Территориальный фонд обязательного медицинского страхования ростовской области
Скачать 0.65 Mb.
|
5. Выплата заработной платы медицинским работникам при отсутствии сертификата специалиста и соответствующей специализации, а также профессионального образования: В МБУЗ ЦРБ Азовского района на момент проведения ревизии ряд сотрудников из числа врачебного и среднего медицинского персонала не имели сертификаты специалиста. В МБУЗ ЦРБ Аксайского района на момент проведения проверки отсутствовали сертификаты у медицинской сестры по массажу и у рентгенлаборанта. Так же, у отдельных фельдшеров выездных бригад ОСМП отсутствовал сертификат специалиста по специальности «Скорая и неотложная помощь». Данные специалисты включены в заявки на обучение в ГБОУ ДПО ЦПК на 2014, 2015 годы. В МУЗ Родильный дом г. Волгодонска проверкой правильности начисления и выплаты заработной платы установлено, что врач-рентгенолог осуществлял деятельность без наличия сертификата специалиста. В результате сумма необоснованно выплаченной заработной платы составила 58,7 тыс.рублей. Следует отметить, что на данное нарушение было указанно в прошлом акте ревизии, однако своевременных мер принято не было. В МУЗ Городская больница №1 г. Волгодонска проверкой наличия сертификата специалиста по основной и совмещаемой должностям установлено, что в нарушение приказа Минздравсоцразвития от 23.07.2010 № 541н при отсутствии сертификата по специальности «инфекционные болезни» в инфекционном отделении по основной должности работают три врача-инфекциониста. Общая сумма фактически выплаченной заработной платы при отсутствии соответствующего сертификата специалиста составила 357,5 тыс. рублей. В МБУЗ ГБСМП г.Волгодонска выборочной проверкой наличия сертификата специалиста по основной и совмещаемой должностям, специализации по занимаемой должности у отдельных медицинских сотрудников больницы установлено, что старшая медсестра оперативного отдела при отсутствии сертификата по специальности «гигиеническое воспитание» в рамках совмещения профессий исполняла обязанности инструктора по гигиеническому воспитанию. Общая сумма фактически выплаченной заработной платы при отсутствии соответствующего сертификата специалиста составила 16,2 тыс. рублей. В нарушение приказа Министерства здравоохранения и социального развития РФ от 23.07.2010 № 541н у отдельных фельдшеров выездных бригад ОСМП отсутствует сертификат специалиста по специальности «Скорая и неотложная помощь». К проверке представлены информационное письмо Управления здравоохранения г.Волгодонска, а также заявка и списки слушателей МУЗ «ГБСМП» г.Волгодонск на цикл «Скорая и неотложная медицинская помощь» на второе полугодие 2014 года в количестве 30 фельдшеров ОСМП. Кроме того, представлена заявка МУЗ «ГБСМП» г.Волгодонск на 2015 год в ГБОУ ДПО ЦПК на обучение специалистов со средним медицинским и фармацевтическим образованием, в том числе на 58 фельдшеров ОСМП. В МБУЗ ЦГБ г.Гуково начислялась заработная плата отдельным медицинским работникам при отсутствии сертификата специалиста. Сумма необоснованно начисленной заработной платы составила 74,9 тыс.рублей. В МБУЗ ДГП №5 г.Ростова-на-Дону проверкой наличия сертификатов специалиста у сотрудников поликлиники установлено, что не все медицинские работники со средним медицинским образованием имеют сертификат специалиста. В МБУЗ ЦГБ г.Донецка произведена выплата заработной платы медицинскому статистику при отсутствии у него медицинского образования на общую сумму 15,7 тыс.рублей, а так же биологам за работу врачами клинико-диагностической лаборатории при отсутствии соответствующего медицинского образования на общую сумму 229,9 тыс.рублей. В МБУЗ ЦРБ Дубовского района в нарушение ст.100 Федерального закона № 323-ФЗ от 21.11.2011 "Об основах охраны здоровья граждан в РФ" два заместителя главного врача и медицинский статистик осуществляли медицинскую деятельность при отсутствии соответствующего сертификата специалиста. В МБУЗ ЦГБ г.Зверево произведена выплата заработной платы врачу КДЛ при отсутствии у него медицинского образования на общую сумму 136,6 тыс. рублей. В МБУЗ ЦГБ г.Каменск-Шахтинский выборочной проверкой наличия сертификатов специалиста у сотрудников установлено, что не все медицинские работники со средним медицинским образованием имеют сертификат специалиста, соответствующий занимаемой должности. В МБУЗ ЦРБ Каменского района выборочной проверкой наличия сертификатов специалиста у сотрудников установлено, что не все медицинские работники имеют сертификат специалиста. В МБУЗ ЦРБ Кашарского района выборочной проверкой наличия сертификатов специалиста у сотрудников установлено, что не все медицинские работники имеют сертификат специалиста. Сумма необоснованно начисленной заработной платы составила 136,6 тыс.рублей. В МБУЗ ЦРБ Константиновского района выборочной проверкой наличия сертификатов специалиста у сотрудников установлено, что не все медицинские работники имеют сертификат специалиста. В МБУЗ ЦРБ Матвеево-Курганского района в нарушение ст.100 Федерального закона от 21.11.2011 № 323-ФЗ «Об основах охраны здоровья граждан в Российской Федерации» без наличия сертификата специалиста инструктору лечебной физкультуры и медицинскому статистику была выплачена заработная плата на общую сумму 385,6 тыс.рублей. В МБУЗ ЦРБ Неклиновского района проверкой правильности начисления и выплаты заработной платы установлено, что отдельным работникам были произведены выплаты при отсутствии медицинского образования и сертификата специалиста. Общая сумма необоснованных выплат составила 135,9 тыс.рублей. В МБУЗ ЦГБ г.Новошахтинск проверкой правильности начисления и выплаты заработной платы установлено, что врач КЛД и врач-бактериолог осуществляли медицинскую деятельность без наличия медицинского образования и сертификата специалиста. В результате сумма необоснованно выплаченной заработной платы составила 273,1 тыс.рублей. В МБУЗ ЦРБ Ремонтненского района на момент проведения ревизии ряд сотрудников не имели сертификат специалиста. При отсутствии сертификата специалиста по занимаемой должности начислена и выплачена заработная плата в размере 19,7 тыс. рублей. В МБУЗ ЦРБ Зерноградского района проверкой установлено, что согласно приказу Минздравсоцразвития РФ от 3.07.2010 № 541н, должностными обязанностями врачебного персонала поликлинических подразделений предусмотрены консультации стационарных больных, и соответственно работа за проведение консультаций дополнительно не оплачивается. Сумма необоснованно начисленной и выплаченной заработной платы по указанным ставкам составила 489,5 тыс. рублей. В нарушении Приказа МЗ и СР РФ от 23.07.2010 №541н «Об утверждении единого квалификационного справочника должностей руководителей, специалистов и служащих раздел «квалификационные характеристики должностей работников в сфере здравоохранения» у медицинской сестры кабинета функциональной диагностики и медицинской сестры отсутствовали сертификаты специалистов по занимаемой должности. Сумма начисленной и выплаченной заработной платы при отсутствии сертификата составила 137,2 тыс. рублей. Также отсутствовало дополнительное профессиональное образование и сертификат специалиста по специальности «Организация здравоохранения и общественное здоровье» у главного врача и у старшей медицинской сестры. В МБУЗ СИБ г.Новочеркасска проверкой правильности начисления и выплаты заработной платы установлено, что в нарушение ст.100 Федерального закона от 21.11.2011 № 323-ФЗ «Об основах охраны здоровья граждан в Российской Федерации» фельдшер-лаборант и медицинский статистик осуществляли деятельность без наличия сертификата специалиста. В результате сумма необоснованно выплаченной заработной платы составила 74,7 тыс.рублей. В МБУЗ Женская консультация Пролетарского района проверкой правильности начисления и выплаты заработной платы установлено, что в нарушение ст.100 Федерального закона от 21.11.2011 № 323-ФЗ «Об основах охраны здоровья граждан в Российской Федерации» акушерка и медицинская сестра осуществляли медицинскую деятельность по совмещаемым должностям без наличия сертификата специалиста. В результате сумма необоснованно выплаченной заработной платы составила 102,8 тыс.рублей. В МБУЗ СП Семикаракорского района проверкой правильности начисления и выплаты заработной платы установлено, что отдельным работникам были произведены выплаты при отсутствии сертификата специалиста на общую сумму 68,5 тыс. рублей. 6. Необоснованное завышение надбавки за стаж и доплаты за вредные условия труда, за специфику работы, совмещение: В МБУЗ ЦРБ Веселоского района выборочной проверкой правильности установления сотрудникам больницы повышающих коэффициентов к должностным окладам за специфику работы и выслугу лет в соответствии с положениями постановления Правительства РО от 22.03.2012г. № 219 установлено, что сотрудники не были уведомлены письменно под роспись о снижении повышающих коэффициентов, и в нарушение ст.72 ТК РФ дополнительные соглашения с указанием должностного оклада, повышающих коэффициентов, выплат стимулирующего и компенсационного характера не были заключены. В МБУЗ ЦГБ г.Зверево проверкой правильности начисления заработной платы установлено, что допущена необоснованная выплата в результате применения завышенного размера сводного коэффициента на общую сумму 1 105,4 тыс. рублей. В МБУЗ ЦРБ Песчанокопского района завышен размер выплат по повышающему коэффициенту к должностному окладу медицинскому статистику. Сумма переплаты составила 3,2 тыс. рублей. 7. Необоснованные выплаты доплат за работу во вредных и тяжелых условиях труда при отсутствии аттестации рабочих мест: В МБУЗ ЦРБ Веселовского района проверкой правильности установления выплат компенсационного характера работникам установлено, что доплаты сотрудникам МБУЗ «ЦРБ» за работу с опасными для здоровья, вредными и тяжелыми условиями труда производились на основании аттестации, проведенной в 2008 году. При этом в 2013 году в рамках заключенных договоров с ООО «Лаборатория «Центра социальных технологий» предоставлены в адрес МБУЗ «ЦРБ» все необходимые документы по аттестации рабочих мест, однако представленные документы не подписаны членами аттестационной комиссии МБУЗ «ЦРБ». При этом, согласно акту выполненных работ услуги по аттестации оказаны в ноябре 2013 года, а окончательный расчет произведен 24.12.2013. В МБУЗ ЦРБ Константиновского района проверкой правильности начисления заработной платы установлено, что допущена необоснованная выплата доплат за вредные условия труда на общую сумму 40,9 тыс. рублей. В МБУЗ ЦРБ Песчанокопского района операторам ЭВМ производилась доплата за работу во вредных и тяжелых условиях труда на общую сумму 22,9 тыс. рублей. При этом по результатам аттестации указанные рабочие места были признаны безопасными. В МБУЗ ГБ №1 им.Н.А. Семашко города Ростова-на-Дону проверкой правильности начисления заработной платы установлено, что в проверяемом периоде производилась доплата за работу с опасными для здоровья и тяжелыми условиями труда мойщикам посуды, аттестация рабочих мест которых не проводилась. В результате сумма необоснованных выплат составила 50,0 тыс.рублей. В МБУЗ ЦГБ г.Донецка произведена необоснованная доплата к заработной плате за работу во вредных и тяжелых условиях труда на общую сумму 50,1 тыс.руб. В МБУЗ ЦГБ г.Зверево на протяжении всего ревизуемого периода отмечен перерасход средств по заработной плате с начислениями, при этом в нарушение Положения об оплате труда сотрудникам больницы осуществлялись выплаты стимулирующего характера и премии. Ревизией установлены нарушения по зарплате с начислениями на общую сумму 1 374,2 тыс.руб. (необоснованные выплаты по завышенному сводному коэффициенту, за работу во вредных условиях труда, завышенные оклады сотрудникам больницы, наложение графика работы по основной и совмещаемой должностям, отсутствие соответствующего медицинского образования занимаемой должности). В МБУЗ ДГБ г.Таганрога проверкой установлено, что доплаты за работу во вредных и тяжелых условиях труда 9 подразделениям производились при отсутствии аттестации рабочих мест. 8. Нарушения по ведению первичной учетной документации, являющейся основанием для начисления заработной платы: В МБУЗ ЦРБ Веселовского района выборочной проверкой правильности составления графиков рабочего времени установлено, что графики работы по поликлинике и административно-хозяйственной части не составлялись. В имеющихся графиках отсутствует графа «месячная норма часов» и «объем работы». При этом на данный недостаток было указано в акте прошлой ревизии. В МБУЗ ЦРБ Шолоховского района проверкой правильности начисления и выплаты заработной платы установлены отдельные нарушения по оформлению графиков работы сотрудников больницы. В результате сумма переплаты по заработной плате медицинским работникам за работу в одно и тоже время по основной и совмещаемой должностям составила 17,0 тыс. рублей. Также, была необоснованно начислена и выплачена заработная плата при отсутствии отработки рабочего времени за работу по совместительству в сумме 12,6 тыс.рублей. В МБУЗ ЦГБ г.Гуково была произведена необоснованная выплата за работу в одно и тоже время по основной и совмещаемой должностям, а также дежурство по больнице на общую сумму 94,1 тыс.рублей. В МБУЗ ЦРБ Дубовского района проверкой правильности начисления и выплаты заработной платы установлены отдельные нарушения по оформлению графиков работы сотрудников больницы. В результате чего врачу хирургического отделения за работу в одно и тоже время по основной и совмещаемой должностям было необоснованно начислено и выплачено заработной платы в сумме 6,1 тыс.рублей. В МБУЗ ЦГБ г.Зверево проверкой правильности начисления заработной платы установлено, что допущена необоснованная выплата за работу в одно и тоже время по основной и совмещаемой должности на общую сумму 12 539,41 тыс. рублей. В МБУЗ ЦРБ Зерноградского района проверкой отработки рабочего времени врачебным персоналом за полугодие 2014 года установлены случаи наложения графиков основной работы, работы по совместительству и времени дежурств на дому. Некоторые врачи хирургического, акушерско-гинекологического и приемного отделений начинают дежурства, не отработав время по основной должности, а также по совместительству. Кроме того, не оформлялись дополнительные графики в течение рабочего месяца в случаях неявки на работу по причине болезни, увольнения и т.д. За полугодие 2014 года сумма начисленной и выплаченной заработной платы медицинским работникам без отработки рабочего времени составила 35,2 тыс. рублей. В МБУЗ ЦРБ Матвеево-Курганского района допущены необоснованные выплаты за работу по основной и совмещаемой должностям в одно и тоже время на общую сумму 3,7 тыс.рублей. В ООО Пара-Плюс проверкой установлены расхождения начисленной заработной платы по «расчетным ведомостям», премии и материальной помощи по распоряжениям директора Общества с перечисленной суммой на банковские пластиковые карты сотрудникам.. Таким образом, за 2013 год необоснованно выплаченные средства ОМС на заработную плату по КОСГУ 211 (без подтверждающих документов) составили на сумму 7,0 рублей. В МБУЗ ЦРБ Ремонтненского района проверкой обоснованности заключения договоров подряда на выполнение хозяйственных и строительно-ремонтных работ установлено, что в нарушение ст.15 Трудового кодекса РФ со штатным сотрудником заключались договоры на выполнение работ, который данный работник должен был выполнять в рамках должностных инструкций. В результате сумма необоснованных выплат за счет средств ОМС составила 4,2 тыс. рублей. IV. Нарушения при использовании средств ОМС на расходы, не предусмотренные территориальной программой ОМС и Тарифным соглашением. Проверкой использования средств ОМС в медицинских организациях устанавливаются нарушения отдельных положений постановлений Главы Администрации РО «О территориальной программе государственных гарантий оказания гражданам РФ бесплатной медицинской помощи в РО» на соответствующий финансовый год, а также Тарифного соглашения:
В МБУЗ ЦРБ Песчанокопского района проверкой использования средств ОМС установлено, что в нарушение постановления Правительства Ростовской области от 29.12.2012 №1154 «О территориальной программе государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи в Ростовской области на 2013 год плановый период 2014, 2015 годов» и Тарифного соглашения «О тарифах на оплату медицинской помощи в системе ОМС Ростовской области на 2013 год» от 28.12.2012, за счет средств ОМС были приобретены 15 шкафов одежных на общую сумму 53,7 тыс. рублей. Указанные расходы относятся к разделу 16 «Инвентарь производственный и хозяйственный» («Общероссийского классификатора фондов ОК 013-94 (ОКОФ)» от 26.12.1994 № 359, и соответственно в 2013 году являлись нецелевыми. В МБУЗ ЦРБ Куйбышевского района проверкой использования средств ОМС установлено, что в 2013 году учреждением был приобретен хозяйственный инвентарь (сейфы) на сумму 38,7 тыс.рублей, который оборудованием не является. В МБУЗ ГБСМП г.Новочеркасска проверкой установлено, что в 2013 году были приобретены основные средства которые должны учитываться как производственный и хозяйственный инвентарь – закупка электрообогревателей на сумму 9,0 тыс.рублей. В МБУЗ ЦРБ Дубовского района проверкой целевого расходования средств ОМС установлено, что в нарушение утвержденной Территориальной программы и Тарифного соглашения в 2013 году были приобретены основные средства, не относящиеся к 14 разделу ОКОФ, на сумму 6,9 тыс.рублей. В МБУЗ ЦРБ Каменского района проверкой целевого расходования средств ОМС установлено, что в нарушение Постановлений Правительства Ростовской области от 29.12.2012 №1154 (в ред. от 26.12.2013 №820) и от 26.12.2013 №869 «О территориальной программе государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи в Ростовской области», а также Тарифных соглашений от 28.12.2012 и от 26.12.2013 медицинской организацией произведены необоснованные расходы за счет средств ОМС на приобретение основных средств (сейфы, насос, телефоны) на общую сумму 120,5 тыс. рублей. В ГБУ РО Онкологический диспансер в 2013 году в нарушение Территориальной программы и Тарифного соглашения за счет средств ОМС произведены расходы по приобретению бытовых приборов на общую сумму 291,5 тыс.рублей. В МБУЗ ЦГБ г.Каменск-Шахтинский проверкой целевого расходования средств ОМС, установлено, что в 2013 году из средств ОМС осуществлена оплата расходов, не предусмотренных Постановлением Правительства Ростовской области от 29.12.2012г. №1154 «О территориальной программе госгарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи Ростовской области на 2013 год и на плановый период 2014-2015гг.» и Соглашением о тарифах на оплату медицинской помощи по ОМС в Ростовской области от 28.12.2012 в общей сумме 359,6 тыс.рублей – приобретены тюль на тесьме и шторы. В МБУЗ ГП №42 города Ростова-на-Дону проверкой целевого использования средств ОМС установлено, что в нарушение Территориальной программы ОМС, утвержденной постановлением Правительства Ростовской области от 23.12.2011 № 274 в 2012 году приобретено оборудование на сумму 48,2 тыс.рублей, в нарушение постановления Правительства Ростовской области от 29.12.2012 № 1154 в августе 2013 года приобретен информационный стенд стоимостью 8,8 тыс.рублей. В МБУЗ ЦРБ Морозовского района проверкой целевого расходования средств ОМС установлено, что в нарушение Территориальной программы, утвержденной постановлением Правительства Ростовской области от 29.12.2012 № 1154 и постановлением Правительства Ростовской области от 26.12.2013 № 869 были произведены расходы на сумму 16,8 тыс.рублей по приобретению средств транспортировки (кресло-коляски и строительных тачек). В ООО ЛДЦ Сокол проверкой установлено, что в нарушение Постановления Правительства Ростовской области от 29.12.2012 №1154 (в ред. от 26.12.2013 №820) «О территориальной программе государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи в Ростовской области на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» и Тарифного соглашения от 28.12.2012 в 2013 году произведены расходы по приобретению стол процедурный, прикроватный, инструментальный в сумме 16,4 тыс.рублей. Указанные расходы относились к разделу 16 0000000 «Инвентарь производственный и хозяйственный» Общероссийского классификатора основных фондов. В МБУЗ ГБ №7 города Ростова-на-Дону проверкой целевого использования средств ОМС установлено, что в нарушение Территориальной программы ОМС, утвержденной постановлением Правительства Ростовской области от 29.12.2012 № 1154 были произведены расходы, по приобретению сплит-систем и контейнеров для ТБО на общую сумму 32,5 тыс.рублей. В МБУЗ ЦРБ Азовского района проверкой целевого использования средств ОМС в соответствии с Территориальной программой ОМС и Тарифным соглашением установлено, что приобретены основные средства не относящиеся к 14 разделу ОКОФ в сумме 316,8 тыс. рублей. В МБУЗ РБ Азовского района в проверяемом периоде за счет средств ОМС осуществлены расходы в общей сумме 497,2 тыс.рублей, не предусмотренные Постановлением Правительства Ростовской области от 29.12.2012 №1154 «О территориальной программе госгарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи в Ростовской области на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов» и Тарифным соглашением от 28.12.2012. 2. Нарушение использования средств ОМС на оплату работ капитального характера: В МБУЗ ЦГБ г.Каменска-Шахтинский в 2014 году были заключены два договора на ремонт зданий пищеблока, гаража, здания терапевтического корпуса на общую сумму 1 708,7 тыс.рублей. По перечню работ, содержащихся в сметах и актах выполненных работ, в ходе проведения ревизии не представлялось возможным установить экономическое содержание затрат. Для целей установления классификации затрат и, соответственно источников финансирования, ТФОМС Ростовской области привлечена специализированная организация, которая подготовила экспертное заключение о том, что произведенные работы носят капитальный характер. В МБУЗ ЦРБ Неклиновского района проверкой использования средств ОМС установлено, что в нарушение территориальной программы и тарифного соглашения в 2013 году были произведены расходы, относящиеся к капитальному ремонту, по подготовке обобщенного финансово-экономического обоснования расходов, необходимых для модернизации (дооборудования) объектов в соответствии с проектом Паспорта доступности (для установки 6 пандусов к зданиям МБУЗ «ЦРБ» Неклиновского района) в сумме 54,0 тыс.рублей. В МБУЗ ЦРБ Советского района в нарушение Территориальной программы ОМС, установленной постановлением Правительства Ростовской области от 29.12.2012 № 1154 «О территориальной программе государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи в Ростовской области на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» использованы средства ОМС не по целевому назначению в сумме 59,0 тыс.рублей на оплату услуг, относящихся к работам капитального характера. В МБУЗ ГБ №4 города Ростова-на-Дону проверкой целевого использования средств ОМС установлено, что в нарушение Территориальной программы за счет средств ОМС оплачены необоснованные расходы за экспертное заключение на капитальный ремонт на сумму 10,0 тыс.рублей. 3. Нарушение использования средств ОМС на обучение (интернатура, ординатура): В МБУЗ РБ г.Красный Сулин проверкой использования средств ОМС установлено, что в нарушение Территориальной программы ОМС и Тарифного соглашения, в 2013 году были произведены расходы на получение образования в сумме 49,9 тыс.рублей. |
Похожие:
 | Территориальный фонд обязательного медицинского страхования Пензенской области (далее Фонд) создан Решением Малого Совета областного... | | Территориальный фонд обязательного медицинского страхования Пензенской области (далее Фонд) создан Решением Малого Совета областного... |
| Полис обязательного медицинского страхования является документом, удостоверяющим право застрахованного лица на бесплатное оказание... |  | Правительства Красноярского края «О создании комиссии по разработке территориальной программы обязательного медицинского страхования... |
| Федерации от 28. 02. 2011 №158н «Об утверждении Правил обязательного медицинского страхования», и заявками страховых медицинских... | | Федерации от 28. 02. 2011 №158н «Об утверждении Правил обязательного медицинского страхования», и заявками страховых медицинских... |
| Фз «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» (далее-Федеральный закон 326-фз) (с изменениями и дополнениями)... | | Федеральным законом от 24. 07. 2009 №212-фз «О страховых взносах в Пенсионный фонд рф, Фонд социального страхования рф, Федеральный... |
| Российской Федерации от 21. 01. 2011 n 15н "Об утверждении Типового положения о территориальном фонде обязательного медицинского... | | Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды... |