Отчет о результатах контрольного мероприятия «Аудит эффективности использования медицинского оборудования, закупленного в рамках приоритетного национального
Скачать 491.06 Kb.
|
Заключение по результатам аудита эффективности1. Экономичность: Удалось ли, принимая во внимание условия поставки медицинского оборудования и его качественные характеристики, стоимость подготовки помещений, монтажа, сервисного обслуживания и обучения специалистов, затратить минимальные бюджетные средства? 1.1. Соблюдены ли сроки поставки оборудования, установленные в государственных контрактах? Если нет, выставлены ли штрафные санкции? Копии государственных контрактов на поставку медицинского оборудования лечебно-профилактическим учреждениям области и иные документы, связанные с заключением государственных контрактов у Учреждений отсутствуют, что не позволило проверить соблюдение поставщиками сроков поставки, а также сравнить характеристики фактически поставленного оборудования с характеристиками, указанными в спецификациях к государственным контрактам. Поставка ультразвукового диагностического оборудования и рентгенодиагностических аппаратов Proteus XR осуществлена в соответствии с распределением, утвержденным приказом Комитета по здравоохранению Мурманской области от 31 марта 2006 года № 192 «О распределении диагностического оборудования и санитарного транспорта». На основании счетов-фактур, товарных накладных о принятии груза, актов приема-передачи все полученное диагностическое оборудование своевременно поставлено на баланс Учреждений. 1.2. Подготовлены ли помещения к установке, монтажу и пуску в эксплуатацию оборудования в установленные сроки? 1.2.1. Позволил ли объем выделенных финансовых средств обеспечить (при необходимости) подготовку помещений к монтажу оборудования? 1.2.2. Позволили ли сроки поступления финансирования на счета ЛПУ обеспечить (при необходимости) своевременную подготовку помещений к монтажу оборудования? Работы по подготовке помещений к монтажу поступающего лабораторного и ультразвукового диагностического оборудования проводились в плановом порядке за счет средств, выделенных на содержание Учреждений, в пределах утвержденных сметных назначений. Дополнительное финансирование, связанное с необходимостью проведения работ по подготовке помещений к установке поступающего медицинского оборудования, Учреждениям не направлялось. Расходы на подготовку помещений отдельной строкой не выделялись. В соответствии с представленными документами учреждений здравоохранения и пояснениями помещения для установки и ввода в эксплуатацию оборудования подготовлены своевременно. Готовность помещений к монтажу оборудования проверялась комиссиями, сформированными в ЛПУ и возглавляемыми заместителем председателя Комитета по здравоохранению Мурманской области. Соответствие помещений требованиям, предъявляемым производителями оборудования, поставщиками и санитарным правилам и нормам подтверждено «Актами готовности помещения для установки и ввода в эксплуатацию оборудования» во всех проверенных ЛПУ, кроме МУЗ «Кольская центральная районная больница» (г. Кола). Акт готовности помещений МУЗ «Кольская центральная районная больница» (г. Кола) к установке ультразвукового диагностического оборудования проверке не представлен. Для проведения ультразвуковых диагностических исследований в ЛПУ оборудованы кабинеты общей площадью: кв.м.
Во всех Учреждениях, кроме МУЗ «Кольская центральная районная больница» (г. Кола), при оборудовании кабинетов ультразвуковой диагностики не отведены помещения для раздевания и одевания больного площадью не менее 7 кв. м, смежное с помещением для проведения диагностических исследований, что свидетельствует о невыполнении пункта 2.1 «Гигиенических рекомендаций по оптимизации и оздоровлению условий труда медицинских работников, занятых ультразвуковой диагностикой», утвержденных заместителем главного государственного санитарного врача СССР 2 октября 1985 года № 3939-85 (с 08.11.2007 - пункта 4.1 «Гигиенических требований к условиям труда медицинских работников, выполняющих ультразвуковые исследования. 2.2.4. Физические факторы производственной среды. 2.2.9. Состояние здоровья работающих в связи с состоянием производственной среды. Руководство Р 2.2.4/2.2.9.2266-07», утвержденных Главным государственным санитарным врачом РФ 10 августа 2007 года). Кроме того, в МУЗ «Детская поликлиника № 5» (г. Мурманск) площадь самого кабинета ультразвуковой диагностики для проведения диагностических исследований составляет 11,5 кв.м., что менее площади2, установленной указанными выше Гигиеническими требованиями Р 2.2.4/2.2.9.2266-07. 1.3. Подготовлены ли медицинские работники к работе на закупленном оборудовании? а) В соответствии с представленными документами поставщиками проведен инструктаж (обучение) работников Учреждений по вопросам использования и эксплуатации всех поступивших видов оборудования. б) На момент поступления ультразвукового диагностического оборудования дополнительное обучение работников потребовалось во всех ЛПУ, за исключением работников МУЗ «Кольская центральная районная больница» (г. Кола). Ставки укомплектованы полностью, в том числе за счет совместительства и совмещения. Работу на аппарате осуществляют медицинские специалисты, имеющие высшее профессиональное образование и прошедшие подготовку по специальности «Ультразвуковая диагностика». В целом штатная численность врачей ультразвуковой диагностики составляет:
Подготовка по специальности «Ультразвуковая диагностика» осуществлялась в двух учебных заведениях: ГОУДПО «Санкт-Петербургская медицинская академия последипломного образования Федерального агентства по здравоохранению и социальному развитию», ГОУВПО «Санкт-Петербургская педиатрическая медицинская академия Федерального агентства по здравоохранению и социальному развитию». Дополнительные расходы ЛПУ на подготовку специалистов в связи с поступлением нового оборудования составили:
в) Использование лабораторного оборудования предполагает работу одного-двух медицинских работников (лаборантов) на каждом анализаторе. Штат клинико-диагностической лаборатории МОКБ «Баяндина» (далее – КДЛ) по состоянию на 1 апреля 2010 года укомплектован на 89,9 процентов или в количестве 44,5 штатных единиц. Всего для работы на лабораторном оборудовании подготовлено 20 специалистов, в том числе имеющих сертификаты по специальности – 19. Согласно актам ввода оборудования в эксплуатацию и проведения обучения (инструктажа) персонала специалистами поставщика ООО «Эко-мед-с М» был проведен инструктаж персонала 5 человек (2 врачей-лаборантов и 3 лаборантов). Кроме того, инструктаж медицинского персонала по правилам эксплуатации медицинской техники и соблюдения правил охраны труда при работе с ними проводится специалистами службы по обслуживанию и ремонту сложной медицинской техники, являющейся одним из структурных подразделений МОКБ имени П. А. Баяндина. Согласно «Положению о службе по обслуживанию и ремонту сложной медицинской техники», утвержденному главным врачом МОКБ имени П. А. Баяндина, проведение такого инструктажа является одним из задач деятельности (функций) службы. 1.4. Обеспечено ли гарантийное обслуживание. Гарантийный срок эксплуатации полученного медицинского оборудования составляет 24 месяца. Условия гарантийного обслуживания обеспечены и соблюдались поставщиками. В течение гарантийного срока эксплуатации производились работы по ремонту диагностике и настройке поступившего медицинского оборудования оборудования в соответствии с требованиями сервисной и эксплуатационной документации и с отражением записей в журналах технического обслуживания. В период гарантийного срока эксплуатации медицинского оборудования поломки, требующие замены неисправленных частей медицинского оборудования, имели место только в МУЗ «Кольская центральная районная больница» (г. Кола) в результате эксплуатации системы ультразвуковой диагностической медицинской Logiq 3 (пр-во Wipro General Electric Medical Systems, Индия) (поставлена на баланс 4 июля 2006 года): - произведена замена монитора и программного обеспечения (март 2007 г.); - произведена замена жесткого диска и программного обеспечения (июль 2008 г.). Поломок, требующих замены неисправнных частей медицинского оборудования в послегарантийный период не было. В гарантийный период эксплуатации лабораторного оборудования в связи с механическим повреждением иглы пробозаборника (изгиб) автоматический коагулометр СА-560 с 10.12.2008 по 24.12.2008 находился в нерабочем состоянии. Повреждение не было признано гарантийным случаем и расходы на оплату работ по поставке и замене иглы пробозаборника в сумме 89,8 тыс. рублей осуществлены за счет текущего финансирования МОКБ имени П. А. Баяндина (на основании договора № 045\Р от 26 января 2009 года, заключенного МОКБ имени П. А. Баяндина с ООО «МедТехСервис ЛДС-2» (акт выполненных работ б/н от 24.12.2008). 1.5. Вынуждены ли были медицинские учреждения дополнительно закупать комплектующие и прочие принадлежности в целях обеспечения эксплуатации оборудования в соответствии с его техническими характеристиками? Перечень принадлежностей к поступившему рентгеновскому, лабораторному и ультразвуковому диагностическому оборудованию соответствовал комплектации, указанной в упаковочных листах. В тоже время в целях обеспечения эксплуатации возникла необходимость дополнительно осуществить расходы в двух ЛПУ: - в МУЗ «Кольская центральная районная больница» (г. Кола) - по требованию поставщика, в целях обеспечения правильной эксплуатации системы ультразвуковой диагностической медицинской Logiq 3 (пр-во Wipro General Electric Medical Systems, Индия) и обеспечения бесперебойности электропитания приобретен стабилизатор Smart Power Pro 2000 стоимостью 6,2 тыс. рублей (0,7 % от стоимости поступившей ультразвуковой системы); - в МОКБ имени П. А. Баяндина – для анализатора автоматического биохимического Сапфир 400 приобретены три карусели для проб общей стоимостью 96,4 тыс. рублей (3,7 % от стоимости поступившего лабораторного оборудования). 1.6. Обеспечены ли ЛПУ расходными материалами для эксплуатации оборудования в оптимальном режиме? Стартовые комплекты расходных материалов (реагентов – для лабораторного оборудования; геля и термобумаги – для ультразвукового диагностического оборудования), полученные при поступлении медицинского оборудования, были использованы в первый год эксплуатации. Следует отметить, что отсутствуют нормативы по формированию запасов расходных материалов (реактивов и др.) на медицинском складе и непосредственно в клинико-диагностической лаборатории в целях обеспечения бесперебойной эксплуатации лабораторного оборудования. Вместе с тем при передаче расходных материалов из медицинского склада в КДЛ, расходные материалы списываются. Не смотря на то, что не все полученные на складе расходные материалы используются и их часть остается на хранении в КДЛ, нормативными правовыми актами не предусмотрено ведение складского учета в КДЛ списанного в эксплуатацию, но не использованного расходного материала (реагентов и др.). В целях исключения вынужденных простоев лабораторного оборудования при необходимости используются расходные материалы, выделенные для обеспечения работы оборудования других моделей биохимических анализаторов, используемых в лаборатории ОАР-1 (отделение анестезиологии и реанимации). Использование реактивов, предназначенных для анализаторов других моделей, сопровождается проведением перекалибровки анализаторов. При использовании заимствованного расходного материала (реактива) производится запись об их использовании в Журнал учета расходных материалов, применяемых при работе изделия. Информация об обеспеченности расходными материалами для работы комплекта лабораторного оборудования № 1 в МОКБ им. П.А. Баяндина на момент проведения проверки3 представлена в следующей таблице:
*Для работы анализатора автоматического биохимического Сапфир 400 отсутствует 1/3 необходимых наборов реагентов и реагентов. Вместо отсутствующих реагентов используются реагенты, предназначенные для биохимического анализатора другой модели. 1.6.1. Позволяют ли объемы финансирования затрат осуществлять приобретение необходимых расходных материалов? Формирование годовых заявок на приобретение расходных материалов осуществляется Учреждениями в пределах доводимых по различным источникам финансирования объемов бюджетных ассигнований. Бюджетные ассигнования на приобретение расходных материалов для безостановочной работы рентгенодиагностических аппаратов планируются и выделяются в полном объеме. Заключены муниципальные контракты на поставку рентгеновских пленок и химических реактивов для обработки в течение периода эксплуатации, задолженность по расчетам не числится. Для эксплуатации ультразвукового диагностического оборудования приобретение расходных материалов в полном объеме обеспечивается за счет ассигнований, выделяемых на содержание Учреждений по смете. Расходы Учреждений на закупку расходных материалов для ультразвукового диагностического оборудования4 в исследуемом периоде составляли от 1,7 тыс. рублей до 23,9 тыс. рублей в год (без учета использования остатков). В тоже время объемы текущего финансирования деятельности МОКБ имени П. А. Баяндина за счет средств областного бюджета и объемы средств фонда ОМС не обеспечивают в полной мере потребность на приобретение необходимых расходных материалов для эксплуатации лабораторного оборудования. На приобретение расходных материалов (реагентов) для эксплуатации лабораторного оборудования МОКБ имени П. А. Баяндина направляет также часть средств, полученных от предпринимательской деятельности. При выборочной проверке размещения государственного заказа методом запроса котировок на сайте www.gz-murman.ru установлено, что в некоторых случаях размещение государственного заказа не приводит к заключению государственного контракта, в связи с отсутствием заявок поставщиков, в том числе: - на приобретение расходного материала (кюветы, крышки, флаконы) для обеспечения работы анализатора автоматического биохимического Сапфир 400 не поступали заявки от поставщиков по государственному заказу, размещенному 02.06.2008; - на приобретение реагентов для обеспечения работы автоматического коагулометра СА-560 (мультифибрен «U» бычий, тромборель, тест тромбин и др.) не поступали заявки от поставщиков по государственному заказу, размещенному 26.05.2009 и повторно 25.07.2009. Анализ условий государственных контрактов на приобретение расходных материалов (реагентов) показал, что предлагаемый заказчиком (МОКБ им. П.А. Баяндина) срок оплаты поставляемых расходных материалов несопоставимо больше срока выполнения обязательств поставщика: - по заказам, размещаемым в 2009 году, формой государственного контракта предусмотрена поставка расходного материала в течение 10 календарных дней с момента подачи заявки поставщику, а оплата за поставленный товар в течение 60 календарных дней; - в 2008 году, при размещении заказа на расходный материал (кюветы, крышки, флаконы) для работы анализатора автоматического биохимического Сапфир 400, государственным контрактом предусмотрен срок поставки - 10 календарных дней, срок оплаты - 150 календарных дней. 1.7. Обеспечено ли проведение сервисных эксплуатационных работ в послегарантийный период? 1.7.1. Позволяет ли объем финансирования ЛПУ обеспечить постгарантийное техническое обслуживание (ТО) оборудования? 1.7.2. Позволяют ли сроки выделения финансирования на проведение ремонтных работ обеспечить эксплуатацию оборудования без простоев? По окончанию гарантийного срока эксплуатации полученное в рамках национального проекта ультразвуковое диагностическое оборудование было включено в состав медицинского оборудования Учреждений, техническое обслуживание которого осуществляется сервисными службами в соответствии с действующими договорами на техническое обслуживание медицинской техники: ООО «Медтехника-ТО» и ООО «Омега-сервис». По данным Формуляра медицинского изделия (п. 3.10. Сервисное обслуживание) техническое обслуживание оборудования в послегарантийный период производилось ежемесячно. Оплата за услуги по сервисному обслуживанию осуществляется на основании счетов-фактур и актов выполненных работ. Как правило, расходы на обслуживание конкретного вида оборудования отдельной строкой не выделяются. Перечень медицинского оборудования и организаций, осуществляющих сервисное обслуживание, указан в следующей таблице:
В соответствии с представленными бухгалтерскими учетными документами оплата за оказанные предприятиями услуги по техническому обслуживанию медицинского оборудования произведена полностью, задолженность не числится. Следует отметить, что стоимость работ по техническому обслуживанию рентгенодиагностических аппаратов отличалась по типам аппаратов и в течение срока эксплуатации. Так, например, в Североморске в соответствии с муниципальным контрактом № 19/08/10 от 03 марта 2008 года между «Центральная районная больница ЗАТО г. Североморск» (городская поликлиника) и ООО «Медтехника-ТО» стоимость выполняемых в 2008 году работ по техническому обслуживанию рентгенодиагностического аппарата Proteus XR составляет 2 240,0 рублей ежемесячно. По следующему муниципальному контракту № 16/09/12 от 08 февраля 2009 года стоимость выполняемых ООО «Медтехника-ТО» в 2009 году работ по техническому обслуживанию рентгенодиагностического аппарата Proteus XR увеличилась в 2 раза и составила 4 480,0 рублей ежемесячно. На 2010 год с ООО «Медтехника-ТО» стоимостью ежемесячного технического обслуживания увеличилась еще на 10 % и составила 4 928,0 рублей. В соответствии с муниципальным контрактом № 19/08/10 от 03 марта 2008 года между «Центральная районная больница ЗАТО г. Североморск» (детская поликлиника) и ООО «Медтехника-ТО» стоимость выполняемых в 2008 году работ по техническому обслуживанию рентгеновский комплекс КРД-СМ 50/125-1 составляла 2 975,81 рублей ежемесячно, стоимость выполняемых ООО «Медтехника-ТО» в 2009 году работ по техническому обслуживанию рентгенодиагностического аппарата Proteus XR увеличилась на 10,0 % и составила 3 273,39 рублей ежемесячно, в 2010 году стоимость ежемесячного технического обслуживания не изменилась. Ремонт медицинского оборудования в исследуемом периоде не проводился. В МОКБ имени П. А. Баяндина техническое обслуживание комплекта лабораторного оборудования № 1 осуществляется одним из структурных подразделений - службой по обслуживанию и ремонту сложной медицинской техники. В соответствии с Положением о службе по обслуживанию и ремонту сложной медицинской техники, утвержденным главным врачом МОКБ имени П. А. Баяндина 01.09.2007, одними из основных функций и задач службы являются: проведение комплексного технического обслуживания и ремонта изделий медицинской техники и проведение организационно-технических мероприятий, необходимых для поддержания и восстановления работоспособности изделий сложной медицинской техники при эксплуатации. |
Похожие:
 | Основание для проведения контрольного мероприятия: пункт 16 плана деятельности Контрольно-счетной палаты Можайского муниципального... | | «Проверка эффективности использования бюджетных средств и муниципального имущества отделом образования администрации города Лермонтова... |
| Муниципальном автономном учреждении культуры «Чановский районный Дом культуры» Чановского района Новосибирской области выборочным... | | Наименование (тема) контрольного мероприятия: «Проверка исполнения предписания №2 от 21. 04. 2016 года Контрольно-счетного комитета... |
| Наименование (тема) контрольного мероприятия: Выборочная проверка правильности начисления заработной платы и правильности ведения... | | Наименование (тема) контрольного мероприятия: Выборочная проверка правильности начисления заработной платы и правильности ведения... |
 | Мо го "Смирныховский" при проведении контрольного мероприятия по вопросу: Проверка финансово-хозяйственной деятельности муниципального... | | ... |
| Слюдянский район от 24. 09. 2014 г. №567-р «О приостановлении контрольного мероприятия», распоряжение администрации муниципального... | | Основание для проведения контрольного мероприятия: пункт 5 плана работы, приказ Контрольно-счётной комиссии Крестецкого муниципального... |