АКТ
выполненных работ (оказанных услуг)
____________________________________________________________
(наименование учреждения)
Заказчик: ___________________________________________________________________
Подрядчик (Исполнитель): ____________________________________________________
N
|
Наименование работы (услуги)
|
Единица измерения
|
Количество
|
Цена
|
Сумма
|
1
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
|
|
Итого НДС
|
|
|
Всего (с учетом НДС)
|
|
Всего выполнено услуг (работ) на сумму: _________________________________ рублей _______ копеек, в том числе НДС ____________________________________ рублей _____ копеек.
Вышеперечисленные услуги (работы) выполнены полностью и в срок. Заказчик претензий по объему, качеству и срокам оказания услуг (выполнения работ) не имеет.
Подрядчик (Исполнитель) Заказчик
____________ ____________ _____________ ____________ ____________ _____________
(должность) (подпись) (расшифровка) (должность) (подпись) (расшифровка)
Приложение N 3
к Учетной политике
ГБУЗ "Поликлиника N 16"
для целей бухгалтерского учета
Перечень должностных лиц, имеющих право подписи
(утверждения) первичных учетных документов, счетов-фактур,
денежных и расчетных документов, финансовых обязательств
1. Право подписи денежных, расчетных документов, финансовых обязательств, счетов-фактур имеют:
право первой подписи:
- главный врач;
- заместитель главного врача по лечебной части;
право второй подписи:
- главный бухгалтер;
- заместитель главного бухгалтера.
2. Право утверждения первичных учетных документов в части поступления и выбытия (списания) нефинансовых активов имеют:
- главный врач;
- заместитель главного врача по лечебной части.
3. Право утверждения первичных документов в части выдачи материальных ценностей на нужды учреждения имеют:
- главный врач;
- заместитель главного врача по лечебной части.
Приложение N 4
к Учетной политике
ГБУЗ "Поликлиника N 16"
для целей бухгалтерского учета
"УТВЕРЖДАЮ"
Главный врач ГБУЗ "Поликлиника N 16"
____________________________________
"___" ______________ 20__ г.
График документооборота в целях бухгалтерского учета
График документооборота по учету труда и заработной платы
Наименование документа
|
Приказ (распоряжение) о приеме работника на работу
|
Личная карточка работника
|
Штатное расписание
|
Приказ (распоряжение) о переводе работника на другую работу
|
Приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работнику
|
Код формы
|
(ф. Т-1)
|
(ф. Т-2)
|
(ф. Т-3)
|
(ф. Т-5)
|
(ф. Т-6, ф. Т-6а)
|
Количество экземпляров
|
1
|
Ответственный за составление
|
Специалист по кадрам
|
Документы, на основании которых составляются
|
Трудовой договор
|
Приказ (распоряжение) о приеме работника на работу (ф. Т-1), анкетные данные работника
|
Единый квалификационный справочник должностей руководителей, специалистов и служащих, единый тарифно-квалификационный справочник работ и профессий рабочих, организационная структура учреждения
|
Заявление работника
|
Заявление работника, график отпусков (ф. Т-7)
|
Срок составления
|
В трехдневный срок со дня фактического начала работы
|
В течение трех рабочих дней с момента оформления приема работника на работу
|
На дату создания учреждения и при внесении изменений
|
При переводе работника на другую работу
|
За пять дней до начала отпуска
|
Ответственный за проверку
|
Начальник отдела кадров
|
Главный бухгалтер, начальник отдела кадров
|
Начальник отдела кадров
|
Срок проверки
|
Один день со дня составления
|
Кто утверждает (подписывает)
|
Руководитель, работник
|
Начальник отдела кадров
|
Руководитель, главный бухгалтер
|
Руководитель, работник
|
Срок утверждения (подписания)
|
1 день
|
Куда передается
|
Специалисту по кадрам (в бухгалтерию - выписку из приказа)
|
Специалисту по кадрам (в бухгалтерию - выписку из приказа)
|
Специалисту по кадрам, копия - в бухгалтерию
|
Специалисту по кадрам (в бухгалтерию - выписку из приказа)
|
Срок передачи
|
Не позднее следующего дня после подписания
|
Документы, в которых производятся записи
|
Трудовая книжка
|
-
|
-
|
Трудовая книжка, Личная карточка (ф. Т-2), Карточка-справка (ф. 0504417)
|
Личная карточка (ф. Т-2), Карточка-справка (ф. 0504417)
|
Документы, составляемые на основании данного
|
Личная карточка (ф. Т-2), Карточка-справка (ф. 0504417)
|
-
|
Расчетная ведомость (ф. 0504402)
|
-
|
Записка-расчет об исчислении среднего заработка при предоставлении отпуска, увольнении и других случаях (ф. 0504425)
|
Место хранения
|
Кадровая служба, бухгалтерия
|
Ответственный за хранение
|
Специалист по кадрам, главный бухгалтер
|
График документооборота по учету труда и заработной платы
Наименование документа
|
Приказ (распоряжение) о поощрении работника
|
Приказ о направлении работника в командировку
|
Приказ (распоряжение) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении)
|
Записка-расчет об исчислении среднего заработка при предоставлении отпуска, увольнении и в других случаях (при предоставлении отпуска)
|
Записка-расчет об исчислении среднего заработка при предоставлении отпуска, увольнении и в других случаях (при прекращении трудового договора)
|
Табель учета использования рабочего времени
|
Расчетная ведомость
|
Код формы
|
(ф. Т-11, Т-11а)
|
(ф. Т-9, Т-9а)
|
(ф. Т-8)
|
(ф. 0504425)
|
(ф. 0504421)
|
(ф. 0504402)
|
Количество экземпляров
|
1
|
Ответственный за составление
|
Специалист по кадрам
|
Специалист по кадрам, заведующие отделениями, начальники отделов
|
Бухгалтер по расчетам с персоналом
|
Документы, на основании которых составляются
|
Служебная записка, представление к поощрению
|
Служебная записка
|
Заявление работника, другие документы
|
Приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работнику (ф. Т-6, Т-6а)
|
Приказ (распоряжение) о прекращении трудового договора (ф. Т-8)
|
Табельный учет, листки нетрудоспособности, приказы, справки, другие документы
|
Табель учета использования рабочего времени (ф. 0504421), Записка-расчет об исчислении среднего заработка при предоставлении отпуска, увольнении и других случаях (ф. 0504425), другие документы по учету труда и его оплаты
|
Срок составления
|
1 день с момента поступления документов, согласованных с руководителем
|
За один день перед выездом в командировку
|
Не позднее последнего рабочего дня увольняемого работника
|
За пять дней до начала отпуска
|
Не позднее последнего рабочего дня увольняемого работника
|
16-го и 1-го числа каждого месяца <*>
|
За три рабочих дня до срока выплаты заработной платы
|
Ответственный за проверку
|
Начальник отдела кадров
|
Главный бухгалтер
|
Срок проверки
|
В день составления
|
Кто утверждает (подписывает)
|
Руководитель
|
Специалист по кадрам
|
Специалист по кадрам, заведующие отделениями, начальники отделов
|
Главный бухгалтер, бухгалтер по расчетам с персоналом
|
Срок утверждения (подписания)
|
В день составления
|
1 день со дня поступления документа
|
Куда передается
|
Специалисту по кадрам (в бухгалтерию - выписку из приказа)
|
В бухгалтерию
|
Срок передачи
|
Не позднее следующего дня после подписания
|
В день подписания
|
16-го и 1-го числа каждого месяца
|
|
Документы, в которых производятся записи
|
Трудовая книжка, Личная карточка (ф. Т-2)
|
-
|
Трудовая книжка, Личная карточка (ф. Т-2)
|
-
|
Карточка-справка (ф. 0504417)
|
Документы, составляемые на основании данного
|
Расчетная ведомость (ф. 0504402)
|
-
|
Записка-расчет об исчислении среднего заработка при предоставлении отпуска, увольнении и других случаях (ф. 0504425)
|
Расчетная ведомость (ф. 0504402)
|
Платежные документы
|
Место хранения
|
Кадровая служба
|
Бухгалтерия
|
Ответственный за хранение
|
Специалист по кадрам
|
Главный бухгалтер
|
--------------------------------
<*> Табель формируется за первую половину месяца (период заполнения: с 1-го по 15-е число) и за месяц (период заполнения: месяц).
Даты формирования табелей за апрель и декабрь устанавливаются руководителем.
График документооборота по учету нефинансовых активов
Наименование документа
|
Акт о приеме-передаче объектов нефинансовых активов <*>
|
Акт приема-сдачи отремонтированных, реконструированных и модернизированных объектов основных средств
|
Акт приемки материалов (материальных ценностей)
|
Приходный ордер на приемку материальных ценностей (нефинансовых активов)
|
Акт о списании объектов нефинансовых активов (кроме транспортных средств) <*>
|
Акт о списании транспортного средства <*>
|
Акт о списании мягкого и хозяйственного инвентаря <*>
|
Накладная на внутреннее перемещение нефинансовых активов
|
Доверенность на получение МЦ
|
Форма
|
(ф. 0504101)
|
(ф. 0504103)
|
(ф. 0504220)
|
(ф. 0504207)
|
(ф. 0504104)
|
(ф. 0504105)
|
(ф. 0504143)
|
(ф. 0504102)
|
(ф. М-2)
|
Количество экземпляров
|
2
|
1
|
3
|
1
|
Ответственный за составление
|
Комиссия по поступлению и выбытию активов
|
Начальник административно-хозяйственной части
|
Комиссия по поступлению и выбытию активов
|
Материально ответственное лицо
|
Бухгалтер материальной группы
|
Документы, на основании которых составляются
|
Приказ, распоряжение, договор (купли-продажи, поставки, дарения и т.д.), документы поставщика (подрядчика, исполнителя), документы, подтверждающие государственную регистрацию объектов недвижимости
|
Приказ (распоряжение) о списании объектов нефинансовых активов
|
Приказ (распоряжение) о перемещении
|
Наряд, счет, договор, заказ, соглашение, другие заменяющие их документы
|
Срок составления
|
Перед приемом-передачей нефинансовых активов
|
Не более 3 дней со дня приема основных средств
|
Не более 3 дней со дня приемки материалов
|
1 день со дня приема материальных ценностей
|
Не более 14 календарных дней со дня поступления документов
|
Перед перемещением нефинансовых активов
|
Перед получением МЦ
|
Кто утверждает (подписывает)
|
Руководитель, МОЛ, члены комиссии, бухгалтер материальной группы, главный бухгалтер
|
Руководитель, МОЛ, члены комиссии, бухгалтер материальной группы
|
Руководитель, МОЛ, члены комиссии
|
Начальник административно-хозяйственной части, МОЛ, бухгалтер материальной группы
|
Руководитель, члены комиссии, бухгалтер материальной группы
|
Руководитель, члены комиссии
|
МОЛ, бухгалтер материальной группы
|
Руководитель, главный бухгалтер, доверенное лицо
|
Срок утверждения (подписания)
|
В день составления
|
Куда передается
|
Один экземпляр - в бухгалтерию, второй - контрагенту, копия - МОЛ
|
Один экземпляр - в бухгалтерию, второй - юрисконсульту, копия - МОЛ
|
В бухгалтерию, копия - МОЛ
|
Один экземпляр - в бухгалтерию, по 1 экземпляру - МОЛ
|
Доверенному лицу
|
Срок передачи
|
Не позднее следующего дня после подписания
|
В день составления
|
Документы, в которых производятся записи
|
Инвентарная карточка учета нефинансовых активов (ф. 0504031), Инвентарная карточка группового учета нефинансовых активов (ф. 0504032)
|
Бухгалтерские регистры
|
Инвентарная карточка учета нефинансовых активов (ф. 0504031), Инвентарная карточка группового учета нефинансовых активов (ф. 0504032)
|
Журнал учета выданных доверенностей
|
Документы, составляемые на основании данного
|
Инвентарная карточка учета нефинансовых активов (ф. 0504031), Инвентарная карточка группового учета нефинансовых активов (ф. 0504032)
|
Приходный ордер на приемку материальных ценностей (нефинансовых активов) (ф. 0504207)
|
Инвентарная карточка учета нефинансовых активов (ф. 0504031), Инвентарная карточка группового учета нефинансовых активов (ф. 0504032)
|
-
|
-
|
Место хранения
|
Бухгалтерия
|
Бухгалтерия (неиспользованные)
|
Ответственный за хранение
|
Главный бухгалтер
|
--------------------------------
<*> Согласовывается с Министерством здравоохранения Энской области (учредитель) в части выбытия (списания) недвижимого имущества и особо ценного движимого имущества, закрепленного за учреждением учредителем или приобретенного учреждением за счет средств, выделенных учредителем. |
