Глоссарий
Системы:
SAP (Systems, Applications and Products in Data Processing) – программное обеспечение
SAP ERP (Enterprise Resource Planning) – система управления ресурсами предприятия
Основные модули системы SAP ERP:
MM (Materials Management) – модуль управления материальными потоками системы SAP ERP
SD (Sales and Distribution) – модуль управления сбытом системы SAP ERP
FI (Finance, Financial Accounting) – модуль финансового учета (финансовая бухгалтерия) системы SAP ERP
CO (Controlling) – модуль контроллинга системы SAP ERP
Вспомогательные книги модуля FI:
FI-GL (General Ledger) – ГК (Главная Книга) модуля FI
FI-AR (Accounts Receivable) – вспомогательная книга бухгалтерии Дебиторов модуля FI
FI-AP (Accounts Payable) – вспомогательная книга бухгалтерии Кредиторов модуля FI
FI-BL (Bank Accounting) – банковская бухгалтерия модуля FI
FI-AA (Asset Accounting) – вспомогательная книга по учету основных средств модуля FI
FM (Funds Management) – модуль управления бюджетом, является составной частью модуля FI
FI-SL (Special Leger) – специальные Регистры финансовой бухгалтерии или Специальная книга (СК). FI-SL является средством поддержки параллельного учета, используется для построения налогового учета.
Термины:
Бухгалтерия кредиторов – подмодуль FI, в котором ведутся основные записи всех кредиторов организации. Этот функционал позволяет вести операции по формированию и погашению кредиторской задолженности в привязке к справочнику кредиторов и создавать проводки по счетам кредиторов в Главной Книге с указанием конкретного кредитора. Операции в книге кредиторов ведутся на уровне Балансовой единицы.
FI-документ – см. Бухгалтерский документ
БД (Бухгалтерский документ) – проводка, сделанная в системе. Бухгалтерский документ может быть создан непосредственно в Главной книге или через вспомогательные книги, может быть сформирован как автоматически, так и вручную. Бухгалтерский документ является уникальным свидетельством отражения хозяйственной операции в учете, обладает необходимыми атрибутами: уникальным номером, датой и т.д.
Сторно – отмена бухгалтерского документа. При сторно создается документ, полностью копирующий оригинальный документ, но обратного смысла. Сторно документов осуществляется при обнаружении ошибок ввода или при необходимости отменить проведенную операцию.
Автоматическая проводка – создание бухгалтерского документа без участия пользователя, на основании уже имеющихся в системе данных и настроек, указывающих на использование этих данных для построения документа.
Выравнивание открытых позиций – процедура сопоставления (привязки друг к другу) открытых позиций документов, которые были созданы на счетах с управлением ОП. Если рассматривать эту процедуру относительно документов контрагентов, то под выравниванием понимают сопоставление документов фактур, которые формируют задолженность, и документов платежей, которые погашают задолженность.
Балансовая единица (БЕ) – это основной элемент организационной структуры в модуле FI. Обычно под балансовой единицей в системе понимают юридическое лицо, для которого составляется баланс, отчет о прибылях и убытках, и т.п.
Главная книга – подмодуль FI, который содержит в себе перечень основных записей счетов из плана счетов. Каждая основная запись счета содержит номер счета, название и дополнительные параметры, управляющие свойствами счета. Функционал ГК позволяет проводить по счетам бухгалтерские документы, основанием для которых являются хозяйственные операции предприятия. Бухгалтерские документы проводятся как напрямую по счетам ГК, так и через вспомогательные книги.
Основные данные - определяют структуру и содержание объекта (клиент, поставщик, продукт и т.п.) в системе и остаются в значительной степени неизменными в течение длительного периода времени; используются в транзакциях; создаются централизованно и доступны всем приложениям и всем уполномоченным пользователям.
План счетов (ПС) – в системе представляет собой справочник из перечня бухгалтерских счетов, на которых ведется учет хозяйственных операций в организации.
DMS (Document management system) – СУД (Система Управления Документами) – компонент системы SAP ERP, используемый для реализации учета в разрезе договоров.
Автоматическая программа платежей (АПП) – функциональность SAP, которая анализирует кредиторскую задолженность и\или заявки на оплату, сроки, в которые она должна быть погашена, и создает предложение по платежам со списком платежных поручений на дату запуска АПП.
Альтернативный счет - счет главной книги, на который подменяется контрольный счет при формировании проводки. Подмена может быть как ручная, так и автоматическая.
Код ОГК (Особая Главная Книга) – код, используемый для автоматической подмены контрольного счета на альтернативный.
Контрольный счет – счет главной книги, к которому привязаны объекты из вспомогательных книг. Проводки по такому счету создаются не напрямую, а через привязанного к нему дебитора, кредитора или основное средство.
Код НДС – объект в системе, который используется для расчета суммы НДС и создания проводки по счетам НДС в операциях релевантных для учета НДС.
Код проводки - определяет, будет ли это дебетовая или кредитовая позиция проводки, и по какому виду счета (дебитора или кредитора; по основному средству или по материалу; по основному счету) осуществляется проводка.
КСЛ (Контроль счетов логистики) – отражение кредиторской задолженности (фактурирование) в модуле ММ.
Место возникновения затрат (МВЗ) – организационная единица внутри контроллинговой единицы и представляет собой однозначно выделенный объект возникновения затрат.. Обычно структура МВЗ соответствует организационной структуре предприятия. Все МВЗ предприятия объединены в Стандартной Иерархии.
Памятная позиция (памятный документ) - в части Управления финансами, - документ системы SAP ERP, зарегистрированный в модуле Учет и отчетность (FI) и предназначенный для формирования платежного поручения и документа оплаты на его основе. Памятной позицией в Управлении финансами является документ требования авансового платежа.
Первичный вид затрат - первичный однородный вид используемых ресурсов (материальных, трудовых и иных), стоимость которых переносится на себестоимость производимой продукции, выполняемых работ, оказываемых услуг (элемент затрат). В КАСУ на платформе SAP ERP объекты «первичные виды затрат» являются объектами CO, соответствуют один к одному счетам главной книги в FI.
ПМ/ПСч (Поступление материала\Поступление счета) – перерасчетный счет для раздельного учета поступления ТМЦ на счет запаса и отражения кредиторской задолженности.
ТАП (Требование авансового платежа) - документ в системе, на основании которого АПП создает платежное поручение для авансового платежа.
ТП (Требование платежа) - документ в системе, на основании которого АПП создает платежное поручение. Обычно используется для частичной оплаты счета- фактуры.
Условия платежа - определяют сроки платежа, скидки и удержания, в зависимости от сроков платежей.
|
