Программа курса повышения финансовой грамотности военных пенсионеров
Скачать 2.9 Mb.
|
Существующие способы материального обеспечения пожилых людей.График «жизненного цикла» человека со стороны получаемого им в течение жизни дохода показан на рис. 2.6 – слайд № 5. В настоящее время существует четыре способа материального обеспечения пожилых людей: продолжать работать; найти себе попечителей; получать пенсию; жить на ранее сделанные сбережения. Пенсионное обеспечение играет серьезную роль, по сути дела, только в развитых странах и в некоторых среднеразвитых странах. В остальной части мира общество еще не преодолело традиционный подход, при котором дети содержат своих пожилых родителей, пытающихся трудится по мере сил.  Рисунок 2.6 – «Жизненный цикл» человека со стороны получаемого им в течение жизни дохода Величина ресурсов социального обеспечения, направляемых на пенсионное обеспечение, определяется тремя группами факторов: демографическими, экономическими и правовыми. К важнейшим демографическим факторам относятся рост средней продолжительности жизни людей и связанный с ним процесс старения населения. Экономические факторы включают установленное соотношение заработной платы и пенсионного обеспечения, его минимальный уровень, использование элементов стимулирования в виде надбавок за сверхнормативный трудовой стаж, особые условия труда и т.п. К правовым факторам относятся особенности национального законодательства в сфере пенсионного страхования и обеспечения. Пенсионное обеспечение как основной элемент социального обеспечения существует в двух формах: обязательного и добровольного пенсионного страхования. Соотношение этих форм различно для разных стран и этапов развития их пенсионных систем. По характеру формирования пенсий в настоящее время выделяют две модели построения пенсионных систем: распределительная (солидарная) и накопительная (сберегательная). Распределительная (солидарная) модель устанавливает зависимость размера пенсии от стажа, уровня оплаты труда, суммы страховых взносов и т.д. Исторически на общенациональном уровне она впервые была реализована немецким канцлером Отто фон Бисмарком в Германии в конце 19 века. В настоящее время пенсионные системы большинства зарубежных стран построены по этому принципу (см. рис.2.7) – слайд № 6. В настоящее время пенсионные системы большинства стран мира работают по распределительному принципу – слайд № 7. Распределительная система хорошо работает только, когда на одного пенсионера приходится не менее 2,2 – 2,4 работающих граждан. Только при таком соотношении страховых взносов в Пенсионный фонд хватает, чтобы обеспечить приемлемый уровень пенсий и возможность их периодического повышения. В нашей стране в последние годы снижение рождаемости и увеличение количества пожилых людей привели к значительному росту численности пенсионеров и уменьшению количества трудоспособных граждан, что спровоцировало масштабный кризис пенсионной системы (см. рис. 2.9) выразившийся в снижении доли собственных источников дохода Пенсионного фонда РФ – слайд № 8.  Рисунок 2.7 – Принцип работы распределительной пенсионной системы  Рисунок 2.8 – Соотношение в пенсионных выплатах различных систем за рубежом  Рисунок 2.9 – Источники формирования доходной части бюджета Пенсионного фонда РФ В ближайшие годы устойчивость отечественной пенсионной системы будет только снижаться из-за опережающего роста количества пожилых людей по сравнению с молодежью (см. рис. 2.10) – слайд № 9. Роль и место негосударственных пенсионных фондов в системе пенсионного обеспечения.Негосударственный пенсионный фонд – особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения, исключительным видом деятельности которой является:
 Рисунок 2.10 Распределение населения по возрастным группам в РФ, % (Источник: ПФР, Росстат. * оценка ПФР) Деятельность НПФ в настоящее время регламентирует около 200 законодательных и нормативно-правовых документов, основным из которых является Закон от 7 мая 1998 года № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах». Практика показывает, что при существующих жестких ограничениях и постоянном контроле, необходимых для обеспечения сохранности и возвратности инвестированных средств, НПФ получают инвестиционный доход превышающий средние ставки по банковским депозитам и уровень инфляции, обеспечивая тем самым реальный прирост накоплений. Негосударственные пенсионные фонды являются важным институтом социальной и финансовой сферы, имеющим двойственный характер. Во-первых, они могут рассматриваться как важный социальный институт, призванный решить задачи по улучшению материального положения нетрудоспособных членов общества. НПФ предоставляют возможность людям иметь более высокие доходы в старости, чем тот минимум, которым их способно будет обеспечивать государство. Во-вторых, НПФ выступают в роли специфических институтов финансового посредничества, аккумулирующих сбережения широких слоев населения для осуществления долгосрочных инвестиций. Небольшой размер минимальных пенсионных взносов при длительном сроке пенсионных платежей позволяет привлекать сбережения лиц с невысокими доходами, а также денежные средства работодателей. Длительный срок большинства пенсионных схем позволяет этим институтам направлять аккумулированные средства на цели долгосрочного инвестирования, активно участвовать в финансировании программ с низкой доходностью, высокой надежностью и длительным сроком реализации. Уникальность услуги негосударственного пенсионного обеспечения в том, что человек приносит деньги именно на долгие годы, не ожидая их скорой возвратности. Отсюда возникает термин «длинные деньги», которые позволяют фондам выступать инвесторами долгосрочных проектов. Практически ни один из других финансовых институтов не имеет конкурентных преимуществ перед НПФ в данном сегменте рынка долгосрочных инвестиций, т.к. их деятельность ограничена более жесткими требованиями ликвидности активов. Структура пенсионных накоплений в отечественных НПФ показана на рис. 2.11 – слайд № 10. На рис.2.12 представлена динамика изменения начисленной доходности участникам ряда НПФ, работающих в Калининградской области в сравнении с уровнем инфляции и начисленной доходностью государственной управляющей компании (ВЭБ) за 2005 – 2012 гг. – слайд № 11.  Рисунок 2.11 – Структура пенсионных накоплений в НПФ Результаты работы ВЭБа как управляющего пенсионными накоплениями не впечатляют. С 2004 по 2012 год показанная им накопленная доходность составила 82,3%, а накопленная инфляция была 129,2%. Среднегодовая реальная доходность за это время – минус 2,9%. ВЭБ вкладывает средства только в государственные ценные бумаги или ипотечные ценные бумаги, имеющие гарантии РФ. У НПФ и управляющих компаний круг доступных инструментов шире, что потенциально обеспечивает им возможность зарабатывать больше. Однако и они, размещая пенсионные резервы, предпочитают максимальную осторожность. В 2013 году самым популярным инструментом у НПФ были банковские депозиты (37% активов). И как показывает динамика индексов рынка пенсионных накоплений от Investfunds, осторожный подход себя оправдывает.  Рисунок 2.12 – Начисленная доходность участникам НПФ в сравнении с инфляцией С начала 2008 года (на 11.09.2013) агрессивная стратегия показала прирост в 19,4%, тогда как консервативная – в 58,5%. Кризис обнажил уязвимость накопительной пенсионной системы – ее незащищенность перед волатильностью финансовых рынков. Слишком оптимистичные ожидания в отношении доходности пенсионных накоплений (а значит, и будущего размера пенсии) могут быть обмануты. С 2015 года страховая часть пенсии будет формироваться в пенсионных коэффициентах, накапливаемых в период трудовой деятельности. Начисляться они будут ежегодно, исходя из уровня заработной платы и уплаченных страховых взносов. Так, мужчина с солидным трудовым стажем при выходе на пенсию в 68 лет сможет рассчитывать на выплату, равную его зарплате. Вас смущает, что ожидаемая продолжительность жизни у мужчин в России 64 года? Но согласно статистике, мужчина, который доживает до пенсии, проживет в среднем еще 12 лет. Для женщин возраст дожития – 22 года.  Рисунок 2.13 - Изменения в величине пенсии гражданина с 1 января 2015 года в случае более позднего ухода на пенсию Новая пенсионная формула должна стимулировать граждан к более позднему уходу на пенсию за счет повышающих коэффициентов (см. рис. 2.13) – слайд № 12. Сегодня трудовую пенсию получают 37,4 млн. человек, из них 13,9 млн. (37,2%) продолжают работать. Используемые термины (глоссарий): Активы (от лат. activus - действенный, англ. assets) это ресурсы, принадлежащие юридическому или физическому лицу (имущество, денежные средства, ценные бумаги, товарно-материальные запасы, дебиторская задолженность, а также патенты, авторские права и т.п.), возникшие в результате прошлых событий, от которых владелец активов ожидает экономической выгоды в будущем. Акция (англ. share) это ценная бумага, удостоверяющая право собственности ее владельца (акционера) на долю в уставном капитале акционерного общества и предоставляющая акционеру право на участие в управлении компанией путем голосования на собрании акционеров, получение дивидендов и получение части имущества общества при его ликвидации после всех остальных кредиторов. Аннуитет (от лат. annuitas ежегодный платеж) равные друг другу денежные платежи, выплачиваемые через определённые промежутки времени. Безрисковая процентная ставка - ставка процента по государственным ценным бумагам стран с низким политическим риском. Дивиденд (лат. dividendum то, что подлежит разделу) часть чистой прибыли акционерного общества, распределяемая между акционерами в соответствии с количеством и видом акций, находящихся в их владении. Решение о выплате дивидендов и их окончательном размере принимает общее собрание акционеров, но оно не вправе по закону увеличить размер дивиденда, который рекомендован ему советом директоров акционерного общества. Доход в общем смысле слова обозначает любой приток денежных средств. В частном смысле под доходами понимаются доходы государства, доходы предприятий и доходы граждан. Доходы государства доходы, получаемые государством за счет взимания налогов, пошлин, платежей, внешнеторговых операций, иностранных кредитов, иностранной помощи и используемые для осуществления государственных функций. Доходы граждан личные доходы граждан, семей и домохозяйств, получаемых в виде денежных средств. К ним относятся: заработная плата, проценты и дивиденды, пенсия, стипендия, пособия, денежные поступления в виде платы за оказанные услуги, авторские гонорары, доход от продажи личного имущества, сдачи его в аренду. Доходы предприятия выручка, денежные поступления от продажи товаров и услуг, выполнения работ, от продажи имущественных ценностей, проценты, получаемые за счет предоставления денег в кредит, и другие денежные и материальные поступления. Инвестиции долгосрочные вложения капитала с целью получения дохода. Инвестиционный портфель это целенаправленно сформированная совокупность ценных бумаг разного вида, разного срока действия и разной степени ликвидности, принадлежащая одному инвестору и управляемая как единое целое, с целью получения дохода. Инфляция обесценение денег, проявляющееся в форме роста цен на товары и услуги, необусловленного повышением их качества. Инфляция вызывается, прежде всего, увеличением денежной массы при отсутствии адекватного увеличения товарной массы. Капитал (от лат. capitalis главный) это источник средств, за счет которых сформированы активы субъекта. В зависимости от источника происхождения, капитал подразделяется на собственный капитал и заемный капитал. Собственный капитал - это источник собственных средств субъекта, накопленная прибыль. Заемный капитал это обязательства субъекта перед третьими лицами (кредиты, облигационные займы и т.п.). С позиции материально-вещественного представления капитал обезличен, то есть он размещен по различным активам субъекта. Кризис (др.-греч. κρίσις решение, поворотный пункт) переворот, пора переходного состояния, перелом, состояние, при котором существующие средства достижения целей становятся неадекватными, в результате чего возникают непредсказуемые ситуации и проблемы. Кризис проявляет скрытые конфликты и диспропорции. Яркий пример кризиса - революция. Личный бюджет это совокупность доходов и расходов конкретного человека или семьи, запланированных на определенный период времени. Личные финансы совокупность экономических отношений в процессе создания и использования фондов денежных средств и финансовых активов, необходимых для обеспечения жизнедеятельности гражданина или семьи. Упрощенно, личные финансы это доходы и расходы, имеющиеся в распоряжении и которыми можно оперировать. Главная задача управления личными финансами наиболее эффективно (наиболее выгодно) распорядиться имеющимися ресурсами. Личный финансовый план (ЛФП) это индивидуально разработанный для конкретного человека или семьи план действий по достижению желаемых финансовых целей (получение пассивного дохода, покупка квартиры, машины и т.д.), включая подбор подходящих кредитных, инвестиционных, страховых, пенсионных и иных финансовых продуктов. Облигация (от латинского obligatio обязательство) ценная бумага, представляющая собой долговое обязательство государства, корпорации, банка и т.д., дающее владельцу (кредитору) право на получение годового дохода в виде процента или выигрыша в специальном тираже. По истечении срока займа облигация выкупается заёмщиком. Облигации обращаются на фондовых биржах и во внебиржевом обороте. |
Похожие:
 | Проекта «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской Федерации» |  | Программа предназначена для обучения взрослых в рамках реализации целевой программы Калининградской области «Повышение уровня финансовой... |
| Очевидно, что уже в школьном возрасте у ребёнка необходимо сформировать те базовые понятия и навыки, которые в последующем позволят... | | Учебно-методическое и материально-техническое обеспечение курса «международная полиция на английском языке» |
| Проект Минфина России и мбрр «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской... | | Учебно-методическое и материально-техническое обеспечение курса «военно-морской флот на английском языке» |
| Проект «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской Федерации» | | Об утверждении Порядка организации обучения компьютерной грамотности неработающих пенсионеров, проживающих на территории Камчатского... |
| Проект Минфина России и мбрр «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской... | | Порядок проведения отбора граждан Российской Федерации для прохождения военной подготовки в учебных военных центрах, на факультетах... |