Особенности организации, оформления и учёта операций по потребительскому кредитованию физических лиц в банках
Скачать 0.51 Mb.
|
ЗАКЛЮЧЕНИЕПо результатам проведенного исследования сделаны следующие выводы. Потребительский кредит связан с кредитованием конечного потребителя, то есть населения. Он предоставляется: торговыми фирмами в виде продажи товаров длительного пользования с оплатой в рассрочку; банками и другими кредитно-финансовыми институтами в виде денежных ссуд для потребительских нужд; предпринимателями и фирмами своим сотрудникам в товарной или денежной форме на потребительские цели. Основные отличительные особенности потребительского кредита: заемщиками могут быть отдельные лица; целевое назначение таких ссуд — использование их для удовлетворения потребностей населения (приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования, оплата услуг за обучение, туристических путевок). Конечной целью продажи любого банковского продукта является получение прибыли.2 В этой связи можно сказать, что причины бума потребительского кредитования кроются в падении доходности банков по корпоративным клиентам и приходе на рынок дешевых западных денег. Банки с участием иностранного капитала, располагающие дешевыми валютными ресурсами, начинают все активнее предлагать кредиты населению. Дальнейший рост российского рынка потребительского кредитования возможен, когда на него придут крупные международные банки. Темп роста кредитов населению превышает темп роста кредитов нефинансовым организациям в 2.4 раза. На фоне повышения доступности потребительских кредитов граждане-заемщики все глубже погружаются в кредитную яму. При этом и Роспотребнадзор и суды отмечают непрекращающийся рост числа жалоб со стороны заемщиков на хищные и во многом незаконные действия банкиров и коллекторов. Упорядочить действия недобросовестных банкиров призван подписанный в самом в конце 2013 года Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)». Главными целями данного акта являются, во-первых, защита имущественных интересов заемщиков, во-вторых, разумное ограничение свободы действий банков, наживающихся на финансовой безграмотности граждан. В работе проведен анализ потребительского кредитования в ЗАО «Банк Русский Стандарт», которое является приоритетным направлением деятельности банка. Линейка продуктов Банка включает в себя нецелевые и целевые кредиты, кредитные карты и автокредиты для физических лиц. Структура кредитного портфеля банка оптимально сбалансирована. Так, существенная его часть формируется за счет высокомаржинальных продуктов — нецелевых кредитов и кредитных карт, обеспечивая высокую доходность активов. Продолжительные сроки и крупные суммы автокредитов и нецелевых кредитов позволяют достичь большей стабильности кредитного портфеля. Все банковские продукты ЗАО «Банк Русский Стандарт» имеют основные объединяющие условия их выдачи - минимальное количество документов, необходимых для получения кредита, быстрота оформления. Отсутствие поручителей, возраст заемщиков (21-65 лет). Условия потребительских кредитов в ЗАО «Банк Русский Стандарт» следующие: средняя переплата за товарный кредит - 30-100% в год. По большинству предложений банк декларируют «нулевую» кредитную ставку - номинальную. В современных условиях активно используется ежемесячная комиссия, которая начисляется на первоначальную сумму кредита в течение всего срока кредитования. Целевые кредиты обеспечивают значительную часть притока новых клиентов. На конец 2015 года нецелевые кредиты составляли 47,4% всего кредитного портфеля, целевые кредиты — 17,4%, кредитные карты — 16,6%, автокредиты — 12,3%. Каждый из перечисленных кредитных продуктов отличается от других каналами дистрибуции, методологией оценки надежности заемщиков, уровнем риска возможных потерь, а также временем, требующимся Банку для принятия решения о его выдаче. Нецелевое кредитование (кредиты наличными) — один из крупнейших и высокомаржинальных сегментов розничного кредитования — является для Банка одним из приоритетных направлений. Банк активно привлекает ресурсы, разумеется, на платной основе, и активно их размещает в доходные вложения – в кредитование. Привлеченные Банком средства размещены в кредитование. По результатам оценки качества кредитного портфеля следует, что Банк, в соответствии с действующей в нем кредитной политикой, ведет осторожную кредитную политику. СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЕКРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР № _____/_______ г. Санкт-Петербург «01» сентября 2017 г. Общество с ограниченной ответственностью «Банк Русский Стандарт», именуемый в дальнейшем «Кредитор», в лице Управляющего, действующего на основании Доверенности № 25, от «01» января 2017г., с одной стороны, и Гр-н РФ Иванов И.И. , паспорт 4212 234987 выдан ТП № 18 УМВД по СПб и ЛО 12.12.2014, действующий от своего имени, именуемый в дальнейшем «Заемщик», с другой стороны, совместно именуемые Стороны, заключили настоящий договор (далее – Договор) о нижеследующем: Статья 1. Предмет Договора 1.1. Кредитор обязуется предоставить Заемщику кредит в сумме 15000рублей (пятнадцать тысяч) 1.2. Кредит предоставляется на потребительские цели. 1.3. Заемщик обязуется возвратить Кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им в размере, сроки и на условиях настоящего Договора. Статья 2. Условия предоставления кредита 2.1. Кредит предоставляется Заемщику на условиях срочности, платности, возвратности 2.2.Срок пользования кредитом устанавливается от даты выдачи кредита и по «30» сентября 2017 года включительно. 2.3. Кредит предоставляется единовременно путем выдачи наличных денежных средств через кассу Кредитора Статья 3. Порядок пользования кредитом и его возврата 3.1. Возврат кредита осуществляется в соответствии с графиком погашения кредита 3.2. Погашение кредита, уплата процентов за пользование им производятся наличными деньгами через кассу Кредитора 3.3. Датой погашения задолженности по кредиту, уплаты процентов считается дата поступления от Заемщика денежных средств на соответствующие счета Кредитора. 3.4. Заемщик вправе в любое время по собственному усмотрению осуществить полное или частичное погашение суммы основного долга. 3.5. За пользование кредитом Заемщик уплачивает Кредитору 24 процентов годовых, начисляемых на фактическую сумму задолженности по основному долгу, учитываемому на ссудном счете на начало каждого операционного дня. Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом начинается со дня, следующего за днем образования задолженности по ссудному счету, и заканчивается датой окончательного погашения задолженности по ссудному счету (включительно). 3.7. Погашение задолженности по Договору осуществляется в следующей очередности: 3.7.1. при соблюдении сроков кредитования: - проценты за пользование кредитом; - сумма основного долга; 3.7.2. в случае нарушения сроков возврата кредита, уплаты процентов: - сумма неустойки; - проценты, неуплаченные в срок; - проценты, подлежащие уплате за текущий расчетный период; - просроченная задолженность по основному долгу; - основной долг по кредиту. Статья 4. Права и обязанности Сторон. 4.1. Кредитор обязан: 4.1.1. Предоставить Заемщику сумму Кредита в течение 5 (Пяти) рабочих дней от даты подписания настоящего Договора. 4.1.2. Предоставить Заемщику расчет эффективной процентной ставки (полной стоимости кредита) за пользование кредитом на момент выдачи и/или реструктуризации кредита (Приложение 2 к Договору). 4.1.3. По требованию Заемщика представить расчет процентов за пользование кредитом. 4.2. Кредитор имеет право: 4.2.1. Отказаться от предоставления Заемщику кредита при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленный Заемщику кредит не будет возвращен в срок, а также в случае непредставления Заемщиком документов, подтверждающих наличие обеспечения исполнения обязательств Заемщика по настоящему Договору. 4.2.2. В период действия настоящего Договора осуществлять проверку финансового положения Заемщика, требуя представления Заемщиком необходимых для этого документов. 4.2.3. Досрочно взыскать сумму задолженности, в том числе сумму кредита и сумму начисленных процентов, при наступлении любого из ниже перечисленных случаев: - возникновение обстоятельств, ставящих под угрозу своевременность возврата кредита; - неоднократное (более 2-х раз) нарушение Заемщиком любого положения настоящего Договора, в том числе нарушение Заемщиком установленного настоящим Договором срока возврата очередной части кредита и/или срока уплаты процентов за пользование кредитом; - угрозы утраты обеспечения, недостаточности обеспечения, ухудшения его условий по любым обстоятельствам (в том числе по обстоятельствам, не зависящим от Заемщика) или иных обстоятельств (нарушение надлежащего хранения Предмета залога и препятствие в доступе представителей Кредитора к нему в любое время по первому требованию Кредитора), затрудняющих или могущих затруднить преимущественное удовлетворение требований Кредитора; - при непредставлении Заемщиком документов в сроки, указанные в подпункте 4.3.4 настоящего Договора; - при ухудшении финансового положения Заемщика; - нарушение Заемщиком иных условий настоящего Договора, ставящих под угрозу своевременный возврат кредита и уплату процентов за его пользование, а также при нарушении Заемщиком условий договоров, обеспечивающих исполнение его обязательств по настоящему Договору. При этом Кредитор направляет Заемщику письменное требование о досрочном погашении задолженности по настоящему Договору с указанием расчета суммы, подлежащей возврату на момент предъявления требования и срока уплаты. 4.3. Заемщик обязан: 4.3.1. Возвратить кредит и уплатить проценты за его использование в размере и сроки, предусмотренные настоящим Договором. 4.3.2. Использовать кредит на цели, указанные в п. 1.2 настоящего Договора. 4.3.3. Представлять Кредитору по первому требованию необходимые документы и сведения, касающиеся финансового положения Заемщика в течение всего периода пользования кредитом. 4.3.4. Представлять Справку о доходах по форме 2-НДФЛ или справку о доходах, заверенную организацией-работодателем, в срок не позднее 30 (Тридцати) рабочих дней от даты окончания очередного квартала. 4.3.5. Незамедлительно извещать Кредитора обо всех обстоятельствах, способных повлиять на надлежащие исполнение Заемщиком обязательств по настоящему Договору, а также о изменении фамилии, имени, адреса регистрации, фактического адреса проживания, места работы (смены работодателя), платежных и иных реквизитов. 4.3.6. В течение срока действия настоящего Договора информировать Кредитора о предъявлении к Заемщику материальных претензий со стороны третьих лиц. 4.4. Заемщик имеет право: 4.4.1. Запрашивать у Кредитора выписки по ссудному счету и расчет процентов за пользование кредитом. 4.4.2. Досрочно погасить кредит полностью или частично. 4.4.3. Заемщик не имеет права передавать (продавать) третьим лицам свое право на получение кредита, а также свои обязанности по Договору без предварительного письменного согласия Кредитора. Статья 5. Ответственность сторон Стороны несут ответственность за неисполнение и/или ненадлежащее исполнение своих обязательств, принятых по настоящему Договору, в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и настоящим Договором. Статья 6. Срок действия договора. Заключительные положения Договор вступает в силу от даты его подписания и действует до полного исполнения Сторонами своих обязательств по нему. Все разногласия по условиям применения данного договора, или иным образом связанные с ним, должны разрешаться в соответствии с законодательством. Настоящий Договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон. 7. Адреса и реквизиты Сторон 1 Тавасиев А.М., Москвин В.А., Эриашвили Н.Д. Банковское дело: учебник. – М.: Юнити-Дана, 2013. – с.234 (287 с) 2 Гринюк Е.М. Доходность обслуживания клиентов как результат продаж банковских продуктов // Банковское кредитование. №5, 2012. – с.80 (с80-87) |
Похожие:
 | Тема: Организация, оформление и учет операций по кредитованию юридических лиц в банках | | Тема: Организация, оформление и учет операций по кредитованию юридических лиц в банках |
| Тема: Организация, оформление и учет операций по кредитованию юридических лиц в банках |  | Субъектов Российской Федерации (далее рф), в которых присутствуют территориальные подразделения акб «Спурт» (оао) (далее – Банк),... |
| Субъектов Российской Федерации (далее рф), в которых присутствуют территориальные подразделения акб «Спурт» (оао) (далее – Банк),... | | Тема 4 Бухгалтерский учет и документальное оформление кассовых операций в кредитных организациях. Учет операций кредитной организации... |
| Рационной работы в банках по линии изучения организации бухгалтерской работы, документации и документооборота в банках, учетной политики,... | | Рационной работы в банках по линии изучения организации бухгалтерской работы, документации и документооборота в банках, учетной политики,... |
| Рационной работы в банках по линии изучения организации бухгалтерской работы, документации и документооборота в банках, учетной политики,... | | О порядке ведения учета и оформления операций с зерном и продуктами его переработки на предприятиях |