2.3.4. Прочие обязательства эмитента
Указываются любые соглашения эмитента, включая срочные сделки, не отраженные в его бухгалтерской (финансовой) отчетности, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах: Эмитент не имеет соглашений, включая срочные сделки, не отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетности, которые могут существенно отразиться на финансовом состоянии Эмитента, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходов.
2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг
В случае размещения ценных бумаг путем подписки указываются цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения ценных бумаг:
Полученные в результате размещения Биржевых облигаций средства будут использованы на расширение активных операций Банка, в т.ч. на развитие операций кредитования юридических и физических лиц.
Размещение Биржевых облигаций не осуществляется с целью финансирования определенной сделки (взаимосвязанных сделок) или иной операции.
2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг
Эмитенты, являющиеся кредитными организациями, вместо рисков, указанных в подпунктах 2.5.1- 2.5.5 пункта 2.5. проспекта ценных бумаг, приводит подробный анализ банковских рисков, связанных с приобретением размещаемых (размещенных) ценных бумаг.
Подробный анализ банковских рисков, связанных с приобретением размещаемых ценных бумаг, в частности:
2.5.6. Стратегический риск
В качестве стратегического риска ОАО Банк ВТБ рассматривает риск возникновения убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития, выражающихся в недостаточном учете возможных угроз деятельности ОАО Банк ВТБ, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых ОАО Банк ВТБ может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов и организационных мер, которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности ОАО Банк ВТБ.
В целях снижения стратегического риска в ОАО Банк ВТБ существует система разработки, реализации и уточнения/пересмотра стратегии, стратегического планирования и анализа, охватывающая разработку, реализацию, мониторинг и уточнение/пересмотр стратегии и долгосрочной программы развития (далее – ДПР), сформированная в соответствии с лучшей практикой.
В соответствии с Уставом ОАО Банк ВТБ, определение приоритетных направлений деятельности ОАО Банк ВТБ осуществляет Наблюдательный совет. В целях повышения прозрачности принятия стратегических решений, а также для повышения степени вовлеченности членов Наблюдательного совета в процесс разработки стратегических рекомендаций, в 2011 году при Наблюдательном совете был создан Комитет по стратегии и корпоративному управлению. В ОАО Банк ВТБ для оказания поддержки Наблюдательному совету по этому направлению его деятельности создан Департамент стратегии и корпоративного развития, который отвечает за подготовку стратегий развития и ДПР каждого направления бизнеса, а также Группы ВТБ в целом.
При разработке стратегии и ДПР Департамент стратегии и корпоративного развития проводит тщательный анализ макроэкономических показателей, показателей развития банковского сектора и конкурентной ситуации на рынке по изучаемому направлению бизнеса. Процесс разработки стратегии и ДПР осуществляется совместно с подразделениями ОАО Банк ВТБ, также при необходимости привлекаются внешние консультанты. Департамент стратегии и корпоративного развития делает оценку текущей позиции ОАО Банк ВТБ в конкретном рыночном сегменте, а также достижений за последние 3-5 лет.
Работники Департамента стратегии и корпоративного развития совместно с экспертами из других подразделений ОАО Банк ВТБ оценивают возможности развития того или иного сегмента бизнеса, риски развития рынка и риски, связанные с деятельностью конкурентов. Ставятся стратегические цели по доле рынка, объемным показателям, по доходам и их структуре, а также по показателям эффективности в сегменте бизнеса. Определяются и фиксируются приоритетные направления работы, которые необходимы для успешной реализации стратегических целей, проводится анализ существующих и необходимых конкурентных преимуществ ОАО Банк ВТБ для достижения целевых результатов в данном бизнес-направлении. Как подразделение контроля Департамент стратегии и корпоративного развития осуществляет регулярный мониторинг выполнения стратегии и ДПР, принимает активное участие в разработке бизнес-планов данных направлений бизнеса.
Мониторинг достижения основных целей стратегии и параметров ДПР включает в себя контроль выполнения основных бизнес-целей и реализации стратегических инициатив, позволяет идентифицировать проявление факторов стратегического риска внутри Группы ВТБ и во внешней среде, принимать оперативные меры по снижению их влияния на бизнес Группы ВТБ. Если в результате мониторинга выявляется, что изменения внешней среды и/или отклонения прогнозов от результатов в каком-либо сегменте банковского бизнеса требуют актуализации целей и задач, определенных стратегией и ДПР, возможно рассмотрение вопросов о целесообразности внесения корректировок в сценарии стратегического развития в установленном порядке.
|
2.5.7. Риски, связанные с деятельностью эмитента
Описываются риски, свойственные исключительно эмитенту или связанные с осуществляемой эмитентом основной финансово-хозяйственной деятельностью:
ОАО Банк ВТБ рассматривает риск возникновения убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом.
На протяжении всей деятельности ОАО Банк ВТБ с момента его учреждения (1990 год) не возникало ситуаций, угрожающих его деловой репутации. Приоритетной задачей ОАО Банк ВТБ всегда являлось и остается предоставление банковских услуг высочайшего качества при обеспечении бесперебойного обслуживания клиентов.
В течение последних лет ОАО Банк ВТБ демонстрировал впечатляющий рост по всем основным показателям банковской деятельности. Успешное развитие инвестиционно-банковской деятельности позволило ОАО Банк ВТБ выйти на лидирующие позиции в основных сегментах рынка банковских услуг. Клиентами ОАО Банк ВТБ являются как государственные структуры, так и ведущие российские компании.
Высокая деловая репутация ОАО Банк ВТБ в российских и международных деловых кругах из года в год подтверждается присвоением различных наград и титулов авторитетными международными организациями и изданиями.
В целях дальнейшего укрепления имиджа ОАО Банк ВТБ как открытой, прозрачной, ориентированной на инвесторов компании в ОАО Банк ВТБ в апреле 2009 года было принято решение о создании Консультационного совета акционеров ОАО Банк ВТБ.
Этот независимый консультативный орган призван обеспечить эффективный диалог между ОАО Банк ВТБ и его миноритариями.
Укреплению имиджа ОАО Банк ВТБ также весьма способствовало введение в сентябре 2011 года института Корпоративного секретаря. Корпоративный секретарь ОАО Банк ВТБ обеспечивает соблюдение органами и работниками Банка правил и процедур корпоративного управления, гарантирующих реализацию законных прав и интересов акционеров ОАО Банк ВТБ, а также организацию взаимодействия между Банком и его акционерами.
Банк осуществляет своевременное раскрытие полной и достоверной информации, в том числе о своем финансовом положении, экономических показателях, структуре собственности, чтобы обеспечить акционерам и инвесторам Банка возможность принятия обоснованных решений. Раскрытие информации осуществляется в соответствии с требованиями российского законодательства, а также британского регулятора Federal Security Authority (FSA). С 2008 года в Банке действует Положение об информационной политике, которое в том числе устанавливает правила защиты конфиденциальной и инсайдерской информации.
|
Правовые риски, связанные с текущими судебными процессами, в которых участвует эмитент:
На текущий момент Банк не участвует в судебных разбирательствах, негативный результат которых ввиду изменения судебной практики или изменения законодательных актов мог бы повлечь за собой существенные изменения в финансовом состоянии Банка.
Правовые риски, связанные с отсутствием возможности продлить действие лицензии эмитента на ведение определенного вида деятельности либо на использование объектов, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы): Деятельность Банка осуществляется в рамках действующего законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России. Все лицензионные условия и требования законодательства и подзаконных актов, а также нормативных актов Банка России соблюдаются. Учитывая бессрочный характер основной лицензии Банка - Генеральной лицензии на осуществление банковских операций № 1000, риск изменения требований по лицензированию минимален.
Правовые риски, связанные с возможной ответственностью эмитента по долгам третьих лиц, в том числе дочерних обществ эмитента: Риск, связанный с возможной ответственностью эмитента по долгам третьих лиц, в том числе дочерних обществ эмитента в настоящее время, оценивается как незначительный.
Правовые риски, связанные с возможностью потери потребителей, на оборот с которыми приходится не менее чем 10 процентов общей выручки от продажи продукции (работ, услуг) эмитента: Информация не приводится, т.к. Эмитент является кредитной организацией и не осуществляет производственной деятельности.
2.5.8. Банковские риски
2.5.8.1. Кредитный риск
Кредитный риск определяется ОАО Банк ВТБ как риск возникновения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед ОАО Банк ВТБ в соответствии с условиями соглашения. Кредитный риск принимается по операциям ОАО Банк ВТБ кредитного характера со всеми контрагентами (корпоративными клиентами, финансовыми организациями), в том числе по различным видам кредитования, выдаче гарантий, подтверждению аккредитивов, приобретению долговых ценных бумаг, вложению в приобретенные права требования, операциям по выдаче займов в золоте и ценных бумагах, сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов).
Кредитный риск имеет наибольший вес среди рисков, принимаемых ОАО Банк ВТБ в процессе осуществления банковской деятельности. Управление кредитных рисков Департамента рисков в ОАО Банк ВТБ осуществляется в т.ч. по следующим основным направлениям:
- установление лимитов на проведение операций в целях ограничения кредитного риска: кредитные лимиты на заемщиков/контрагентов, группы связанных заемщиков, лимиты принятия кредитного риска в разрезе стран/отраслей/регионов, лимиты на операции с долговыми ценными бумагами и другие;
- контроль уровня концентрации кредитных рисков, принимаемых ОАО Банк ВТБ на отдельных заемщиков (группы связанных заемщиков), отрасли, страны, регионы, клиентские сегменты, виды кредитных продуктов;
- формирование обеспечения по операциям кредитного характера;
- установление стоимостных условий по проводимым операциям с учетом платы за принимаемые по ним риски;
- постоянный мониторинг уровня принимаемых рисков и подготовка соответствующей управленческой отчетности в адрес Кредитного комитета Банка, руководства ОАО Банк ВТБ и заинтересованных подразделений;
- оценка достаточности регулятивного и экономического капитала, необходимого для покрытия рисков, принимаемых по проводимым ОАО Банк ВТБ операциям;
- постоянный внутренний контроль со стороны независимого подразделения за соблюдением подразделениями ОАО Банк ВТБ нормативных документов, регламентирующих порядок проведения операций и процедуры оценки и управления рисками.
Принципы управления принимаемым ОАО Банк ВТБ кредитным риском основаны на требованиях Банка России, рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору и общепризнанных международных стандартах управления кредитными рисками банковской деятельности и включают:
- принцип системности и комплексности, предполагающий использование системного подхода к управлению рисками как кредитного портфеля ОАО Банк ВТБ в целом, так и отдельных операций с конкретными заемщиками/контрагентами (группой связанных заемщиков/контрагентов);
- принцип методологического единства, который предполагает применение в ОАО Банк ВТБ единообразной и адекватной характеру и масштабам проводимых операций методологии для идентификации и количественной оценки кредитного риска;
- принцип контроля за распределением и делегированием полномочий предполагает взвешенное сочетание централизованного и децентрализованного принятия решений при совершении операций, связанных с принятием кредитного риска;
- принцип обеспеченности сделок предполагает, как правило, предъявление ОАО Банк ВТБ требований к клиентам по предоставлению обеспечения с целью покрытия кредитного риска по сделкам.
В отношении организации системы управления кредитными рисками ОАО Банк ВТБ выполняет рекомендации Банка России и Базельского комитета по банковскому надзору:
- анализ и мониторинг рисков, принимаемых ОАО Банк ВТБ, осуществляется независимым подразделением;
- организационные процедуры управления кредитными рисками, применяемые методики оценки рисков, структура лимитов на принятие рисков и их фактически установленные значения определены внутренними нормативными актами или решениями профильных коллегиальных органов ОАО Банк ВТБ в соответствии с их полномочиями;
- на регулярной основе подготавливается и представляется на рассмотрение руководству ОАО Банк ВТБ и профильных коллегиальных органов управленческая отчетность о состоянии принимаемых ОАО Банк ВТБ рисков;
- на постоянной основе осуществляется внутренний контроль за соблюдением подразделениями ОАО Банк ВТБ требований внутренних нормативных актов по управлению кредитными рисками.
Основным инструментом ограничения и контроля за принимаемым ОАО Банк ВТБ кредитным риском является система кредитных лимитов. Устанавливаются следующие виды лимитов кредитного риска:
- лимиты, ограничивающие полномочия коллегиальных органов и должностных лиц на принятие решений по проведению сделок, несущих кредитный риск;
- лимиты, ограничивающие концентрацию кредитных рисков, принятых ОАО Банк ВТБ (по отраслям, регионам Российской Федерации, группам иностранных государств, крупным клиентам, срочности кредитов, рейтингам заемщиков);
- лимиты, ограничивающие уровень риска по конкретному клиенту (группе взаимосвязанных клиентов). К данным лимитам относятся индивидуальные лимиты, лимиты на конкретные сделки и другие.
Лимиты на проведение операций с клиентами различаются в зависимости от видов операций, проводимых в их рамках:
- на крупных корпоративных клиентов, органы исполнительной власти, средних клиентов и предприятия малого бизнеса могут устанавливаться кредитные лимиты (включая сублимиты по различным видам кредитных операций/целевому назначению), на проведение операций с долговыми ценными бумагами, а также документарные лимиты;
- на банковские кредитные организации/финансовые учреждения устанавливаются депозитные лимиты (включая сублимиты: овердрафт, ностро, предоставление средств), конверсионные лимиты, лимиты кредитного риска на контрагента по торговым операциям , лимиты на проведение операций с долговыми ценными бумагами, а также документарные лимиты.
Наряду с перечисленными внутренними лимитами кредитного риска, ОАО Банк ВТБ контролирует соблюдение следующих лимитов и нормативов, установленных в соответствии с требованиями Банка России:
- норматив величины крупных кредитных рисков. Сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% капитала ОАО Банк ВТБ, считается крупным кредитным риском. Общая сумма крупных кредитных рисков взвешенных по степени риска, не может превышать 800% от капитала ОАО Банк ВТБ;
- норматив максимального размера риска на заемщика/группу связанных заемщиков. Отношение общей суммы кредитных требований к заемщику/группе связанных заемщиков, взвешенных по степени риска, к капиталу ОАО Банк ВТБ не может превышать 25%;
- лимит кредитования инсайдеров. Отношение общей суммы кредитов, предоставленных инсайдерам Банка и связанным с ними лицам, гарантий и поручительств, выданных данным заемщикам, а также других кредитных продуктов, содержащих кредитный риск, взвешенных по степени риска, к капиталу ОАО Банк ВТБ не может превышать 3%.
В целях недопущения увеличения кредитного риска ОАО Банк ВТБ на постоянной основе осуществляет мониторинг состояния кредитного портфеля, отдельных клиентов, сделок и залогового имущества. В ходе мониторинга ОАО Банк ВТБ выявляет факторы кредитного риска и проводит мероприятия, направленные на минимизацию их влияния на качество портфеля.
ОАО Банк ВТБ в рамках мониторинга залогового имущества осуществляет комплекс мер, обеспечивающих оперативный и эффективный контроль его состояния (фактическое наличие и текущая стоимость). Мониторинг фактического состояния имущества проводится на основании предоставляемой залогодателем информации и путем выезда на место нахождения имущества. ОАО Банк ВТБ, как правило, требует страхования предметов залога. Страхование осуществляется за счет заемщика и в пользу ОАО Банк ВТБ.
Покрытие принимаемых ОАО Банк ВТБ кредитных рисков осуществляется за счет формирования резервов на возможные потери. Система формирования целевых резервов, включая резервы на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, основывается на следующих принципах:
- соответствие требованиям нормативных актов Банка России;
- разумный консерватизм;
- комплексная оценка категории качества ссуды/элемента расчетной базы, основанная на данных официальной бухгалтерской отчетности, и учитывающая информацию управленческого учета;
- децентрализованное формирование целевых резервов по месту осуществления операции (ведения бухгалтерского учета);
- централизованный учет сведений по формированию резервов в целом по ОАО Банк ВТБ и их регулирования в случае необходимости;
- осуществление оперативного последующего контроля за правильностью формирования резервов в Головной организации и филиалах ОАО Банк ВТБ с целью исключения рисков искажения отчетности.
|
|
2.5.8.2. Страновой риск
ОАО Банк ВТБ как крупная кредитная организация, присутствующая на международных рынках, подвержен влиянию страновых рисков, присущих деятельности его иностранных контрагентов. Принимаемый ОАО Банк ВТБ страновой риск связан с возникновением у ОАО Банк ВТБ убытков в результате неисполнения иностранными или российскими контрагентами обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за изменений в национальном законодательстве.
Мониторинг и контроль за указанными рисками осуществляется в рамках системы управления страновыми рисками.
Система управления страновыми рисками в ОАО Банк ВТБ состоит из следующих этапов:
- сбор и анализ макроэкономических показателей и суверенных рейтингов, присвоенных странам международными рейтинговыми агентствами;
- ранжирование стран в группы риска по результатам анализа макроэкономических показателей и суверенных рейтингов;
- определение расчетных значений страновых лимитов;
- расчет концентрации принимаемых рисков в разрезе стран;
- анализ структуры принимаемых страновых рисков в разрезе отдельных видов кредитных операций;
- выявление стран, по которым присутствует повышенная концентрация страновых рисков относительно расчетных значений лимитов;
- внесение на рассмотрение коллегиальных органов на регулярной основе предложений по ограничению принимаемых страновых рисков.
Система управления страновыми рисками позволяет принимать решения о возможности проведения операций с иностранными контрагентами с учетом текущей концентрации страновых рисков и планируемых операций, а также осуществлять оперативный контроль за соответствием принятых совокупных страновых рисков установленным лимитам.
В зависимости от результатов ранжирования устанавливается 5 уровней страновых рисков: низкий, умеренный, средний, высокий и максимальный.
Основной объем страновых рисков по операциям с иностранными контрагентами ОАО Банк ВТБ принимает на страны, отнесенные в группы с «низким», «умеренным» и «средним» уровнем риска. В отношении указанных групп стран риски экономических, политических, социальных изменений и введения валютных ограничений, в результате которых ОАО Банк ВТБ может понести убытки, минимальны. Большая часть рисков на резидентов стран с более высоким уровнем риска приходится на операции с наиболее кредитоспособными и финансово устойчивыми резидентами стран СНГ, риски неблагоприятных экономических, политических, социальных изменений и введения валютных ограничений в которых в целом предсказуемы.
В отношении резидентов стран Европы и СНГ, по которым снижены рейтинги и прогнозы рейтинговых агентств, введены дополнительные ограничения на проведение операций, призванные минимизировать потенциальные потери.
С учетом нестабильной экономической ситуации на Украине в целях снижения страновых рисков уполномоченными органами Банка введен жесткий лимит на объем принимаемых рисков на резидентов Украины. ОАО Банк ВТБ на постоянной основе осуществляет мониторинг странового риска на Украину.
|
|
2.5.8.3. Рыночный риск
При управлении рыночными рисками ОАО Банк ВТБ руководствуется требованиями, установленными нормативными актами Банка России, а также использует внутренние модели, соответствующие рекомендациям Базельского комитета по банковскому надзору, в том числе, в части экономического капитала, резервируемого на покрытие рыночных рисков.
Принципы управления принимаемым Банком рыночным риском включают:
- принцип системности и комплексности, предполагающий использование системного подхода управления рисками;
- принцип методологического единства, который предполагает применение в Банке единообразной и адекватной характеру и масштабам проводимых операций методологии для идентификации и количественной оценки рыночного риска;
- принцип контроля за распределением и делегированием полномочий предполагает взвешенное сочетание централизованного и децентрализованного принятия решений при совершении операций, связанных с принятием рыночного риска.
Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски.
а) фондовый риск
ОАО Банк ВТБ принимает присущий своей деятельности ценовой риск (риск снижения доходов и получения убытков в связи с неблагоприятными изменениями рыночных котировок ценных бумаг). Сформированная в ОАО Банк ВТБ система управления рисками (которая, в том числе, предусматривает контроль за соблюдением лимитов на операции с ценными бумагами, а также мониторинг динамики развития фондового рынка) позволяет поддерживать уровень указанных рисков на безопасном уровне. Таким образом, принимаемый ценовой риск не оказывает существенного влияния на качество и своевременность исполнения ОАО Банк ВТБ своих обязательств, в том числе по выпущенным ценным бумагам.
б) валютный риск
ОАО Банк ВТБ принимает присущий своей деятельности валютный риск (риск снижения доходов и получения убытков в связи с неблагоприятными изменениями курсов иностранных валют и учетных цен на драгоценные металлы). Вместе с тем, благодаря сформировавшейся в ОАО Банк ВТБ системе управления рисками, которая, в том числе, предусматривает регулирование открытой валютной позиции, уровень указанных рисков не превышает безопасных значений и, тем самым, не оказывает существенного влияния на качество и своевременность исполнения ОАО Банк ВТБ своих обязательств
в) процентный риск
ОАО Банк ВТБ также принимает процентный риск.
Основными источниками процентного риска являются:
- несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой;
- несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с плавающей процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки);
- изменения конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающие риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытии данных позиций (риск кривой доходности);
- для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения - несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым кредитной организацией ресурсам; для финансовых инструментов с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотра плавающей процентной ставки - несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск).
Вместе с тем, благодаря сформировавшейся в ОАО Банк ВТБ системе управления рисками (которая, в том числе, предусматривает установление и контроль за соблюдением лимитов на операции с ценными бумагами, а также мониторинг процентной позиции и предоставляет возможности своевременной корректировки процентных ставок по привлекаемым/размещаемым средствам, использования плавающих процентных ставок), уровень указанных рисков не превышает безопасных значений. Tем самым, он не оказывает существенного влияния на качество и своевременность исполнения ОАО Банк ВТБ своих обязательств, в том числе по выпущенным ценным бумагам.
2.5.8.4. Риск ликвидности
Основным видом риска, потенциально влияющим на способность ОАО Банк ВТБ своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства перед держателями ценных бумаг ОАО Банк ВТБ, является риск ликвидности.
Поддержание соответствия структуры баланса всем требованиям и нормативам ликвидности (внутренним и пруденциальным), при наличии постоянного контроля со стороны ответственных подразделений и коллегиальных органов, позволяет ОАО Банк ВТБ своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства, включая обязательства по выплате основного долга и процентов владельцам выпущенных ОАО Банк ВТБ ценных бумаг.
В течение 1 квартала 2015 года ОАО Банк ВТБ соблюдал все обязательные нормативы ликвидности, установленные Банком России, которые принимали следующие значения:
Данные за все периоды приведены на основании бухгалтерской формы 0409135.
|
2.5.8.5. Операционный риск
В процессе своей деятельности ОАО Банк ВТБ принимает операционный риск. Под ним понимается риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и (или) требованиям действующего законодательства, внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации и (или) иными лицами (вследствие непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности/ недостаточности функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.
В целях управления операционным риском в ОАО Банк ВТБ осуществляются регулярные процедуры, обеспечивающие идентификацию риска, его оценку, контроль и принятие мер по его ограничению. В практике организации процесса управления операционным риском ОАО Банк ВТБ руководствуется принципами, установленными нормативными актами Банка России, письмами Банка России от 24.05.2005 №76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях», от 16.05.2012 №69-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Принципы надлежащего управления операционным риском», а также изложенными в документах Базельского комитета по банковскому надзору.
В ОАО Банк ВТБ действует система сбора и представления структурными подразделениями Головной организации и филиалов сведений о выявленных случаях операционных потерь с централизованным ведением аналитической базы данных о потерях. Унифицированный характер и достаточный уровень детализации содержащейся в базе данных информации обеспечивают возможность проведения количественной оценки показателей операционного риска, в том числе в разрезе отдельных категорий риска и направлений деятельности ОАО Банк ВТБ, идентификации источников риска, принятия мер по его ограничению, формирования управленческой отчетности.
Финансовые и материальные потери в результате обусловленных операционным риском событий, произошедших в 1 квартале 2015 года, не оказывали влияния на исполнение ОАО Банк ВТБ обязательств перед клиентами, контрагентами и владельцами ценных бумаг.
Основными мерами, применяемыми в ОАО Банк ВТБ в целях ограничения операционного риска, являются:
- регламентирование порядка совершения всех основных операций в рамках внутренних нормативно-методологических документов, которые подлежат обязательному согласованию с Департаментом внутреннего аудита;
- учет и документирование совершаемых банковских операций и сделок, регулярные выверки первичных документов и счетов по операциям;
- применение принципов разделения и ограничения функций, полномочий и ответственности работников, использование механизмов двойного контроля, принятия коллегиальных решений, установления ограничений на сроки и объемы операций (лимиты на проведение отдельного вида операций, индивидуальные лимиты на проведение операций отдельными сотрудниками, и т.д.);
- применение процедур административного и финансового внутреннего контроля (предварительного, текущего и последующего) за организацией бизнес-процессов, деятельностью структурных подразделений и совершением операций отдельными работниками, соблюдением работниками требований законодательства и внутренних нормативных документов, контроль за соблюдением установленных лимитов по проводимым операциям, порядка доступа к информации и материальным активам ОАО Банк ВТБ;
- автоматизация проведения банковских операций, использование внутрибанковских информационных систем;
- обеспечение информационной безопасности, контроль за доступом к информации, применение многоуровневой защиты информации;
- обеспечение физической безопасности помещений и ценностей ОАО Банк ВТБ и контроля доступа;
- снижение операционных рисков ОАО Банк ВТБ, связанных с отдельными бизнес-процессами, за счет их проведения сторонними организациями (аутсорсинг);
- снижение рисков, связанных с персоналом, путем установления критериев по его отбору и проведения предварительной проверки, реализации мероприятий по подготовке и обучению персонала, повышению его квалификации;
- принятие мер по обеспечению непрерывности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и сделок, в т.ч. путем организации резервных каналов связи, территориально разнесенных серверных помещений, автономных источников электропитания, тепло и водоснабжения, противопожарных мероприятий;
- страхование операционных рисков, обеспечивающее покрытие убытков в случае их возникновения за счет страхового возмещения. ОАО Банк ВТБ имеет полисы комплексного страхования от преступлений, страхования документарных ценных бумаг на хранении, перевозимых ценностей, банкоматов, мультичейнджеров и денежной наличности в них;
- страхование рисков хозяйственной деятельности ОАО Банк ВТБ (в том числе зданий, оборудования и автотранспорта), а также рисков утраты имущества, передаваемого ОАО Банк ВТБ в качестве залогового обеспечения по кредитным сделкам.
Самостоятельными структурными подразделениями разработаны и утверждены планы обеспечения непрерывности финансово-хозяйственной деятельности, содержащие детализированный состав мероприятий и последовательности действий на случай возникновения непредвиденных ситуаций. В целях своевременного устранения нарушений в ОАО Банк ВТБ действует система оповещения уполномоченных работников и руководителей ИТ-блока об аварийных ситуациях, нарушающих процесс функционирования автоматизированных банковских систем. Случаев существенных сбоев финансово-хозяйственной деятельности в отчетный период отмечено не было.
С учетом вышеизложенного, операционный риск ОАО Банк ВТБ не оказывал во 2 квартале 2015 года существенного влияния на качество и своевременность исполнения ОАО Банк ВТБ своих обязательств перед клиентами, контрагентами и владельцами ценных бумаг.
|
2.5.8.6. Правовой риск
несоблюдения кредитной организацией - эмитентом требований нормативных правовых актов и заключенных договоров: Эмитент предпринимает все необходимые меры для соблюдения требований нормативных правовых актов и условий заключенных договоров.
допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах): Эмитент предпринимает все необходимые меры для недопущения правовых ошибок при осуществлении деятельности.
Для уменьшения возможных убытков вследствие воздействия неблагоприятных факторов Эмитентом применяются определенные методы минимизации правового риска, в том числе: стандартизация банковских операций, согласование юридической службой заключаемых сделок, осуществление мониторинга изменений законодательства и своевременное внесение соответствующих изменений в учредительные и внутренние документы, контроль за соответствием документации, участвующей в оформлении банковских операций и сделок, законодательству Российской Федерации, подбор квалифицированных юридических кадров и тщательный отбор внешних юридических консультантов.
несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности кредитной организации - эмитента):
Действующее российское законодательство является достаточно сложным и неоднозначным в толковании, сложившаяся судебная практика противоречива, что влечет за собой возможность принятия судебных актов, препятствующих исполнению вступивших в силу судебных решений. Налоговое законодательство отличается неоднозначностью возможных толкований некоторых его положений. Кроме того, недостаточен опыт применения на практике части норм налогового законодательства Российской Федерации, что может способствовать увеличению налоговых рисков, которые могут привести к увеличению расходов кредитной организации-эмитента и владельцев ценных бумаг. Также существует риск изменения норм налогового законодательства, ухудшающего положение тех или иных групп налогоплательщиков.
нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров: С целью снижения риска нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров, Эмитент осуществляет всесторонний анализ информации о контрагентах, применяет методики, позволяющие определить операции, имеющие признаки мошенничества.
Раздел III. Подробная информация об эмитенте
3.1. История создания и развитие эмитента
3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента
Полное фирменное наименование эмитента: Банк ВТБ (открытое акционерное общество)
Дата введения действующего полного фирменного наименования: 1 марта 2007 года.
Сокращенное фирменное наименование эмитента: ОАО Банк ВТБ
Дата введения действующего сокращенного фирменного наименования: 01 марта 2007 года.
Полное или сокращенное фирменное наименование эмитента (наименование для некоммерческой организации) является схожим с наименованием другого юридического лица.
ОАО Банк ВТБ не располагает информацией о наличии схожего с его наименованием (полным или сокращенным фирменным) другого юридического лица (кроме организаций, входящих в Группу ВТБ).
В связи с изменениями в действующем законодательстве, касающимися вопросов регистрации юридических лиц, имеется вероятность регистрации новых юридических лиц с таким же наименованием как у эмитента. Безусловными отличиями таких юридических лиц будут их идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и основной государственный регистрационный номер (ОГРН), которые согласно порядка их присвоения ни при каких обстоятельствах не могут совпадать у различных юридических лиц.
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) эмитента: 1027739609391
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) эмитента: 7702070139
Фирменное наименование Эмитента не зарегистрировано как товарный знак или знак обслуживания.
Предшествующие фирменные наименования и организационно-правовые формы эмитента:
Дата изменения
|
Полное фирменное наименование до изменения
|
Сокращенное фирменное наименование до изменения
|
Основание изменения
|
1
|
2
|
3
|
4
|
07.04.1995
|
Банк внешней торговли РСФСР
|
Внешторгбанк РСФСР
|
Общее собрание акционеров (протокол от 23.07.1993
№ 6)
|
13.08.1996
|
Банк внешней торговли Российской Федерации (Внешторгбанк России)
(Акционерное общество закрытого типа)
|
Внешторгбанк России
|
Годовое Общее собрание акционеров (протокол от 30.04.1996 № 10)
|
22.01.1998
|
Банк внешней торговли
(закрытое акционерное общество)
|
Внешторгбанк
|
Общее собрание акционеров
(протокол от 16.05.1997
№ 12)
|
25.06.2002
|
Банк внешней торговли
(открытое акционерное общество)
|
Внешторгбанк
|
Общее собрание акционеров
(протокол от 17.05.2002№ 22)
|
01.03.2007
|
Банк внешней торговли
(открытое акционерное общество)
|
ОАО Внешторгбанк
|
Общее собрание акционеров (протокол от 19.10.2006
№ 33)
|
3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента
Данные о первичной государственной регистрации
Номер государственной регистрации: 1000
Дата государственной регистрации: 17.10.1990
Наименование органа, осуществившего государственную регистрацию: Банк России
Данные о регистрации юридического лица
Основной государственный регистрационный номер юридического лица: 1027739609391
Дата внесения записи о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года, в единый государственный реестр юридических лиц: 22 ноября 2002 года
Наименование регистрирующего органа: Межрайонная инспекция МНС России N39 по г.Москве
3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента
Срок, до которого эмитент будет существовать: срок деятельности (существования) Эмитента не ограничен.
Указываются цели создания эмитента, миссия эмитента (при наличии) и иная информация о деятельности эмитента, имеющая значение для принятия решения о приобретении ценных бумаг эмитента.
Цель создания: Развитие внешнеэкономических связей РСФСР и повышение эффективности общественного производства, расширение экспортного потенциала республики, улучшение валютных поступлений и обеспечение сбалансированности платежных и расчетных отношений с союзными республиками и иностранными государствами.
|
