Скачать 108.69 Kb.
|
ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО Уважаемые клиенты! Доводим до вашего сведения, что с 1 октября 2012 года вступила в силу Инструкция ЦБ РФ от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением», отменяя действие Инструкции ЦБ РФ № 117-И от 15.06.2004, Положения № 258-П от 01.06.2004. Инструкция разработана с учетом обобщения практики применения отменяемых нормативных актов Банка России, а также в соответствии с последними изменениями к Федеральному закону № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», вступившими в силу 5 июня 2012 года. Статья Закона № 173-ФЗ дополнена частями 1.1 и 1.2 следующего содержания: "1.1. При осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты обязаны представлять уполномоченным банкам информацию: 1) об ожидаемых в соответствии с условиями договоров (контрактов) максимальных сроках получения от нерезидентов на свои счета в уполномоченных банках иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации за исполнение обязательств по указанным договорам (контрактам) путем передачи нерезидентам товаров, выполнения для них работ, оказания им услуг, передачи им информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них; 2) об ожидаемых в соответствии с условиями договоров (контрактов) максимальных сроках исполнения нерезидентами обязательств по указанным договорам (контрактам) путем передачи резидентам товаров, выполнения для них работ, оказания им услуг, передачи им информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, в счет осуществленных резидентами авансовых платежей. 1.2. Порядок представления резидентами уполномоченным банкам информации, указанной в части 1.1 настоящей статьи, и последующего ее отражения уполномоченными банками в ведомостях банковского контроля устанавливается Центральным банком Российской Федерации." Кратко приводим перечень основных изменений, которые введены новой Инструкцией № 138-И с 1 октября 2012 года:
3. Паспорт сделки представляется в банк в одном экземпляре (на бумажном носителе (и/ или электронном виде) без номера и даты) одновременно с документами и информацией, на основании которых заполнен паспорт сделки, в зависимости от того, какое из указанных ниже исполнений обязательств по контракту (кредитному договору) начнется раньше, включая срок их проверки уполномоченным банком, установленный пунктами 6.7 и 6.11 Инструкции № 138-И, не позднее сроков, указанных в главе 6 раздела 1(см.также п. 4 настоящего письма): В случае принятия банком на обслуживание контракта (кредитного договора) и оформления по нему ПС банк в установленный пунктом 6.7 Инструкции № 138-И срок формирует ПС в виде электронного документа, присваивает в порядке, установленном приложением 4 к настоящей Инструкции, номер ПС. ПС считается оформленным только после присвоения ему банком ПС номера и проставления даты оформления и подписи ответственного лица. В случае, если право оформления паспорта сделки предоставляется банку, клиент заполняет бланк заявления на оформление паспорта сделки с указанием сведений о контракте и срока действия паспорта сделки. Плата за оформление паспорта сделки списывается с расчетного счета клиента, указанного в заявлении, в соответствии с тарифами банка.
При этом, требования раздела об оформлении паспортов сделок распространяются на контракты, соглашения, предварительные договоры, предложения о заключении таких договоров (соглашений), содержащие все существенные условия договора (оферта, публичная оферта), заключенные между резидентами и нерезидентами, проекты договоров (контрактов, соглашений), которые предусматривают осуществление валютных операций, связанных с расчетами через счета резидентов в уполномоченных банках, и (или) через счета резидентов, открытые в банках-нерезидентах. 6. Коды валютных операций: 6.1 Значительно изменился перечень кодов видов валютных операций, практически все группы кодов изменены и дополнены новыми кодами, в том числе следует обратить внимание на изменения кодов в группах 10 (экспорт товаров), 11 (импорт товаров), 20 (выполнение работ (оказание услуг) для нерезидентов), 21 (выполнение работ (оказание услуг) нерезидентами);
6.3 Введена новая группа кодов – 32 (для операций, связанных с расчетами по договорам уступки требования и перевода долга, заключенным между резидентами и нерезидентами).
Информация о номера паспорта сделки может быть внесена клиентом в назначение платежа после закрытия фигурной скобки;
В случае, если право заполнения документов учета валютных операций (справок о валютной операции и подтверждающих документах), распоряжения на перевод, поручения на покупку иностранной валюты, распоряжения на списание иностранной валюты с транзитного валютного счета, заявки на продажу предоставляется банку, клиент оформляет заявление на оформление документов с указанием всех документов и сведений, которые должны быть включены при оформлении (номера и даты документов, код валютной операции, номера и даты паспорта сделки или контракта/инвойса, номера и даты актов или иных подтверждающих документов. Настоящим Письмом представляем, также, информацию о внесении изменений в статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (Федеральный Закон РФ № 311-ФЗ от 16.11.2011г.), часть 6 о несоблюдении установленных порядка представления форм учета и отчетности по валютным операциям, нарушение установленных правил оформления паспортов сделок либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций или паспортов сделок -", дополняется частями 6.1 -6.3, имеющими следующее содержание: 6.1. Нарушение установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций не более чем на десять дней - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от пятисот до одной тысячи рублей; на юридических лиц - от пяти тысяч до пятнадцати тысяч рублей. 6.2. Нарушение установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций более чем на десять, но не более чем на тридцать дней - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двух тысяч до трех тысяч рублей; на юридических лиц - от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей. 6.3. Нарушение установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций более чем на тридцать дней - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей. Международный отдел ЗАО АКБ «ТатИнвестБанк» |
Федеральный закон от 10. 12. 2003 №173-фз «О валютном регулировании и валютном контроле» | В соответствии с Федеральным законом от 10. 12. 03 №173-фз «О валютном регулировании и валютном контроле» Банком России в течение... | ||
Банк и Клиент при осуществлении валютных операций обеспечивают соблюдение требований Федерального закона от 10. 12. 2003 №173-фз... | С 05 июня 2012 года вступил в силу Федеральный закон от 06. 12. 2011 n 406-фз "О внесении изменений в Федеральный закон "О валютном... | ||
Валютные операции, осуществляемые юридическими лицами, физическими лицами – индивидуальными предпринимателями и физическими лицами,... | Фз «О валютном регулировании и валютном контроле» и Инструкции Банка России от 04. 06. 2012 №138-И, которые затрагивают как порядок... | ||
Новое в законодательстве РФ о валютном регулировании и валютном контроле при осуществлении вэд | О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных... | ||
Регламента, соответствующими статусу клиента (резидент или нерезидент согласно законодательству о валютном регулировании и валютном... | Священный изменениям в "Закон о валютном регулировании и валютном контроле" №406-фз, (где поменялось понятие "резидент"-"нерезидент"),... |
Поиск Главная страница   Заполнение бланков   Бланки   Договоры   Документы    |