Приложение №14
к положению об учетной политике
от 01.02.2017г. № 6
Отчет по листкам нетрудоспособности
за ________________ 200 ___ г.
№
п/п
|
Ф.И.О.
|
Больничный
лист
|
Диагноз
|
Кол-во
дней
|
Сумма
|
Больничный лист
по уходу
|
Кол-во
дней
|
Сумма
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Исполнитель _______________________ ___________________ ( ____________________)
должность подпись расшифровка подписи
Приложение №15
к положению об учетной политике
от «01» февраля 2017г. № 6
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Акт сверки
|
|
|
взаимных расчетов за период: 201 г.
между Администрацией Дуляпинского сельского поселения Фурмановского муниципального района Ивановской области и
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Мы, нижеподписавшиеся, ________________ от администрации Дуляпинского сельского поселения Фурмановского муниципального района Ивановской области, с одной стороны, и ________________ , с другой стороны, составили настоящий акт сверки в том, что состояние взаимных расчетов по данным учета следующее:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
По данным администрации Дуляпинского сельского поселения Фурмановского муниципального района Ивановской области, RUB
|
По данным , RUB
|
|
Дата
|
Документ
|
Дебет
|
Кредит
|
Дата
|
Документ
|
Дебет
|
Кредит
|
|
Сальдо начальное
|
|
|
|
|
|
|
Сальдо начальное
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Обороты за период
|
|
|
|
Обороты за период
|
|
|
|
|
|
|
Сальдо конечное
|
|
|
|
|
|
Сальдо конечное
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
По данным Администрации Дуляпинского сельского поселения Фурмановского муниципального района Ивановской области
|
|
![]()
|
|
|
на "__" ______ 20__ г задолженность в пользу администрации Дуляпинского сельского поселения Фурмановского муниципального района Ивановской области RUB ( рублей копейки)
|
|
на 31.12.2015 задолженность отсутствует.
|
|
|
В результате сверки выявлено расхождение информации о состоянии расчетов в размере RUB ( )
|
|
|
От Администрации Дуляпинского сельского поселения Фурмановского муниципального района Ивановской области
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
________________
|
|
________________
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(_______________________)
|
|
|
|
|
(_______________________)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Главный бухгалтер
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(_____________________)
|
|
|
|
|
(_______________________)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
М.П.
|
|
|
|
|
|
|
М.П.
|
|
|
|
|
|
|
Приложение №16
к положению об учетной политике
от 01.02.2017г. № 6
СТРУКТУРА
инвентарного номера объектов основных средств
Администрации Дуляпинского сельского поселения
1 – 2- й знаки
|
3 – 11-й знаки
|
12 – 14-й знаки
|
Наименование групп
инвентарных объектов
|
Код аналитического счета
|
Код по ОКОФ
|
Порядковый инвентарный номер
|
03
|
110000000
|
001-999
|
Нежилые помещения
|
03
|
120000000
|
001
|
Сооружения
|
04
|
140000000
|
001
|
Машины и оборудование
|
05
|
150000000
|
001
|
Транспортные средства
|
06
|
160000000
|
001
|
Производственный и хозяйственный инвентарь
|
09
|
180000000
190000000
|
001
|
Прочие основные средства
|
Приложение №17
к положению об учетной политике
от 01.02.2017г. № 6
Порядок ведения кассовых операций в Администрации Дуляпинского сельского поселения
1. Оформление кассовых документов
1.1. Кассовые документы оформляются:
главным бухгалтером;
кассиром, определенным главой поселения по согласованию с главным бухгалтером путем издания распорядительного документа;
главой поселения (при отсутствии главного бухгалтера).
В кассовых документах указывается основание для их оформления и перечисляются прилагаемые подтверждающие документы (платежные ведомости ф. 0504403, заявления, счета, другие документы).
Внесение исправлений в кассовые документы не допускается.
1.2. Приходный кассовый ордер ф. 0310001 (далее по тексту - ПКО) подписывается главным бухгалтером, а при их отсутствии – главой поселения, кассиром.
Расходный кассовый ордер ф. 0310002 (далее по тексту – РКО) подписывается главой поселения, а также главным бухгалтером, а при их отсутствии – главой поселения, кассиром.
В случае ведения кассовых операций и оформления кассовых документов главой поселения кассовые документы подписываются главой поселения.
1.3. Кассир снабжается штампом, содержащим реквизиты, подтверждающие проведение кассовой операции (далее - штамп), а также карточкой образцов подписей лиц, уполномоченных подписывать кассовые документы, которые хранятся в сейфе администрации.
В случае ведения кассовых операций главой поселения образцы подписей лиц, уполномоченных подписывать кассовые документы, не оформляются.
1.4. Кассовые документы, оформляются с применением технических средств, распечатываются на бумажном носителе.
Лист кассовой книги ф. 0504514, оформляемой с применением технических средств, распечатывается на бумажном носителе в конце рабочего дня в двух экземплярах, если в данный день проводились кассовые операции.
Нумерация листов кассовой книги, оформляемой с применением технических средств, осуществляется автоматически в хронологической последовательности с начала календарного года.
Распечатанные на бумажном носителе листы кассовой книги подбираются в хронологической последовательности, брошюруются один раз в календарный год.
1.5. Контроль за ведением кассовой книги осуществляет главный бухгалтер, а при его отсутствии – глава поселения.
2. Порядок приема наличных денег
2.1. Прием наличных денег от работников, проводится по приходному кассовому ордеру (далее – ПКО).
2.2. При получении ПКО кассир проверяет наличие подписи главного бухгалтера, а при их отсутствии - наличие подписи главы поселения и ее соответствие имеющемуся образцу, проверяет соответствие суммы наличных денег, проставленной цифрами, сумме наличных денег, проставленной прописью, наличие подтверждающих документов, перечисленных в ПКО.
Кассир принимает наличные деньги полистным, поштучным пересчетом.
Наличные деньги принимаются кассиром таким образом, чтобы лицо, вносящее наличные деньги мог наблюдать за действиями кассира.
После приема наличных денег кассир сверяет сумму, указанную в ПКО, с суммой фактически принятых наличных денег.
При соответствии вносимой суммы наличных денег сумме, указанной в ПКО, кассир подписывает ПКО, квитанцию к ПКО и проставляет на ней оттиск штампа, подтверждающего проведение кассовой операции. В подтверждение приема наличных денег лицу, вносившему наличные деньги выдается квитанция к ПКО.
При несоответствии вносимой суммы наличных денег сумме, указанной в ПКО, кассир предлагает лицу, вносившему наличные деньги довнести недостающую сумму наличных денег или возвращает излишне вносимую сумму наличных денег. Если лицо, вносящее наличные деньги отказался довнести недостающую сумму наличных денег, кассир возвращает ему вносимую сумму наличных денег. ПКО кассир перечеркивает и передает главному бухгалтеру, а при их отсутствии - директору для оформления ПКО на фактически вносимую сумму наличных денег.
3. Порядок выдачи наличных денег
3.1. Выдача наличных денег под отчет на расходы, проводится кассиром по расходному кассовому ордеру (далее – РКО).
Выдача наличных денег для выплат заработной платы и других выплат проводится по РКО, платежным ведомостям ф. 0504403.
3.2. Кассир выдает наличные деньги непосредственно получателю, указанному в РКО, платежной ведомости, при предъявлении им паспорта или другого документа, удостоверяющего личность в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации (далее - документ, удостоверяющий личность), либо при предъявлении получателем доверенности и документа, удостоверяющего личность.
Перед выдачей наличных денег кассир, получив РКО, платежную ведомость ф. 0504403, проверяет наличие подписи директора, главного бухгалтера (при отсутствии главного бухгалтера - наличие подписи директора) и их соответствие имеющимся образцам, соответствие сумм наличных денег, проставленных цифрами, суммам, проставленным прописью. При выдаче наличных денег по РКО кассир проверяет также наличие подтверждающих документов, перечисленных в РКО, и соответствие фамилии, имени, отчества (при наличии) получателя наличных денег, указанных в РКО, данным предъявляемого получателем документа, удостоверяющего его личность.
3.3. При выдаче наличных денег по РКО кассир подготавливает сумму наличных денег, подлежащую выдаче, и передает РКО получателю наличных денег, который указывает получаемую сумму наличных денег (рублей - прописью, копеек - цифрами) и подписывает РКО.
Кассир пересчитывает подготовленную к выдаче сумму наличных денег таким образом, чтобы получатель наличных денег мог наблюдать за его действиями, и выдает получателю наличные деньги полистным, поштучным пересчетом в сумме, указанной в РКО.
Получатель наличных денег пересчитывает под наблюдением кассира полистно, поштучно полученные им наличные деньги. Кассир не принимает от получателя наличных денег претензии по сумме наличных денег, если получатель наличных денег не пересчитал под наблюдением кассира полученные им наличные деньги.
После выдачи наличных денег по РКО кассир подписывает его.
3.4. Предназначенная для выплат заработной платы и других выплат сумма наличных денег устанавливается согласно платежной ведомости ф. 0504403. Срок выдачи наличных денег на эти выплаты определяется директором и указывается в платежной ведомости. Кассир подготавливает подлежащую выдаче сумму наличных денег и передает платежную ведомость работнику для подписания. Кассир пересчитывает подготовленную к выдаче сумму наличных денег таким образом, чтобы работник мог наблюдать за действиями кассира, и выдает ему наличные деньги полистным, поштучным пересчетом в сумме, указанной в платежной ведомости.
Работник пересчитывает полученные им наличные деньги в порядке, установленном в абзаце третьем пункта 3.3 настоящего Положения. Кассир не принимает от работника претензии по сумме наличных денег, если работник не пересчитал под наблюдением кассира полученные им наличные деньги.
В конце дня выдачи наличных денег, предназначенных для выплат заработной платы и других выплат, кассир в платежной ведомости проставляет оттиск штампа или делает надпись "депонировано" напротив фамилий работников, которым не проведена выдача наличных денег, подсчитывает и записывает в итоговой строке сумму фактически выданных наличных денег и сумму, подлежащую депонированию и сдаче в банк, сверяет указанные суммы с итоговой суммой в платежной ведомости.
На фактически выданные суммы наличных денег по платежной ведомости оформляется РКО, номер и дату которого кассир проставляет на лицевой стороне страницы платежной ведомости.
4. Порядок ведения кассовой книги
4.1. Для учета поступающих в кассу наличных денег и выдаваемых из кассы, ведут кассовую книгу ф. 0504514.
4.2. Записи в кассовой книге осуществляются кассиром по каждому ПКО (РКО), оформленному на полученные (выданные) наличные деньги.
4.3. Кассир сверяет данные, содержащиеся в кассовой книге, с данными кассовых документов, выводит в кассовой книге сумму остатка наличных денег на конец рабочего дня и проставляет подпись.
4.4. Если в течение рабочего дня кассовые операции не проводились и записи в кассовую книгу не осуществлялись, остатком наличных денег на конец рабочего дня считается сумма остатка наличных денег, выведенная в последний из предшествующих рабочий день, в течение которого проводились кассовые операции.
5. Обеспечение порядка ведения кассовых операций
Кассир обеспечивает организацию ведения кассовых операций, установленных настоящим Положением, в том числе:
внесение в кассовую книгу ф. 0504514 всех записей, которые должны быть сделаны на основании ПКО и РКО (полное оприходование в кассу наличных денег);
недопущение накопления в кассе наличных денег сверх установленного лимита остатка наличных денег.
Приложение №18
к положению об учетной политике
от «____» ________________ 2017г. № ___
-
ОКУД
|
БИК
|
|
|
|
|
0408020
|
042406608
|
Расчет
на установление предприятию лимита остатка кассы и
оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу на 2017 год
Администрация Дуляпинского сельского поселения Фурмановского муниципального района Ивановской области
наименование (штамп) предприятия
03333007600
номер счета
Управление Федерального казначейства по Ивановской области
наименование органа федерального казначейства
Налично-денежная выручка за последние 3 месяца*
|
(фактическая)***
|
|
тыс. руб.
|
Среднедневная выручка**
|
|
тыс. руб.
|
Среднечасовая выручка**
|
|
тыс. руб.
|
Выплачено наличными деньгами за последние три
|
|
|
месяца (кроме расходов на заработную плату и
|
|
|
выплаты социального характера) (фактически)***
|
|
тыс. руб.
|
Среднедневной расход**
|
|
тыс. руб.
|
Сроки сдачи выручки: ежедневно, на следующий день,
|
|
|
1 раз в
|
3
|
дней, при образовании сверхлимитного
|
oстатка (нужное подчеркнуть)
|
Часы работы предприятия с
|
8
|
час.
|
00
|
мин. до
|
16
|
час.
|
00
|
мин.
|
Время сдачи выручки: в объединенную кассу при предприятии,
|
инкассаторам, в кассу банка, на почту (нужное подчеркнуть)
|
|
час.
|
|
мин.
|
Испрашиваемая сумма лимита
|
|
тыс. руб.
|
-------------------------------------------------------------------------------------------------
(сумма прописью)
Просим разрешить расходование выручки на -----------------------------------------------------------------
(указать цели расхода)
*
|
-
|
В случае резких изменений в объеме выручки или расхода приводятся данные за
|
|
|
последний месяц.
|
**
|
-
|
Сумма выручки (расхода), деленная на число рабочих дней (часов) предприятия.
|
***
|
-
|
Вновь организуемые предприятия показывают ожидаемую сумму выручки (расхода).
|
Руководитель предприятия
|
А.В. Свечников
|
|
Главный бухгалтер
|
Е.В. Матвеева
|
|
РЕШЕНИЕ ОРГАНА ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
Установить лимит остатка кассы в сумме
|
|
тыс. руб.
|
(сумма прописью)
Разрешено расходование выручки на
(указать цель)
Приложение №19
к положению об учетной политике
от 01.02.2017г. № 6
|
