 разряд) – указывается 3 символа кода и (11 – 14 разряд) дополнительно добавляется 4 символа – 0000;
Вид расхода (15 – 17 разряд) – указывается 3 символа;
Субконто (18 – 23 разряд), в котором 18 разряд (код источника финансирования) всегда равен значению – 1;
Экономическая классификация (24 – 26 разряд) – указывается всегда 3-х символьный код – 290.
По доходам
С 1 по 3 разряд – указываются 3 символа – 000;
Код доходов (4 – 10 разряд) – указывается 7 символов;
С 11 по 17 разряд – указывается 7 символов – 0000000;
Субконто (18 – 23 разряд), в котором 18 разряд (код источника финансирования) всегда равен значению – 1;
Экономическая классификация (24 – 26 разряд) – указывается всегда 3-х символьный код – 180.
| 4.5.2.Описание отчета
ШАБЛОН ОТЧЕТА
|
Название отчета
|
Указывается наименование отчета.
КОДЫ отчета:
Указывается форма по ОКУД – 0504072;
Указывается дата – расчетная дата формирования отчета;
Указывается код по ОКПО;
Указывается код по ОКЕИ.
|
Заголовок отчета
|
В заголовке отчета указываются:
Указывается период, за который рассчитывается отчет (если период задан с первого дня операционного месяца по последнее число операционного месяца – указывается наименование месяца, заданного периода);
Указывается наименование учреждения – органа Федерального казначейства, для которого формируется отчет;
Указывается структурное подразделение;
Указывается единица измерения (значение по умолчанию – руб.)
|
Графы отчета
|
В графах отчета указываются:
№ п/п – указывается порядковый номер промежуточного итога;
Номер счета – указывается 26-значный номер счета. Группировка счетов осуществляется в зависимости от настройки «Способ группировки»;
Остаток на начало года по дебету – отображается остаток по дебету счета бюджетного учета на начало текущего финансового года;
Остаток на начало года по кредиту – отображается остаток по кредиту счета бюджетного учета на начало текущего финансового года;
Остаток на начало периода по дебету – отображается остаток по дебету на счете бюджетного учета на начало периода формирования отчета;
Остаток на начало периода по кредиту – отображается остаток по кредиту на счете бюджетного учета на начало периода формирования отчета;
Внимание! Примечание. В Главной книге в графах «3», «4», «5», «6» отражаются суммы остатков по счетам санкционирования с признаками «2», «3», «4» в 22-ом разряде номера счета, сформированные на конец предыдущего года по документам «Расходное расписание» с датой введения в действие текущего года, но с датой проведения прошлого финансового года.
Оборот за период по дебету – отображается сумма оборотов средств на счете по дебету за указанный период формирования отчета;
Оборот за период по кредиту – отображается сумма оборотов средств на счете по кредиту за указанный период формирования отчета;
Оборот с начала года по дебету – отображается сумма оборотов средств по дебету счета с начала года;
Оборот с начала года по кредиту – отображается сумма оборотов средств по кредиту счета с начала года;
Остаток на конец периода по дебету – отображается остаток по дебету на счете бюджетного учета на конец периода формирования отчета;
Остаток на конец периода по кредиту – отображается остаток по кредиту на счете бюджетного учета на конец периода формирования отчета;
Примечание. В алгоритме расчета регистра «Главная книга (форма 0504072)» участвует справочник «Типы проводок» («Навигатор – Справочники – План счетов – Типы проводок»). Он подключается путем активации поля «Типы» на форме редактирования справочника «Проводки». Выберете значение типа бухгалтерской проводки:
если тип проводки «Инверсия_ КБК получ» (Инверсия проводок (Сумма=-Сумма/Дб–КБК получателя/Кт–КБК получателя)), первые 17 знаков и последние 3 знака номера счета бюджетного учета по дебету заменяются первыми 17-ю и последними 3-мя знаками номера счета бюджетного учета по кредиту. Знак суммы при этом меняется на противоположный;
если тип проводки «Инверсия_ КБК отправ» (Инверсия проводок (Сумма=Сумма/Дб–КБК отправителя/Кт–КБК отправителя)), то заменяются первые 17 знаков и последние 3 знака номера счета бюджетного учета по кредиту первыми 17-ю знаками и последними 3 знаками номера счета бюджетного учета по дебету. Знак суммы не меняется.
Номер журнала операций – указывается номер регистра учета (Журнала операций), в котором учитывается отображаемая операция.
|
Подписи отчета
|
Подписи и дата формирования отчета отображаются на основании настройки отчета «Подпись отчета»:
Главный бухгалтер – указывается подпись и расшифровка подписи главного бухгалтера;
Исполнитель – указывается должность, подпись и расшифровка подписи исполнителя;
Дата формирования – указывается дата формирования отчета.
|
Описание технологического процесса формирования отчета
|
Действия
|
Результат
|
Печать отчета
|
Если Вы нажмете кнопку Печать – Печать, сформируется отчет на основании соответствующего шаблона. Отчет будет выведен на экран в виде книги Excel.
| 4.5.3.Формат приема/передачи отчета в текстовый файл
Для удобства пользователей, работающих в разделённых базах данных по Доходам и Расходам (федеральный бюджет, бюджет субъекта, местный бюджет и внебюджет), существует возможность приема/передачи структурированного файла отчета «Главная книга». Существует возможность приема/передачи данных, как в текстовом формате, так и в формате DBF.
Внимание! При указании имени файла, выгружаемого в формате *.dbf необходимо использовать текстовые значения имени латинским шрифтом и нельзя использовать числовые значения.
НАСТРОЙКИ ПРИЕМА/ПЕРЕДАЧИ ОТЧЕТА
|
Дополнительный обработчик импорта файлов при печати отчета с подгрузкой данных
|
Если Вы хотите загрузить данные отчета в файле текстового формата, в данной настройке необходимо указать следующий конвертер:
do_eod([convert_70np11(‘in’,lcFile)])
«Навигатор – Отчеты – Регистры бюджетного учета – Главная книга – Настройка – Дополнительный обработчик импорта файлов при печати отчета с подгрузкой данных».
Если в данной настройке не указан вышеуказанный конвертер – данные загружаются в формате файлов *.dbf.
|
Конвертер файлов при выгрузке данных
|
Если Вы хотите выгрузить данные отчета в текстовый файл, в данной настройке необходимо указать конвертер:
do_eod([convert_70np11(‘out’,lcFile)])
«Навигатор – Отчеты – Регистры бюджетного учета – Главная книга – Настройка – Конвертер файлов при выгрузке данных».
Если в данной настройке не указан вышеуказанный конвертер – данные выгружаются в формате файлов *.dbf..
|
Путь к файлам выгрузки/загрузки/автосохранения
|
Если Вы хотите выгружать/загружать данные отчета в структурированном формате, в данной настройке необходимо указать полный путь к каталогу выгрузки отчета.
«Навигатор – Отчеты – Регистры бюджетного учета – Главная книга – Настройка – Путь к файлам выгрузки/ загрузки/ автосохранения».
|
Описание технологического процесса приема/передачи отчета
|
Действия
|
Результат
|
Выгрузить данные
|
При нажатии кнопки «Просмотр в виде списка – Выгрузить данные» в зависимости от настройки передаваемого формата файла в заданный каталог необходимо указать наименование файла передачи и сохранить его.
Внимание! При указании имени файла необходимо использовать текстовые значения имени латинским шрифтом и нельзя использовать числовые значения.
|
Печать с загрузкой данных
|
При нажатии кнопки «Печать – Печать с загрузкой данных» в зависимости от настройки передаваемого формата файла из указанного каталога необходимо указать файл приема (в случае приема нескольких файлов их все необходимо отметить и загрузить одновременно). На основании шаблона отчета, данных с подгрузкой данных из внешнего файла – сформируется отчет. Отчет будет выведен на экран в виде книги Excel.
| Структура имени файлов
Имена файлов должны иметь следующую структуру: XXXXDDМM.TTN, где:
XXXX – код органа Федерального казначейства;
DD – дата формирования документов (файла);
MM – месяц формирования документов (файла);
TT – тип (маркер) документов:
GO – операции по организации исполнения бюджета;
GK – операции по кассовому обслуживанию бюджета;
N – порядковый номер файла за дату формирования: 1 – 9, A – Z.
Пример имени файла, подготовленного УФК по Ленинградской области за дату 15 января – 45001501.GK1.
Требования к составу информации:
Описание
|
Имя
|
Тип
|
Обязательность
|
Заголовок
|
FK
|
|
|
Номер версии формата
|
NUM_VER
|
STRING
|
Да
|
Наименование программного продукта, сформировавшего файл
|
FORMER
|
STRING
|
Да
|
Версия программного продукта
|
FORM_VER
|
STRING
|
Да
|
Ссылка на документ, утверждающий формат файла
|
NORM_DOC
|
STRING
|
Нет
|
Заголовочная часть файла
|
GH
|
|
|
Код формата
|
KOD_FORM
|
STRING
|
Да*
|
Дата начала периода
|
DATE_START
|
DATE
|
Да
|
Дата окончания периода
|
DATE_END
|
DATE
|
Да
|
Расчетный счет банка
|
BAL_INV
|
STRING
|
Да
|
Код ТОФК органа, осуществляющего кассовое обслуживание исполнения бюджета
|
TOFK_OK
|
STRING
|
Да
|
Наименование органа, осуществляющего кассовое обслуживание исполнения бюджета
|
NAME_OK
|
STRING
|
Да
|
Часть данных файла
|
GB
|
|
|
Номер счета
|
SCHET
|
STRING
|
Да
|
Остаток на начало года по дебету
|
OST_NG_D
|
NUMBER1
|
Нет**
|
Остаток на начало года по кредиту
|
OST_NG_C
|
NUMBER1
|
Нет**
|
Входящий остаток по дебету на начало периода
|
OST_NM_D
|
NUMBER1
|
Нет**
|
Входящий остаток по кредиту на начало периода
|
OST_NM_C
|
NUMBER1
|
Нет**
|
Оборот за период по дебету
|
OST_OM_D
|
NUMBER1
|
Нет**
|
Оборот за период по кредиту
|
OST_OM_C
|
NUMBER1
|
Нет**
|
Оборот с начала года по дебету
|
OST_OG_D
|
NUMBER1
|
Нет**
|
Оборот с начала года по кредиту
|
OST_OG_C
|
NUMBER1
|
Нет**
|
Исходящий остаток по дебету на конец периода
|
OST_KM_D
|
NUMBER1
|
Нет**
|
Исходящий остаток по кредиту на конец периода
|
OST_KM_C
|
NUMBER1
|
Нет**
|
Номер журнала операций
|
NUM_JO
|
STRING
|
Да
|
* Заполняется кодом формы главной книги – 0504072;
** Не заполняется при отсутствии значения показателя
Пример файла:
FK|2005.09|РМ Бюджетный учет|1.01||
GH|0504072|01.04.2005|01.04.2005|40105хххххххххххххххх|4500|УФК по Ленинградской области
GB| 10001050201010000120201510 |10000||130000000||103200000||233210000||233210000||8|
|
