России Материалы XVII (I) Всероссийской научно-практической конференции молодых ученых, аспирантов и студентов 15-18 октября 2014 года, г. Севастополь Севастополь 2014
Скачать 2.86 Mb.
|
УДК 343.30А.А Хашаев, магистрант 1-го курсаНаучный руководитель: М.Н. Конягина, д.э.н., доцентСанкт-Петербургский государственный экономический университетПРОБЛЕМЫ ОЦЕНКИ КАЧЕСТВА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКАКоммерческому банку присуща высокая концентрация рисков потерь материального или финансового характера в силу специфики деятельности финансового посредника. Формирование кредитного портфеля банка, а так же привлечение кредитной организацией ресурсов зависят от множества факторов: экономическая ситуация в стране, уровень доверия вкладчиков и инвесторов к банку и банковской системе в целом, устойчивость финансовых рынков. В случае несоответствия по размерам и срокам размещенных и привлеченных средств банк может быть признан неплатежеспособным и понести колоссальные убытки. Еще одной причиной возникновения убытков банка может послужить размещение средств в высокорисковые активы, что так же влечет за собой снижение платежеспособности банка. Поэтому необходимо поддерживать финансовую устойчивость и рентабельность его деятельности на приемлемом уровне. Актуальностью данной работы является то, что в современной экономике, происходит рост конкуренции банков и все больше внимания уделяется банковским рискам. Вследствие конкурентной борьбы, банки все чаще проводят более рискованную кредитную деятельность. Развитие кредита, повышение его роли в жизни общества происходило постоянно на протяжении всей экономической истории человечества. В современной экономике происходит интенсивный рост кредитных операций и использование производных кредитных инструментов, требует уделять все больше внимания качеству кредитного портфеля банка. Отсутствие единой методики оценки качества кредитного портфеля банка, которая позволяла бы провести глубокий и все сторонний анализ кредитной деятельности является одной из главных проблемой управления кредитным риском. Кредитный риск может служить причиной последствий, являющихся угрозой для финансового положения банка, для того чтобы их избежать необходимо на постоянной основе проводить всесторонний анализ процессов оценки, администрирования, наблюдения, контроля, возврата кредитов, авансов, гарантий и прочих инструментов, особенно это касается инвестиционного кредитования. Следовательно преобладающая часть содержания управления кредитным риском должна включать в себя анализ кредитной политики и кредитной деятельности банка, которая заключается в оценке качества кредитного портфеля банка. Согласно указанию Центрального Банка Российской Федерации №1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов», в целях проведения оценки финансовой устойчивости банка рассчитывается ряд показателей: оценка капитала; оценка активов; оценка качества управления банком; оценка доходности; оценка ликвидности Существенным недостатком данного анализа является, то что он не учитывает разное влияние факторов на уровень кредитного риска, согласно методике все факторы оказывают равное влияние. В указании Банка России №2005-У «Об оценке экономического положения банков» этот недостаток был исправлен и вдобавок указание было дополнено оценкой прозрачности и структуры капитала банка. В рамках данной работы нас интересует балльная и весовая оценки показателей группы показателей оценки активов. В данной методике не выделяется оценка качества кредитного портфеля, но указанные показатели оценивают ссудную задолженность. Таким образом, посчитав совокупный результат бальной методики оценки активов, можно оценить качество активов банка как хорошее, удовлетворительное, сомнительное, неудовлетворительное. Благодаря бальной методике можно оценить качество кредитного портфеля, но она не позволяет провести глубокий и всесторонний анализ кредитной деятельности, определить как будет изменятся качество кредитного портфеля в зависимости от изменения внешних и внутренних факторов, и оценить структуру кредитного портфеля банка. Данную методику целесообразно применять для оценки качества кредитного портфеля банков-контрагентов, для оценки качества собственного кредитного портфеля, банку целесообразно применять более расширенный анализ. Для повышения качества эффективности оценки качества кредитного портфеля банка необходимо проводить сценарный анализ качества кредитного портфеля. Сценарный анализ позволяет оценить устойчивость кредитного портфеля в наступления различных сценариев изменения факторов влияющих на качество кредитного портфеля, что особенно актуально при наступлении кризисных ситуаций. Данный анализ проводится с помощью проведения стресс-тестирования кредитного портфеля банка. Банк России дает следующее определения: стресс-тестирование – это оценка потенциального воздействия на финансовое состояние кредитной организации ряда заданных изменений в факторах риска, которые соответствуют исключительным, но вероятным событиям. Данная методика позволяет дать оценку качества кредитного портфеля при изменении как отдельного фактора в негативную сторону, так и их совокупности. Грамотный анализ качества кредитного портфеля должен включать в себя оценку концентрации портфеля. Высокая концентрация требований банка по какому либо признаку могут послужить причиной возникновения убытков или даже банкротства банка. Инструкцией Центрального Банка Российской Федерации 139-И введены ограничения: - рисков концентрации на одного заемщика (или группу связанных); - риски в отношении акционеров; - риски в отношении инсайдеров. Как отмечает рейтинговое агентство Standard&Poor’s в российских банках высока концентрация кредитных вложений. Десять самых крупных кредитов выданных банками, получившими рейтинг, составляют 40% их кредитного портфеля. Однако отмечается тенденция замещения крупных кредитов более мелкими.[2,70]. Основной целью проведения структурного анализа является выработка сбалансированного портфеля, основными критериями которого являются: кредитный риск, ликвидность и доходность. На основе проведенного исследования можно сделать вывод об отсутствии единой методики оценки качества кредитного портфеля банка, которая позволяла бы провести глубокий и все сторонний анализ кредитной деятельности. Вследствие чего банки сами разрабатывают собственные методики анализа качества кредитного портфеля и устанавливают собственные ограничения по кредитному портфелю. Только на основе объективной оценки можно принимать стратегические решения по управлению рисками. Банки могут следовать одному из двух направлений: - оценивать уровень кредитного риска с целью предоставления регулирующим органам обязательной отчетности; - оценивать качество кредитного портфеля на основе внутренних методик для принятия стратегических решений, что создает дополнительные затраты банка. Несмотря на затратность анализа, правильная оценка качества кредитного портфеля позволит объективно оценивать кредитный риск банка, справедливость кредитной и позволит осуществлять грамотную кредитную деятельность. Библиографический список: 1. Указание Банка России от 16 января 2004 г. N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" 2. Подходы к организации стресс-тестирования в кредитных организациях [Электронный документ]. – (http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/print.aspx?file=stress.htm) 3. Банковские риски : учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. — 3-е изд., перераб. и доп. — М. : КНОРУС, 2013.- c. 70 УДК 336.71 М.В. Шарафутдинова, студентка 3-го курса Научный руководитель: Л.П.Харченко, доцент, д.э.н. Санкт-Петербургский государственный экономический университет ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ РАЗВИТИЯ РЕГИОНАЛЬНЫХ БАНКОВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Региональные банки, хотя и не обладают значительной частью совокупного капитала банковской отрасли, являются очень значимым элементом экономической системы. Поскольку крупные игроки зачастую попросту физически не могут позволить себе полный функционал в регионах, частные малые и средние банки берут эти функции на себя. Несмотря на то, что региональные банки занимают так называемую рыночную нишу, и обладают благодаря этому рядом преимуществ, существует также и множество недостатков и ограничений в таком функционировании. Для начала можно выделить несколько плюсов малых региональных банков, у которых отсутствует громоздкий централизованный аппарат управления:
Несмотря на все эти преимущества, региональные банки все же обычно проигрывают крупным игрокам. В первую очередь это происходит из-за наличия или отсутствия так называемого «брэнда». Но это еще не главный минус. Только за последнее десятилетие количество действующих кредитных организаций в целом по России уменьшилось на 27%, при этом темпы сокращения в регионах более чем в 1,5 раза превосходили темпы московского региона [1]. Почему же это происходит? Одной из угроз прекращения деятельности малых банков является постоянно ужесточающиеся требования по минимальному размеру капитала. Этот процесс начался с требования повышения капитала до 90 млн руб. на 01.01.2010, затем до 180 млн руб. – на 01.01.2012. Следующие требования необходимо выполнить к 01.01.2015, увеличив размер капитала до 300 млн руб. К 2020 году возможно повышение до 1млрд. рублей. Цель повышения – укрепление банковской системы, пресечение использования банковской лицензии для проведения сомнительных операций [2]. На сегодняшний день количество действующих кредитных организаций в России чуть меньше тысячи. Третью часть занимают банки с капиталом свыше 1 млрд руб., формируя почти 96% совокупного капитала банковского сектора [3]. При этом самый низкий уровень достаточности капитала (12%) отмечен у банков, занимающих лидирующие места по величине активов (с 6-го по 20-е место), тогда как у 282 банков с капиталом до 300 млн руб. показатель достаточности капитала – около 27% [4]. В конце концов укрупнение отдельных единиц банковского сектора приведет к тому, что на рынке останется несколько десятков крупных игроков, которые не будут заинтересованы выделять средства на точечную работу по регионам, что в свою очередь приведет к снижению покупательской способности регионального бизнеса и, соответственно к снижению оборачиваемости денежных средств во всей экономике. Еще одним минусом можно считать дефицит высококвалифицированных кадров и методологий. Централизация кадров все-таки направлена на крупные города и столицу, поскольку именно там и происходит централизация капитала. При этом региональным банкам приходится тратить большое количество времени и средств на подготовку и переподготовку собственных кадров. Что соответственно ведет к увеличению издержек и снижению рентабельности [5]. Низкие темпы капитализации также являются отрицательной чертой в регионах. Поскольку банкам зачастую попросту некуда вкладывать деньги ввиду отсутствия крупных инвестиционных и финансовых проектов. Нишу же государственных заказов даже в регионах обычно забирают крупные игроки, которые могут предложить лучшие условия, по сравнению с региональными представителями. А условия эти замыкают круг и представляют из себя:
Кроме того, в региональных банках зачастую встают проблемы с ликвидностью. Это происходит из-за дисбаланса структуры активов и обязательств. Что же необходимо сделать на поддержки региональных банков? В первую очередь эти действия зависят от самих банков. И первое, что им следует сделать - уделять пристальное внимание оценке актуальных рисков: высокой концентрации кредитного риска, в том числе связанной с кредитованием бизнеса собственников и аффилированных лиц, рискам по операциям с ценными бумагами, связанным с неадекватностью их оценки, высоким операционным рискам. Оценка рисков позволит сократить непредвиденные расходы и со временем снизит необходимость в большом количестве собственного и резервного капитала. Стоит понимать, что этот процесс не одного, возможно, и десятилетия. Однако, оценка рисков способна дать банкам более четкую картину рынка уже сейчас. Кроме того, стоит сделать упор именно на свои конкурентные преимущества и выстроить работу таким образом, чтобы при минимальном количестве затрачиваемых средств, получать максимальную, если не чистую прибыть, то, по крайней мере рентабельность. Что в итоге приведет в улучшению общего положения. Также следует уделять больше внимания улучшению качества корпоративного управления и повышения квалификации кадров. Хотя это и затратное предприятие, но, вспоминая пословицу «кадры решают все», оно возымеет свой позитивный эффект. Кроме того, это позволит в итоге создать систему преемственности и повышения корпоративной культуры. Ну а в рамках всей страны следует также применять определенные меры. Сегодня ко всем банкам применяется равный подход с точки зрения пруденциальных норм, но если принять во внимание, что крупные системообразующие банки являются источниками рисков для всего банковского сектора, то к ним возможно применение специального банковского регулирования, более жестких требований к формированию капитала, чем ко всем остальным. Необходимо разработать методику определения системности и принадлежности к системообразующим финансовым институтам, механизмы мониторинга привлеченных и размещенных средств банков, тем или иным способом связанных с бюджетными средствами, с решением государственных задач. Также следует совершить ряд следующих действий:
Только проводя комплексную систему мер, как со стороны государства и крупных игроков, так и со стороны самих банков, можно будет решить по крайней мере часть проблем регионального банковского сектора. При этом важно выстроить систему координации взаимодействия между участниками сектора. Иначе возможен конфликт интересов и потеря результатов. Библиографический список:
УДК 334.54 О.М. Шатух, магистрант 1-го курса Научный руководитель: А.П. Вожжов, д.э.н., профессор Севастопольский государственный университет ПРОБЛЕМЫ НЕВОЗВРАТА КРЕДИТОВ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В современной литературе о банковской деятельности проблему невозврата кредитов некоторые специалисты называют проблемой «плохих» кредитов. Не секрет, что в ряде случаев банки выдавали, да и сейчас выдают, кредиты без обеспечения, не проверив тщательно документы заемщика, зачастую не проведя всестороннего анализа кредитоспособности последнего и т.д. «Кто не рискует...» - слова знаменитой поговорки в области банковского дела неуместны. Проблемы российских банков с просроченной задолженностью – последствия кризиса 2008-2009 годов. Анализируя современный аспект деятельности банков в России, следует принять во внимание общие условия их функционирования. Сложно прогнозировать грядущие события, трудно также предположить, что вероятность этих событий может быть оценена. Выполнять верные прогнозы экономических и институциональных изменений в России может далеко не каждый экономический субъект. Всем субъектам экономики приходится адаптировать свое поведение к текущей ситуации при отсутствии прогнозов на долгосрочный период. Эта непредсказуемость характерна и для банковской системы, хотя и предполагается, что банки более информированы, чем другие экономические субъекты. Она препятствует долгосрочному кредитованию: банк не может принять на себя долгосрочных обязательств, так как сталкивается со сложностями в построении гипотез по поводу будущих событий. По данным ЦБ РФ, в марте доля непогашенных кредитов в 2014 г. достигла 13,3% от их общего числа. Такого показателя задолженности не было последние три с половиной года. Лишь в декабре 2010 года банки имели 14,4% просроченных ссуд. [1] В текущем году проблема с уровнем просроченной задолженности проявляется особенно остро. Во-первых, идет снижение темпов роста розничного кредитования: за первый квартал 2014 года розничный портфель увеличился на 2,7%, а годом ранее — на 4,7%. То есть происходит снижение темпов роста портфеля, при том что объемы просроченной задолженности продолжают расти, тем более сейчас, при ухудшении экономической ситуации в России. Это приводит к тому, что уровень просроченной задолженности в розничном портфеле растет с начала года: с 4,42% до 4,87% на 1 апреля текущего года. Как отмечает ЦБ РФ, в марте больше всего долгов зафиксировано по потребительским кредитам — около 15,6%. Хотя еще месяц назад этот показатель составлял 14,4%. По остальным видам займов уровень «просрочки», наоборот, сократился: по ипотеке с 4,1% до 3,9%, а по автозаймам — с 8,5% до 8,2%. Это связано и с тем, что рост ипотечного портфеля превышает рост общего розничного портфеля, и с тем, что качество заемщиков по ипотечным ссудам намного выше, чем по необеспеченным кредитам. Это является и причиной того, что все больше банков начинают активнее развивать сегмент ипотечного кредитования. Больше всего неплательщиков по банковским кредитам в России находится в Свердловской и Челябинской областях. Об этом свидетельствует антирейтинг регионов по количеству невозвратных кредитов, составленный Национальным бюро кредитных историй (НБКИ). Эксперты считают, что зачастую такие кредиты берут мошенники, которые изначально не собирались расплачиваться. Согласно исследованию НБКИ, Средний Урал по числу "плохих" займов занимает первое место в стране. Его жители взяли 76 884 кредита, по которым не произвели ни одной выплаты. Хотя еще в 2013 году таких заемщиков в регионе было почти вдвое меньше - 41,3 тысячи. Следом идет Челябинская область, в которой 51 475 невозвратных кредитов (для сравнения, в прошлом году их было около 36,7 тысячи). Кроме двух уральских субъектов, в пятерку антилидеров также входят Ростовская (46 670) и Московская (42 324) области и Республика Башкортостан (40 866). А вот Тюменская область, в которой всего 14 552 непогашенных займа, находится ближе к концу списка регионов-неплательщиков. [3] Последствиями сложившейся ситуации может стать рост закредитованности российских граждан, накопление «плохих долгов» в банковском секторе и угроза усугубления кризиса в условиях падающих темпов роста. На текущий момент совет можно дать один — прежде чем взять кредит, необходимо проанализировать собственные возможности, взвесить риски и внимательно прочитать договор с банком, в котором могут скрываться дополнительные выплаты или слишком жесткие санкции в случае возникновения просроченной задолженности. Для тех, кто планирует брать потребительский кредит сегодня, важно перед подачей заявок в банки проверить свою кредитную историю, сейчас это доступно и онлайн. Убедившись в отсутствии негативных пометок, нужно изучить предложения банков, обращая внимание на полную стоимость кредита (банки обязаны указывать ее в документе). После этого заполнить заявку и обязательно проверить ее перед отправкой в банк. Позитивно на выдаче кредита могут сказаться прошлая кредитная история в этом же банке, зарплатный проект и иные факторы. Даже если из банка придет отказ, это повод не расстраиваться, а проанализировать ситуацию и начать заново Главная проблема невозврата денежных средств, выдаваемых по кредитному договору, заключается в следующем:
|
Похожие:
 | Научный редактор Колесова И. В., канд эконом наук, доц., Севастопольский государственный университет | | Материалы IV молодёжной международной научно-практической конференции студентов, аспирантов и молодых учёных 26-27 ноября 2012 года,... |
 | | Материалы II международной научно-практической конференции студентов, аспирантов и молодых учёных | |
| Менеджмент и маркетинг: современные тенденции развития теории и практики: Материалы I всероссийской научно-практической конференции,... | | Приглашают Вас принять участие в XIX всероссийской с международным участием научно-практической конференции молодых ученых, студентов... |
| Приглашают Вас принять участие в XIX всероссийской с международным участием научно-практической конференции молодых ученых, студентов... | | Совет студенческого научного общества Национального фармацевтического университета приглашают Вас принять участие в ХХIІІ международной... |
| Всероссийский научно-исследовательский институт геологии и минеральных ресурсов Мирового океана им академика И. С. Грамберга | | Название работы (Например, «Разработка технологии молочных продуктов нового поколения») |