|
Содержание хозяйственной операции
|
Вар-т
Сумма
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
21
|
22
|
23
|
24
|
25
|
1.
|
Накладная №27 от 02.04.200_.Счет-фактура №36.Получены и оприходованы материалы от АО ''Маяк'', отражена покупная ст-ть (без НДС):
сталь Ст 3
Фурнитура
профиль
пластик
пиломатериал
НДС 18%
|
200000
28000
156000
100000
32000
?
|
+
+
|
+
+
|
++
|
+
+
|
++
+
|
+
++
|
+
+
|
+
|
+
+
|
+
|
+
+
|
+
|
+
+
|
+
+
|
+
+
|
+
+
|
+
+
|
+
+
|
+
+
|
+
+
|
+
+
|
+
+
|
+
+
|
+
+
|
+
+
+
|
2.
|
Товаро-транспортная накладная №128/04 от 02.04.200_,счет-фактура 145 АО Автокомбинат №5
Акцептован счет за перевозку материалов В1
В2
НДС 18%
|
30000
18000
?
|
+
+
|
++
|
|
|
+
+
|
+
+
|
|
|
+
+
|
|
|
|
|
+
+
|
+
+
|
+
+
|
|
+
+
|
|
|
|
+
+
|
|
+
+
|
+
+
|
3.
|
Приходный кассовый ордер №_ от 05.04.0_. Получены с расчетного счета денежные средства на выплату з\платы
и выдачу подотчетных сумм
|
?
15000
10000
|
++
|
+
+
|
+
+
|
++
|
+
|
+
|
+
|
+
+
|
+
|
+
+
|
+
|
+
+
|
+
|
+
|
+
+
|
+
|
+
+
|
+
+
|
+
+
|
+
+
|
+
|
+
|
+
|
+
+
|
+
|
4.
|
Приходный кассовый ордер №_ от 06.04.0_.В соответствии с учредительными документами учредителем Ивановым внесен вклад в Уставный капитал предприятия через кассу.
|
?
|
+
|
|
|
+
|
|
|
|
|
|
|
|
|
+
|
|
|
|
+
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.
|
Расходный кассовый ордер №_от 06.04.0_.
Из кассы выдано подотчет:
а)Григорьевой Н.С.
б)Афанасьеву Б.Л.
в)Егорову П.И.
|
5000
15000
10000
|
+
|
+
|
+
|
|
|
|
|
+
|
|
|
|
+
|
|
|
|
|
|
|
+
|
+
|
|
|
|
+
|
|
6.
|
Авансовый отчет Афанасьева Б.Л. №_ от 09.04.0_ (касс.чек, товарный чек)
Приобретены канцелярские товары за наличный расчет в магазине.
|
12000
|
+
|
|
+
|
|
|
|
|
+
|
|
|
|
+
|
|
+
|
+
|
|
|
|
|
+
|
|
|
+
|
|
|
7.
|
Приходный кассовый ордер №_от 09.04.0_. Возвращен остаток выданной подотчет неиспользованной суммы Афанасьевым Б.Л. в кассу предприятия
|
?
|
+
|
|
+
|
|
|
|
+
|
|
|
|
+
|
|
|
+
|
|
|
|
|
|
|
+
|
+
|
+
|
|
+
|
8.
|
Договор №34/ш от 01.01.0_г. Счет-фактура №97 от 30.04.0_. Начислена арендная плата за арендуемое помещение у ЗАО ''Красная Нить'' за апрель 200_г.
НДС 18%
|
1500
?
|
+
+
|
|
|
++
|
|
|
|
|
++
|
|
|
|
|
|
++
|
|
|
|
|
++
|
|
|
|
++
|
|
9
|
Накладная №5,№6 от 13.04.0_. Переданы в производство по фактической себестоимости материалы, в том числе:
накладные расходы по материалам
|
138000
50000
90000
15000
|
+
+
|
+
|
+
|
++
|
+
+
|
+
+
|
+
|
++
|
+
+
|
++
|
+
|
++
|
+
|
+
+
|
++
|
+
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
++
|
+
|
+
+
|
+
+
|
10.
|
30.04.0_. Справка бухгалтерии №6 Начислена амортизация нематериальных активов за апрель месяц 200_г.
|
1050
10%
20%
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
|
|
+
|
|
+
|
+
|
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
11.
|
30.04.0_.Справка бухгалтерии №5
Начислена амортизация основных средств за апрель месяц 200_г.:
компьютер
термрпластавтомат
стол офисный
Станок ЧПУ
Токарный станок
Пресформа
Приспособление
Стул
Мебель офисная
Полка
|
1200
12000
500
10200
6700
3800
1600
100
1000
20
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
12.
|
30.04.0_. Накладная №19.
Оприходована на склад готовая продукция
|
?
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
13.
|
30.04.0_.Справка бухгалтерии.
Списаны расходы вспомогательного произв-ва на себестоимость готовой продукции
|
?
|
|
+
|
+
|
|
+
|
+
|
|
+
|
|
+
|
|
+
|
|
|
+
|
|
+
|
|
|
+
|
|
|
+
|
+
|
+
|
14.
|
30.04.0_. Справка бухгалтерии.
Списаны общехозяйственные расходы на себестоимость производства продукции
|
?
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
15.
|
30.04.0_. Определена себестоимость произведенной готовой продукции.
|
?
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
16.
|
22.04.0_. Выписка с расчетного счета. Платежное поручение №34.
Оплачены расходы по доставке товара.
|
?
|
+
|
+
|
|
|
+
|
|
|
|
+
|
|
|
|
|
+
|
|
+
|
|
+
|
|
|
|
|
|
+
|
+
|
17.
|
23.04.0_. Выписка с расчетного счета. Платежное поручение №35
Оплачены приобретенные материалы АО «Маяк»
Оплачена кредиторская задолженность
|
?
100000
50000
|
+
+
|
+
|
+
|
|
+
|
+
|
++
|
+
|
+
|
|
+
|
+
|
+
+
|
|
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
18.
|
25.04.0_. Выписка с расчетного счета. Платежное поручение №41.
Оплачена задолженность по арендной плате.
|
?
|
+
|
|
|
+
|
|
|
|
|
+
|
|
|
|
|
|
+
|
|
|
|
|
|
|
|
|
+
|
|
19.
|
30.04.0_.Реализована готовая продукция.
Отражена задолженность покупателя
ООО «Дриад»
ООО «ТЕМП»
ООО ''Аякс''
Выделен НДС из задолженности за реализованную продукцию
Списана себестоимость реализованной продукции (продукция реал. полностью )
(реализовано 80 % гот.продукции)
|
300000
270000
400000
?
?
?
|
+
+
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
++
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
+
+
+
|
20.
|
29.04.0_. Выписка с расчетного счета.
Поступила на расчетный счет оплата от покупателей в погашение своей задолженности за полученную продукцию.
|
200000
70000
20000
|
+
|
|
|
+
|
+
|
+
|
+
|
|
|
+
|
+
|
+
|
+
|
++
|
+
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
+
|
+
|
21.
|
15.04.0_. Расходный кассовый ордер. Платежная ведомость №3.
Выдана из кассы заработная плата всем работникам предприятия за март200_г.
не выдана одному работнику
не выдана двум паботникам
|
?
?
?
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
22.
|
30.04.00. Выписка с расчетного счета.
Поступила на расчетный счет дебиторская задолженность
|
50000
180000
вся
300000
200000
|
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
|
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
23.
|
Получен счет от ООО Бригс №54 от 17.04.200_на покупку пейджера
НДС 18%
|
1200
?
|
|
|
++
|
|
|
|
|
++
|
|
|
|
|
++
|
|
|
|
|
|
|
|
|
++
|
|
|
|
24.
|
Выписка с расчетного счета. Оплачен счет за пейджер Платежное поручение №82 от 18.04.0_г
|
?
|
|
|
+
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
+
|
|
|
|
25.
|
30.04.0_. Счет-фактура №56 от 30.04.00. Акт оказания услуги за обслуживание пейджера за апрель 2000
НДС
|
400
?
|
|
|
+
|
|
|
|
|
+
|
|
|
|
|
+
|
|
|
|
|
|
|
|
|
+
|
|
|
|
26.
|
30.04.0_. Расчетно-платежная ведомость №4. Справка бухгалтерии №4.
Начислена заработная плата за апрель месяц:
а) основным производственным рабочим
б) рабочим вспомогательного производства
в) административно-управленческому аппарату
г) обслуживающему персоналу
|
согласно
данных
лицевых счетов
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
27
|
30.04.0_. Расчетно-платежная ведомость №4. Справка бухгалтерии №4.
Удержан подоходный налог:
а) из заработной платы основных рабочих,
б) из заработной платы вспомогательных рабочих,
в) из заработной платы административно-управленческого аппарата
г) из заработной платы обслуживающего персонала
|
?
?
?
?
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
28.
|
30.04.0_. Справка бухгалтерии. Определен финансовый результат от продажи продукции.
Начислен налог на прибыль 24%.
Прибыль предприятия отражена в учете, как нераспределенная прибыль отчетного года.
|
?
?
?
|
+
+
+
|
+
+
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
++
+
|
29.
|
30.04.0_. Расчетно-платежная ведомость №4. Справка бухгалтерии №4.
Начислены взносы в Пенсионный Фонд (28%) на заработную плату:
а) основных рабочих,
б) вспомогательных рабочих,
в) административно-управленческого персонала
г)обслуживающего персонала
|
?
?
?
?
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
30.
|
30.04.00. Расчетно-платежная ведомость №4. Справка бухгалтерии №4.
Начислены взносы в Фонд Обязательного Мед. Страхования 0,2% от ФОТ (Федеральный бюджет) на заработную плату:
а) основных рабочих,
б) вспомогательных рабочих,
в) административно-управленческого персонала
г) обслуживающего персонала
|
?
?
?
?
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
31.
|
30.04.0_. Расчетно-платежная ведомость №4. Справка бухгалтерии №4.
Начислены взносы в Фонд Обязательного Мед. страхования 3,4% от ФОТ (Местный бюджет) на заработную плату:
а) основных рабочих,
б) вспомогательных рабочих,
в) административно-управленческого персонала
г)обслуживающего персонала
|
?
?
?
?
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
32.
|
Авансовый отчет Егорова П.И. №_ от 25.04.200_
приобретена техническая литература (кассовый и товарный чек)
приобретены запасные части (кассовый и товарный чек)
приобретены ГСМ за наличный расчет (кассовый чек)
|
10000
15000
3000
|
|
+
|
+
|
|
+
+
|
+
+
+
|
+
|
|
|
|
+
|
|
|
+
+
|
|
|
|
|
|
+
+
|
|
|
|
|
+
|
33.
|
30.04.0_. Расчетно-платежная ведомость №4. Справка бухгалтерии №4.
Начислены взносы в Фонд Социального Страхования 4% от ФОТ на заработную плату:
а) основных рабочих,
б) вспомогательных рабочих,
в) административно-управленческого персонала
г) обслуживающего персонала
|
?
?
?
?
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
34.
|
14.04.00. Выписка с расчетного счета. Платежным поручением №236 от 14.04.0_ перечислен налог на прибыль за март месяц
|
?
|
|
+
|
+
|
+
|
|
|
|
+
|
+
|
+
|
|
+
|
|
+
|
+
|
+
|
+
|
|
+
|
|
|
+
|
|
|
|
35.
|
14.04.0_. Выписка с расчетного счета. Платежным поручением №237 от 14.04.0_ перечислены взносы в фонды социального страхования за март месяц
|
?
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
|
+
|
+
|
+
|
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
|
+
|
+
|
36.
|
14.04.0_. Выписка с расчетного счета. Платежным поручением №238 от 14.04.0_ перечислен налог на имущество за март месяц
|
?
|
+
|
+
|
|
+
|
|
+
|
|
|
+
|
+
|
|
+
|
|
|
|
+
|
|
|
+
|
|
|
+
|
|
|
|
37.
|
Приходный кассовый ордер №_ от 28.04.0_г
Получены в кассу с расчетного счета денежные средства на погашение задолженности перед подотчетными лицами.
|
?
|
|
|
+
|
+
|
|
|
+
|
|
|
|
|
|
|
|
|
+
|
+
|
+
|
+
|
|
|
|
|
+
|
|
38.
|
14.04.0_. Выписка с расчетного счета. Платежным поручением №240 от 14.04.0_ перечислен НДС за март месяц
|
?
|
|
+
|
|
+
|
+
|
+
|
|
|
+
|
+
|
|
+
|
|
|
+
|
|
|
|
+
|
|
|
+
|
|
|
|
39
|
30.04.0_.Зачтен на расчеты с бюджетом оплаченный НДС
|
?
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
+
|
40.
|
28.04.00. Расходный кассовый ордер №_. Выдана задолженность подотчетным лицам.
|
?
|
|
|
+
|
+
|
|
|
+
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
+
|
+
|
+
|
|
|
|
|
+
|
|
41.
|
29.04.00. Накладная №_. Списаны на расходы вспомогательного производства запасные части.
|
80000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
+
|
|
+
|
|
|
|
|
|
+
|
|
+
|
|
|
+
|
+
|
|
42.
|
16.04.0_. Расходный кассовый ордер №_. Сдана на расчетный счет не выданная заработная плата
|
?
|
|
+
|
|
|
|
|
+
|
|
|
|
|
+
|
|
|
|
|
|
+
|
|
|
|
+
|
|
|
|
