Таблица 4.11
Расчет налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения (объект налогообложения - доходы) (РасчНал1)
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Признак налогоплательщика
|
ПризНП
|
A
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
1 – налогоплательщик, производящий выплаты и иные вознаграждения физическим лицам |
2 – индивидуальный предприниматель, не производящий выплаты и иные вознаграждения физическим лицам
|
Сумма полученных доходов (налоговая база для исчисления налога (авансового платежа по налогу)) нарастающим итогом
|
Доход
|
С
|
|
О
|
Типовой элемент <СумТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.19
|
Ставка налога
|
Ставка
|
С
|
|
О
|
Типовой элемент <СтавкаТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.20
|
Сумма исчисленного налога (авансового платежа по налогу)
|
Исчисл
|
С
|
|
О
|
Типовой элемент <СумТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.19
|
Сумма страховых взносов, выплаченных работникам пособий по временной нетрудоспособности и платежей (взносов) по договорам добровольного личного страхования (нарастающим итогом), предусмотренных пунктом 3.1 статьи 346.21 Налогового кодекса Российской Федерации, уменьшающая сумму исчисленного за налоговый (отчетный) период налога (авансового платежа по налогу)
|
УменНал
|
С
|
|
О
|
Типовой элемент <СумТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.19
|
Расчет суммы торгового сбора, уменьшающей сумму налога (авансового платежа по налогу), уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения (объект налогообложения – доходы), исчисленного по итогам налогового (отчетного) периода по объекту налогообложения от вида предпринимательской деятельности, в отношении которого в соответствии с главой 33 Налогового кодекса Российской Федерации установлен торговый сбор
|
РасчТоргСбор
|
С
|
|
Н
|
Состав элемента представлен в таблице 4.12
|
Таблица 4.12
Расчет суммы торгового сбора, уменьшающей сумму налога (авансового платежа по налогу), уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения (объект налогообложения – доходы), исчисленного по итогам налогового (отчетного) периода по объекту налогообложения от вида предпринимательской деятельности, в отношении которого в соответствии с главой 33 Налогового кодекса Российской Федерации установлен торговый сбор (РасчТоргСбор)
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Сумма полученных доходов (налоговая база для исчисления налога (авансового платежа по налогу)) нарастающим итогом
|
Доход
|
С
|
|
О
|
Типовой элемент <СумТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.19
|
Сумма исчисленного налога (авансового платежа по налогу)
|
Исчисл
|
С
|
|
О
|
Типовой элемент <СумТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.19
|
Сумма страховых взносов, выплаченных работникам пособий по временной нетрудоспособности и платежей (взносов) по договорам добровольного личного страхования (нарастающим итогом), предусмотренных пунктом 3.1 статьи 346.21 Налогового кодекса Российской Федерации, уменьшающая сумму исчисленного за налоговый (отчетный) период налога (авансового платежа по налогу)
|
УменНал
|
С
|
|
О
|
Типовой элемент <СумТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.19
|
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в течение налогового (отчетного) периода (нарастающим итогом)
|
ТоргСборФакт
|
С
|
|
О
|
Состав элемента представлен в таблице 4.13
|
Сумма уплаченного торгового сбора, уменьшающая сумму исчисленного за налоговый (отчетный) период налога (авансового платежа по налогу)
|
ТоргСборУмен
|
С
|
|
ОУ
|
Типовой элемент <СумТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.19.
Значение элемента <ТоргСборУмен> за первый квартал (за полугодие, за девять месяцев, за налоговый период) не должно превышать разности значений элементов <Исчисл> и <УменНал> за первый квартал (за полугодие, за девять месяцев, за налоговый период) соответственно
|
Таблица 4.13
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в течение налогового (отчетного) периода (нарастающим итогом) (ТоргСборФакт)
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
В течение первого квартала
|
СумТечКв
|
A
|
N(12)
|
Н
|
|
В течение полугодия
|
СумТечПг
|
A
|
N(12)
|
Н
|
|
В течение девяти месяцев
|
СумТеч9м
|
A
|
N(12)
|
Н
|
|
В течение налогового периода
|
СумТечНалПер
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Таблица 4.14
Сумма налога (авансового платежа по налогу), уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения (объект налогообложения - доходы, уменьшенные на величину расходов), и минимального налога, подлежащая уплате (уменьшению), по данным налогоплательщика (СумНалПУ_СмНП)
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Код по ОКТМО
|
ОКТМО
|
A
|
T(8) | T(11)
|
ОК
|
Типовой элемент <ОКТМОТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований
|
Сумма авансового платежа к уплате по сроку не позднее двадцать пятого апреля отчетного года
|
АвПУКв
|
A
|
N(12)
|
Н
|
|
Код по ОКТМО
|
ОКТМО_Пг
|
A
|
T(8) | T(11)
|
НК
|
Типовой элемент <ОКТМОТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований
|
Сумма авансового платежа к уплате по сроку не позднее двадцать пятого июля отчетного года / Сумма авансового платежа к уменьшению по сроку не позднее двадцать пятого июля отчетного года
|
АвПУУменПг
|
A
|
N(12)
|
Н
|
Сумма авансового платежа к уменьшению по сроку не позднее двадцать пятого июля отчетного года указывается со знаком минус
|
Код по ОКТМО
|
ОКТМО_9м
|
A
|
T(8) | T(11)
|
НК
|
Типовой элемент <ОКТМОТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований
|
Сумма авансового платежа к уплате по сроку не позднее двадцать пятого октября отчетного года / Сумма авансового платежа к уменьшению по сроку не позднее двадцать пятого октября отчетного года
|
АвПУУмен9м
|
A
|
N(12)
|
Н
|
Сумма авансового платежа к уменьшению по сроку не позднее двадцать пятого октября отчетного года указывается со знаком минус
|
Код по ОКТМО
|
ОКТМО_Пер
|
A
|
T(8) | T(11)
|
НК
|
Типовой элемент <ОКТМОТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований
|
Сумма налога, подлежащая доплате за налоговый период (календарный год) по сроку / Сумма налога к уменьшению |
Сумма минимального налога, подлежащая уплате за налоговый период (календарный год) по сроку
|
НалПУУменПер
НалПУМин
|
П
П
|
N(12)
N(12)
|
О
О
|
Сумма налога к уменьшению за налоговый период (календарный год) по сроку указывается со знаком минус
|
Расчет налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, и минимального налога (объект налогообложения - доходы, уменьшенные на величину расходов)
|
РасчНал2
|
С
|
|
О
|
Состав элемента представлен в таблице 4.15
|
Таблица 4.15
Расчет налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, и минимального налога (объект налогообложения - доходы, уменьшенные на величину расходов) (РасчНал2)
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Сумма убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах), уменьшающая налоговую базу за налоговый период
|
УбытПред
|
A
|
N(12)
|
Н
|
|
Сумма исчисленного минимального налога за налоговый период (ставка налога 1%)
|
ИсчислМин
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Сумма полученных доходов нарастающим итогом
|
Доход
|
С
|
|
О
|
Типовой элемент <СумТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.19
|
Сумма произведенных расходов нарастающим итогом
|
Расход
|
С
|
|
О
|
Типовой элемент <СумТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.19
|
Налоговая база для исчисления налога (авансового платежа по налогу) / Сумма полученного убытка за истекший налоговый (отчетный) период
|
НалБазаУбыт
|
С
|
|
О
|
Типовой элемент <СумТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.19.
Сумма полученного убытка за истекший налоговый (отчетный) период указывается со знаком минус
|
Ставка налога
|
Ставка
|
С
|
|
О
|
Состав элемента представлен в таблице 4.16
|
Сумма исчисленного налога (авансового платежа по налогу)
|
Исчисл
|
С
|
|
Н
|
Типовой элемент <СумТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.19
|
Таблица 4.16
|
