Инструкция разработана во исполнение Федерального Закона от 06. 12. 2011 №406-фз «О внесении изменений в Федеральный закон \"О валютном регулировании и валютном контроле\" в части упрощения процедур валютного контроля»
Скачать 99.77 Kb.
|
 Customer Information Сообщение для клиентов
ЗАО «Райффайзенбанк» информирует Вас о вступлении в силу с 01 октября 2012 года Инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (далее – Инструкция № 138-И). Инструкция разработана во исполнение Федерального Закона от 06.12.2011 № 406-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" в части упрощения процедур валютного контроля», вступившего в силу 05.06.2012 г. Инструкция № 138-И определяет новый порядок проведения уполномоченными банками валютного контроля при проведении резидентами и нерезидентами валютных операций (действовавшие ранее нормативные акты Банка России Инструкция № 117-И от 15.06.2004 г. и Положение № 258-П от 01.06.2004 г. утрачивают силу). В этой связи мы бы хотели обратить Ваше внимание на наиболее существенные изменения, вносимые в законодательство РФ по валютному контролю:
Предусмотрены новые коды для отражения расчетов клиентов с уполномоченным банком, изменены коды, используемые при совершении внешнеторговых операций, введены дополнительные коды для расчетов при уступке требования, переводе долга, коды для операций доверительного управления, расчетов по брокерским договорам, дополнены коды для отражения перевода собственных средств и др. Перечень кодов является приложением к Инструкции № 138-И.
При осуществлении платежей в валюте Российской Федерации в рамках паспортов сделок (ПС) с 01.10.2012 г. номер ПС не указывается в поле «назначение платежа» после кода вида валютной операции (до 01.10.12 г. указывалось {VO21010PS12080012/3292/0000/4/0}, после 01.10.12 г. указывается {VO21100}). При совершении операций в рамках ПС вводится требование о предоставлении справки о валютных операциях.
Изменен перечень документов, используемых для целей валютного контроля. Инструкция № 138-И предусматривает оформление следующих видов документов: - паспорт сделки (форма 1); - паспорт сделки (форма 2); - заявление о переоформление паспорта сделки (ранее при переоформлении представлялся ПС, теперь требуется заполнение заявления); - справка о валютных операциях (будет использоваться в том числе вместо справки о поступлении валюты Российской Федерации и справки о расчетах через счета за рубежом); - справка о подтверждающих документов; - заявление о закрытии паспорта сделки. Формы заявления о переоформлении ПС (форма 1, форма 2), заявления о закрытии разработаны банком с учетом требований Инструкции № 138-И и будут доступны на сайте банка и в системах дистанционного банковского обслуживания. Поскольку изменены формы всех документов, а также порядок их составления и представления, банком разработана новая редакция Памятки по заполнению документов валютного контроля (далее - Памятка), в которой Вы сможете найти рекомендации по заполнению новых бланков, образцы информационных писем и другую полезную информацию (в том числе, о сроках представления в банк документов). Памятка будет размещена в ближайшее время на сайте банка. Все документы (в т.ч. паспорт сделки, справка о подтверждающих документах) передаются в банк с 01.10.12 в одном экземпляре. Паспорта сделок, в т.ч. ПС (форма 2), оформляются при превышении суммы договора 50000 долларов США (или эквивалента в другой иностранной валюте или валюте РФ). Просим Вас обратить особое внимание на тот факт, что установлены новые сроки оформления паспортов сделок, переоформления паспортов сделок при изменении содержащихся в них сведений, сроки представления в банк справок о валютных операциях и справок о подтверждающих документах, в т.ч. в случае корректировки сведений, ранее указанных в данных справках. Установлено требование о том, что при оформлении паспорта резиденты представляют в банк на бумажном носителе или по каналам дистанционного банковского обслуживания документы и информацию, на основании которых заполнен ПС. Для Вашего удобства Райффайзенбанк разработал образцы информационных писем для направления в банк при оформлении ПС (например, образец письма о расчете даты исполнения обязательств по контакту). Образцы информационных писем включены в Памятку. Инструкция № 138-И предоставляет право уполномоченному банку заполнять документы для целей валютного контроля (паспорта сделок, справки) по поручению клиента на основании представленных им документов. Порядок оказания данной услуги в Райффайзенбанке будет доведен до Вашего сведения дополнительно.
Документы, представляемые в банк для целей валютного контроля юридическими лицами (в т.ч. паспорт сделки (форма 1 и форма 2), справка о валютных операциях, справка о подтверждающих документах, заявление о переоформлении паспорта сделки, заявление о закрытии паспорта сделки, информационные письма, копии обосновывающих/подтверждающих документов, иные документы), подписываются (заверяются) подписью лица, обладающего правом первой или второй подписи, заявленной в карточке с образцами подписей и оттиска печати, и заверяются оттиском печати юридического лица, образец которой проставлен в КОП этого юридического лица (оформленные до 01.10.12 г. документы содержат две подписи (при наличии в КОП второй подписи)). Также допускается подписание документов иным сотрудником юридического лица, наделенным юридическим лицом таким правом (порядок представления в банк доверенностей и образца подписи таких лиц будет доведен до Вашего сведения дополнительно). Изменен порядок подписания паспорта сделки банком. Уполномоченный банк на основании представленных клиентом заполненного бланка ПС и других документов формирует ПС в электронном виде. Просим Вас обратить внимание, что теперь банки будут выдавать клиентам сформированный банком и распечатанный паспорт сделки, подписанный ответственным лицом и заверенный печатью банка. Данный документ не будет содержать подпись и оттиск печати клиента (ранее банк подписывал составленный и подписанный клиентом документ). При использовании каналов дистанционного банковского обслуживания (ДБО) банк также вправе не выдавать клиентам ПС на бумажном носителе, а направлять ПС, подписанный электронной подписью, по каналам ДБО.
Инструкция № 138-И устанавливает перечень видов контрактов (договоров), для проведения расчетов по которым требуется оформление паспорта сделки. Данный перечень теперь расширен и включает, в том числе, агентские договоры (договоры комиссии, поручения), а также договоры, предусматривающие продажу (приобретение) и (или) оказание услуг, связанных с продажей (приобретением) на территории РФ (за пределами территории РФ) бункерного топлива, продовольствия, материально-технических запасов и иных товаров, необходимых для обеспечения эксплуатации и технического обслуживания транспортных средств. Просим Вас принять во внимание, что теперь паспорт сделки подписывается на общую сумму договора, в ведомость банковского контроля включаются все операции, а не только операции по оплате агентского вознаграждения.
Инструкция № 138-И устанавливает правила обмена документами между клиентами и уполномоченным банком, как на бумажном носителе, так и по электронным каналам. Теперь возможна передача по каналам дистанционного банковского обслуживания любых документов, необходимых для проведения валютного контроля, как со стороны клиента, так и со стороны банка (ранее перечень документов, передаваемых клиентами в банк, был ограничен, а у банков было право передавать клиентам только уведомления и письма, что приводило к избыточному документообороту, а также увеличивало сроки обработки документов). В ближайшее время Райффайзенбанк планирует организовать направление по каналам дистанционного банковского обслуживания справок о валютных операциях и справок о подтверждающих документах (в будущем мы планируем расширять перечень документов, направляемых по каналам ДБО). Это позволит существенно упростить документооборот и снизить количество случаев нарушений сроков оформления документов. Просим Вас обратить внимание, что при передаче документов, заверенных электронной подписью, не требуется последующее представление документа на бумажном носителе.
Вводится требование об указании резидентом в справке о валютных операциях (при осуществлении предварительной оплаты импортируемых товаров (работ, услуг)), а также в справке о подтверждающих документах (при поставке товаров (выполнении работ, оказании услуг) на условиях предоставления отсрочки платежа) ожидаемого срока исполнения нерезидентом своих обязательств (по поставке товара (оказанию услуг, выполнению работ), по оплате экспортированных товаров (работ, услуг)). Данный срок рассчитывается резидентом на основании условий внешнеторгового договора и иных документов, имеющихся в распоряжении клиента. Просим Вас обратить внимание, что резидент, оформивший справку, несет ответственность за достоверность информации, указанной в справке. Инструкция № 138-И не налагает на банк обязанности по проверке данного срока. Банк как агент валютного контроля вправе направить клиенту запрос с просьбой обосновать указанную информацию, тем не менее, при внесении данных в ведомость банковского контроля банк будет руководствоваться расчетом клиента. В этой связи просим Вас особенно внимательно отнестись к проверке корректности данной информации, т.к. она используется для расчета сроков репатриации и будет направляться автоматически в составе ведомости банковского контроля в органы валютного контроля (Росфиннадзор). Также просим Вас обратить внимание, что в случае, если рассчитанная дата превышает дату исполнения обязательств по контракту, указанную в паспорте сделки, вам необходимо будет одновременно внести соответствующие изменения в паспорт сделки. В случае, если резидент подписывает изменения к внешнеторговому контракту, предусматривающее изменение сроков, ранее указанных в представленных в банк справках, у резидента возникает обязанность предоставить в банк скорректированные справки. Инструкция № 138-И предусматривает особый порядок контроля за исполнением требования о репатриации по контрактам, предусматривающим периодические фиксированные платежи (например, по договорам аренды). Просим Вас внимательно изучить Памятку по заполнению документов валютного контроля, где даны рекомендации по оформлению ПС и предоставлению в банк информации по таким контрактам.
Отменяется требование об оформлении ПС по кредитным договорам (договорам займа) физическими лицами. Вместе с тем просим Вас обратить внимание, что требования Инструкции № 138-И (в т.ч. требования об оформлении паспорта сделки) теперь распространяются не только на физических лиц – индивидуальных предпринимателей, но и на физических лиц, занимающихся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой (нотариусов, адвокатов). Инструкцией № 138-И также урегулированы отдельные вопросы проведения валютных операций в рамках паспортов сделок, в том числе, при использовании аккредитивной формы расчетов, при расчетах с участием третьих лиц, а также при уступке прав требования или переводе долга. Поскольку Инструкция № 138-И вступает в силу с 01.10.12, просим Вас обратить внимание на порядок работы по валютному контролю в переходный период: Паспорта сделок, оформленные до 01.10.12, не требуют переоформления по новой форме. Переоформление по новой форме осуществляется в следующих случаях: - при внесении изменений в паспорт сделки; - при закрытии ПС в связи с переводом в другой уполномоченный банк (банк самостоятельно переоформляет ПС и выдает клиенту распечатанный ПС по новой форме). С 01.10.12 г. банк принимает заявления на закрытие ПС по кредитному договору, общая сумма обязательств которого на дату вступления в силу настоящей Инструкции не превышает в эквиваленте 50 тыс. долларов США. По договорам, в отношение которых до 01.10.12 отсутствовало требование об оформлении ПС, требуется оформление ПС в случае, если проведение первой валютной операции или первое исполнение обязательств по контракту иным способом, отличным от расчетов по контракту (поставка товара, оказание услуг и т.д.), осуществляется с 01.10.12 г. Расчетные документы в валюте РФ, представленные до 01.10.12, но не принятые к исполнению банком 28.09.12 г., должны быть переоформлены в соответствии с новым порядком. Справки о валютных операциях, справки о подтверждающих документах, представленные в банк до 01.10.12, но не обработанные (принятые) банком до этой даты, будут возвращены на переоформление (переоформление должно быть осуществлено в срок не позднее 22.10.12 г.) Просим Вас принять во внимание, что банком будут приняты 01.10.12 г. документы, поступившие в банк до 27.09.12. (включительно) на бумажном носителе и до 12-00 28.09.12. по электронным каналам (при условии представления полного комплекта документов и отсутствия замечаний к оформлению). Паспорта сделок и заявления на закрытие паспортов сделок, полученные банком, но не обработанные до 01.10.12 г., будут обработаны (оформлены) в соответствии с новым порядком при наличии полного комплекта документов и информации, необходимых для оформления/переоформления/закрытия ПС в соответствии с требованиями Инструкции № 138-И. Новые бланки документов будут доступны на сайте Банка www.raiffeisen.ru в разделе «Корпоративному бизнесу. Валютный контроль при проведении операций.», а также в системах дистанционного банковского обслуживания. Также в ближайшее время на сайте будет размещена новая редакция Памятки по заполнению документов. При возникновении вопросов по работе с новыми бланками валютного контроля просим Вас направлять запросы на электронный адрес сurrencyсontrol@raiffeisen.ru (просим указывать в запросе Ваш клиентский номер, отделение/регион обслуживания, а также телефон контактного лица, по которому с Вами может связаться наш сотрудник). Если у Вас открыты счета в региональном филиале или операционном офисе Банка, пожалуйста, связывайтесь с сотрудниками подразделений валютного контроля в соответствующем филиале (операционном офисе). | |||||||||
Похожие:
 | С 05 июня 2012 года вступил в силу Федеральный закон от 06. 12. 2011 n 406-фз "О внесении изменений в Федеральный закон "О валютном... |  | Банк и Клиент при осуществлении валютных операций обеспечивают соблюдение требований Федерального закона от 10. 12. 2003 №173-фз... |
| Федеральный закон от 10. 12. 2003 №173-фз «О валютном регулировании и валютном контроле» | | Священный изменениям в "Закон о валютном регулировании и валютном контроле" №406-фз, (где поменялось понятие "резидент"-"нерезидент"),... |
| В соответствии с Федеральным законом от 10. 12. 03 №173-фз «О валютном регулировании и валютном контроле» Банком России в течение... | | Фз «О валютном регулировании и валютном контроле» и Инструкции Банка России от 04. 06. 2012 №138-И, которые затрагивают как порядок... |
| Инструкция разработана с учетом обобщения практики применения отменяемых нормативных актов Банка России, а также в соответствии с... | | Валютные операции, осуществляемые юридическими лицами, физическими лицами – индивидуальными предпринимателями и физическими лицами,... |
| Новое в законодательстве РФ о валютном регулировании и валютном контроле при осуществлении вэд | | Регламента, соответствующими статусу клиента (резидент или нерезидент согласно законодательству о валютном регулировании и валютном... |