Практическое занятие №17 - Аудит СЭМ. Составление программы экологического аудита
Форма проведения – индивидуальная работа, контекстное обучение, опережающая СРС
Цель – освоение правил проведения экологического аудита.
Теоретические основы.
Аудит - систематический, независимый и документированный процесс получения свидетельств аудита и объективного их оценивания с целью установления степени выполнения согласованных критериев аудита.
Критерии аудита - совокупность экологической политики, процедур или требований.
Критерии аудита используют для сопоставления с ними свидетельств аудита. Например, сопоставления установленных в разрешениях нормативов природопользования с фактическими данными, или сопоставления значений достигнутых целевых экологических показателей с запланированными.
Внутренний аудит проводится обычно самой организацией (или от ее имени) для внутренних целей и может служить основанием для самооценки и декларации о соответствии.
Аудит СЭМ заключается в проверке и получении непредвзятых свидетельств деятельности в системе, ее результативности с тем, чтобы определить и зафиксировать степень соответствия установленным требованиям.
Основные задачи аудиторских проверок СУОС:
- подтверждение соответствия требованиям внутренних документов системы и ГОСТ Р ИСО 14001;
- подтверждение соответствия фактических экологических показателей целевым и плановым;
- подтверждение соблюдения экологических нормативов и норм;
- проведение анализа обнаруженных несоответствий;
- подтверждение устранения обнаруженных несоответствий и выполнение корректирующих действий;
- определение рисков, связанных с несоблюдением установленных требований;
- выявление возможностей для улучшений.
Предприятие, создающее СЭМ, формирует службу внутреннего аудита.
Деятельность службы внутреннего аудита эффективна при условии, если ее результаты будут способствовать непрерывному улучшению и как следствие этого - улучшению природоохранной деятельности.
Внутренний аудит строится на ряде организационных принципов: единообразие, системность, документированность, предупредительность, регулярность, независимость и открытость.
Деятельность службы внутреннего аудита осуществляется на плановой основе.
Организационной базой служит программа аудита - совокупность нескольких аудитов, запланированных на конкретный период времени, например, на год, и направленных на достижение конкретной цели. Программа аудита включает деятельность, необходимую для планирования, организации и проведения аудита.
Задание 1. Заполнить карту блиц-опроса для организации, на которой проходила производственная практика. Такой блиц опрос использует сертификационная компания DNV на предсертификационном аудите. Определите общую экологическую «погоду» в организации
Анкета - Карта блиц-опроса для оценки «экологической погоды» организации
Каким состоянием «экологической погоды» Вы могли бы охарактеризовать следующие факторы деятельности организации?
|
Оценка «экологической погоды»
|
|
|
|
 
|
Использование сырья
|
|
|
|
|
Использование энергии
|
|
|
|
|
Использование воды
|
|
|
|
|
Снижение количество отходов для предотвращения загрязнения
|
|
|
|
|
Повторное использование отходов
|
|
|
|
|
Загрязнение воздуха: пыль и запахи
|
|
|
|
|
Складирование продукции
|
|
|
|
|
Снижение уровня шума (вибрации)
|
|
|
|
|
Охрана здоровья и безопасность на рабочих местах
|
|
|
|
|
Перемещение продукции
|
|
|
|
|
Предотвращение экологических аварий
|
|
|
|
|
Внутренняя экологическая информация
|
|
|
|
|
Обмен информацией с поставщиками
|
|
|
|
|
Экологичность планов производства продукции и представления услуг
|
|
|
|
|
Состояние прилегающей территории
|
|
|
|
|
Заинтересованность высшего руководства в охране окружающей среды
|
|
|
|
|
Заинтересованность персонала
|
|
|
|
|
Эффективность экологического
менеджмента
|
|
|
|
|
ОБЩАЯ «ПОГОДА»
|
|
|
|
|
Задание 2. Составить опросный лист экологического аудита по выбранной группе экологических аспектов. Подготовить отчет аудита по форме.
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ВВОДНАЯ ЧАСТЬ
В аудите принимали участие (фамилии, имена, отчества всех аудиторов).
АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ
Проведен экоаудит (вид экоаудита)
Аудиторской проверки подверглись следующие материалы (перечисляются виды материалов, их объем, источники и методы получения, временные периоды которые эти материалы характеризуют)
В процессе аудита не существовали / существовали какие-либо ограничения доступа аудиторов к информации.
В процессе аудита не были/были обнаружены нарушения установленного порядка ведения и подготовки экологических материалов, которые могли бы повлиять на достоверность кологической отчетности.
Констатируется соответствие/не соответствие экологических аспектов деятельности (наименование энергокомпании) нормам действующего законодательства Российской Федерации, включая нормативную базу регионального и местного уровня
ИТОГОВАЯ ЧАСТЬ
Аудиторская фирма (название фирмы) выражает общее мнение о
перечисленных в аналитической части экологических аспектах деятельности
компании в виде (один из вариантов):
- безусловно положительного заключения;
- условно положительного заключения;
- отрицательного заключения;
- аудиторское заключение с отказом от выражения своего мнения.
Основанием для заключения является (один из вариантов):
- аудит подтвердил полое соответствие аудируемых материалов отечественным и еждународным правовым нормам и полное отсутствии каких-либо данных, указывающих на возможное ухудшение ситуации в будущем.
- аудит не выявил каких-либо серьезных нарушений природоохранных
норм, однако некоторые материалы (или их недостаточная полнота) не дают
основания считать наблюдающуюся благополучную ситуацию устойчивой. энергокомпании нормам действующего Законодательства РФ.
- имеющиеся в распоряжении аудиторской фирмы материалы не дают
возможности сделать обоснованное заключение об экологических аспектах
деятельности энергокомпании.
ВЫВОДЫ И РЕКОМЕНДАЦИИ:
(Перечисляются в полном соответствии с выводами и рекомендациями,
содержащимися в Аудиторском отчете)
Руководитель аудиторской группы _______________
Аудитор _______________ ________________
|
Задание для СРС №17. Изучить стандарт ИСО 19011. Составить алгоритм проведения аудита, выписать требования к экологическим аудиторам.
Литература: 28,10
|
