Заключение
ПАО Сбербанк– это универсальная кредитная организация, предоставляющая широкий спектр банковских услуг и продуктов для корпоративных клиентов и частных лиц.
В данной работе, исходя из поставленной цели и задач исследования, рассмотрены методологические подходы к оценке платежеспособности заемщиков, процедуру анализа и оценку кредитных рисков, применявшуюся в отечественных и зарубежных коммерческих банках. Систематизация существующих теоретических и практических исследований отечественных и зарубежных авторов дают основания сделать вывод о том, что, методики, применяемые в различных банках, имеют общий методический стержень, но в ПАО Сбербанк более детальные и глубокие подходы к количественному и качественному анализу рисков. Использование упрощенных методик ускоряет процедуру оформления и выдачи кредита, что является привлекательным для клиента, при прочих равных условиях (максимальные лимиты ссудной задолженности, процентные ставки, формы обеспечения ссуды), однако при этом возрастает риск невозврата ссуды.
Исследования, представленные в третьей главе работы, позволили выделить в качестве основных недостатков в организации системы кредитной деятельности банка ПАО «Сбербанк России»
1 Излишне бюрократизированная система утверждения пакета кредитного договора для юридических лиц.
2 Возможные поломки в информационной сети банка могут привести к сбою системы. Также это создает лазейки для возможных хакерских атак со стороны конкурентов.
3 Принудительное страхование жизни для физических лиц, идущее дополнением к договору, по российским законам должно быть добровольным.
Качественный анализ кредитоспособности юридического лица кредитным работником не возможен без полного пакета документов предоставляемых потенциальным заемщиком в банк. Поэтому задача специалистов кредитующих подразделений провести сбор необходимых документов для последующего анализа.
Необходимо отметить, что анализ финансового состояния заемщика необходимо проводить на каждую отчетную дату, чтобы убедиться в текущем положении заемщика, а также в состоянии поручителей.
Практика показывает, что при экономических кризисах перед банками остро стоит проблема возврата денежных средств, предоставленных заемщикам, и чем тщательней был проведен анализ финансового состояния, тем выше вероятность расчета по выданным кредитам.
Репутация заемщика должна изучаться очень тщательно, при этом очень важным является изучение кредитной истории предприятия, т.е. прошлого опыта работы со ссудной задолженностью клиента. Внимательно изучаются и сведения, характеризующие деловые и личностные качества индивидуального заемщика. Устанавливаются также факты или отсутствие фактов неплатежей по ссудам и другие факты.
Таким образом, проанализировав управление кредитными рисками на примере ПАО «Сбербанк России», можем также утверждать, что банкам необходимо постоянно совершенствовать методики определения платежеспособности заемщиков.
Список использованных источников
Конституция Российской Федерации 12 декабря 1993 г.
Закон РФ «О банках и банковской деятельности», посл. ред.
Гражданский кодекс Российской Федерации (Принят Государственной Думой 21 октября 1994 года)
О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ // Собрание законодательства.-2002.-Ст.1-236.
О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: федер. закон от 02.12.1990 № 395-1 ред. от 01.05.2017 // Справочная правовая система «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
О расчете рисков по производным финансовым инструментам: Письмо Банка России от 02.02.2012 № 10-Т
Об обязательных нормативах банков: Инструкция Банка России от 16 января 2004 года № 110-И (ред.31.03.2008г.)
Комментарий к конституции РФ (постатейный) / Малиновская В.М. – М.: ТК Велби, 2005.
Анохин В.А. Государственное регулирование предпринимательства.// Хозяйство и право. - 2016. - №4. - С. 59-67.
Батраков Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: учебное пособие. М.: Логос, 2013. – 152с.
Бахметьева Е.С. Повышение конкурентоспособности банков на основе клиентоориентированной стратегии. Автореферат на соиск. …к.э.н. по специальности 08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредит. Москва, 2014. – 32 с.
Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. -- М.: Спарк, 2014. - 677 с.
Беляев М. К., Ермаков С. Л. Банковское регулирование в России: от прошлого к будущему / М. К. Беляев, С. Л. Ермаков. - М.: «Анкил», 2013. -312 с.
Гамза В.А. Схема - едина, реализация - индивидуальна // Национальный банковский журнал. - 2016. - №10. - С. 11 - 13.
Голубев С.А. Роль Центрального банка РФ в регулировании банковской системы страны. - М.: Юридический Дом «Юстицинформ», 2014 - 192 с.
Горячева О.П. Бухгалтерский учет кредитов и займов, аудит кредитоспособности организаций: учеб. пособие / О.П. Горячева, О.В. Конева; Краснояр. гос. торг. -экон. ин-т. – Красноярск, 2013. – 265 с.
Гузнов А.Г Лицензия на банковский аудит: отказ в выдаче и аннулирование // Законодательство. - 2013. - № 10. - С. 5 - 7.
Дубова С.Е. К вопросу о принципах и функциях системы банковского регулирования и надзора // Деньги и кредит. - 2014. -№ 2. - С. 49 - 52.
Инце А.А. Основы формирования современной системы банковского контроля и надзора. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 678 с.
Казакова Н.А. Финансовый анализ: учебник и практикум / Н.А. Казакова. – М.: Издательство Юрайт, 2014. – 496 с.
Козлов А.А. Вопросы реализации Базельских рекомендации в области банковского надзора в России //Деньги и кредит. - 2014. - № 6. - С. 14-18
Коробова Г.Г. Банковское дело: учеб, пособие для ВУЗов / Г.Г. Коробова. - М.: Экономист, 2015. – 432 с.
Корпоративные финансы: учебное пособие / Н.В Никитина, В.В Янов. – Москва: КНОРУС, 2014. – 486 с.
Лаврушин О.И. Банковские риски: учеб. Пособие / под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцева. - М.: КНОРУС, 2013. – 546 с.
Любушин Н.П. Экономический анализ: учебник для студентов вузов/ Н.П. Любушин. – Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. – 625 с.
Максимова С.А. Свой путь к «Базелю II» // Прямые инвестиции. - 2014. -№ 12. - С. 24-27.
Моисеев К.Я. Теоретические подходы к классификации состоятельных лиц, обсуживающихся в подразделениях private banking российских банков. Москва, 2014. С. 47-53.
Морковкина Е.Б. Подходы к пониманию внутреннего контроля и оценке его эффективности в кредитной организации: российский и зарубежный опыт // Финансы и кредит. 2015. - № 12. - С. 34 - 38.
Мурычев А.В. Банковский надзор и финансовая стабильность России в контексте общемировых стандартов // Банковское дело в Москве. - 2016. - № 5. - С. 7 – 9
Мюллер Херб И. О банковском надзоре в странах с рыночной экономикой // Деньги и кредит.- 2013.- № 3.- С. 48 - 50.
Царахова Д.Б. Взаимодействие коммерческих банков и клиентов на основе формирования затрат и цены услуг. Автореферат на соиск. …к.э.н. по специальности 08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредит. Владикавказ, 2014 г.
Черненко А. Ф. Финансовое положение и эффективность использования ресурсов предприятия: монография / Н. Н. Илышева, А. В. Башарина, А. Ф. Черненко. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. – 298 с.
Официальный сайт Сбербанка.http://www.sberbank.ru
Приложение А
Баланс заемщика ПАО «Сбербанк России»
Приложение Б
Отчет о финансовых результатах заемщика ПАО «Сбербанк России»
 |
