Таблица 4.11
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным
налогового агента (СумУплНА)
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
КПП подразделения иностранной организации, состоящей на учете в налоговых органах
|
КППИно
|
А
|
T(=9)
|
Н
|
Типовой элемент <КППТип>
|
Код бюджетной классификации
|
КБК
|
А
|
T(=20)
|
ОК
|
Типовой элемент <КБКТип>.
Принимает значение в соответствии с Классификатором кодов классификации доходов бюджетов Российской Федерации
|
Код по ОКТМО
|
ОКТМО
|
А
|
T(8-11)
|
ОК
|
Типовой элемент <ОКТМОТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований
|
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет
|
СумИсчисл
|
А
|
N(14)
|
О
|
|
Код операции
|
КодОпер
|
А
|
T(=7)
|
ОК
|
Принимает значения в соответствии с перечнем "Коды операций", приведенным в Приложении 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость
|
Сумма налога, исчисленная при отгрузке товаров (выполнении работ, оказании услуг, передаче имущественных прав)
|
СумИсчислОтгр
|
А
|
N(14)
|
Н
|
|
Сумма налога, исчисленная при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящей отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав)
|
СумИсчислОпл
|
А
|
N(14)
|
Н
|
|
Сумма налога, исчисленная налоговым агентом с оплаты, частичной оплаты при отгрузке товаров (выполнении работ, оказании услуг, передаче имущественных прав) в счет этой оплаты, частичной оплаты
|
СумИсчислНА
|
А
|
N(14)
|
Н
|
|
Сведения о налогоплательщике - продавце (юридическом лице) |
|
СведПродЮЛ
|
С
|
|
НУ
|
Состав элемента представлен в таблице 4.12
|
Сведения о налогоплательщике - продавце (физическом лице)
|
СведПродФЛ
|
С
|
|
НУ
|
Состав элемента представлен в таблице 4.13
|
Элемент (<СведПродЮЛ> или <СведПродФЛ>) обязателен при <КодОпер>= 1011712 | 1011703
|
Таблица 4.12
Сведения о налогоплательщике - продавце (юридическом
лице) (СведПродЮЛ)
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информации
|
Наименование налогоплательщика - продавца
|
НаимПрод
|
А
|
T(1-1000)
|
О
|
|
ИНН налогоплательщика - продавца
|
ИННЮЛПрод
|
А
|
T(=10)
|
НУ
|
Типовой элемент <ИННЮЛТип>.
Элемент обязателен при <КодОпер>=1011703
|
Таблица 4.13
Сведения о налогоплательщике - продавце (физическом
лице) (СведПродФЛ)
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
ИНН налогоплательщика - продавца
|
ИННФЛПрод
|
А
|
T(=12)
|
Н
|
Типовой элемент <ИННФЛТип>
|
Фамилия, имя, отчество налогоплательщика - продавца
|
ФИОПрод
|
С
|
|
О
|
Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.44
|
Таблица 4.14
Расчет суммы налога, подлежащей уплате
в бюджет по операциям, облагаемым по налоговым ставкам,
предусмотренным пунктами 2 - 4 статьи 164 Налогового
кодекса Российской Федерации (СумУпл164)
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Итого сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по Разделу 3/Итого сумма налога, исчисленная к возмещению по Разделу 3
|
НалПУ164
|
А
|
N(14)
|
О
|
Итого сумма налога, исчисленная к возмещению по данному разделу - указывается со знаком "-"
|
Расчет общей суммы налога по налогооблагаемым объектам
|
СумНалОб
|
С
|
|
Н
|
Состав элемента представлен в таблице 4.15
|
Расчет общей суммы налога, подлежащей вычету
|
СумНалВыч
|
С
|
|
Н
|
Состав элемента представлен в таблице 4.17
|
Сумма налога, подлежащая восстановлению и уплате в бюджет за истекший календарный год и предыдущие календарные годы
|
СумВосУпл
|
С
|
|
НМУ
|
Состав элемента представлен в таблице 4.18.
Элемент может присутствовать только при значении <Период>= (24 | 56), иначе отсутствует
|
Расчет суммы налога, исчисленной по операциям по реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав и суммы налога, подлежащей вычету, иностранной организацией, осуществляющей предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации через свои подразделения (представительства, отделения)
|
СумВычИн
|
С
|
|
Н
|
Состав элемента представлен в таблице 4.20
| |
