5.10.Отчет о состоянии лицевого счета бюджета
ЭД «Отчет о состоянии лицевого счета бюджета» используется для ежемесячной сверки операций по лицевому счету бюджета или при закрытии лицевого счета бюджета.
Отчеты о состоянии лицевого счета бюджета формируются в разрезе кодов бюджетной классификации и (или) иных аналитических признаков нарастающим итогом на первое число месяца, следующего за отчетным.
Отчет о состоянии лицевого счета бюджета формируется в учетной системе ОрФК, после чего импортируется в СЭД на сервере ТОФК в виде файла установленного формата, с последующим преобразованием файла в документ. Документ, сохраненный на сервере ТОФК, подписывается ЭЦП и доставляется на АРМ клиента, где он может быть просмотрен в текстовом редакторе MS Word или выгружен в стороннюю систему, для последующей обработки. На сервер отправителя автоматически передается информация в виде квитка о доставке файла до получателя.
На АРМ Клиент-ФО/ОУ ТГВБФ доступны следующие операции с документом:
получение документов в форматах TXLB090925, TXLB130101;
проверка ЭЦП и реквизитов;
просмотр и печать согласно принятому шаблону;
хранение и архивация в БД ППО «СЭД»;
экспорт в формате TXLB130101. Экспортировать документ в формате TXLB090925 возможно при указании его в поле «Администраторское значение»/«Пользовательское значение» в параметре «Формат выгрузки документов» шаблона экспорта.
Для работы с ЭД «Отчет о состоянии лицевого счета бюджета» следует выбрать пункт меню «Документы – Кассовое обслуживание субъектов (отчеты) – Отчеты о состоянии л/c бюджета», при этом откроется форма списка документов, которые удовлетворяют условиям отбора, приведенным на панели фильтрации.
Документ открывается на просмотр двойным щелчком мыши по строке списка документов или с помощью кнопки  на панели инструментов. Экранная форма Отчета имеет вид, представленный на рисунке 49. Редактирование документа не осуществляется.
49. Экранная форма «Отчет о состоянии лицевого счета бюджета».
Вкладка «Основные»
Экранная форма документа содержит общую информационную часть и шесть вкладок.
В верхней и нижней части формы расположены общие поля:
«Лицевой счет» – номер лицевого счета бюджета, по которому сформирован отчет.
«Дата документа» – дата формирования отчета.
«Основание» – основание формирования документа.
«Сообщение» – текстовое пояснение. При нажатии кнопки «Подробно» откроется окно «Сообщение принимающей стороны», где может содержаться дополнительная текстовая информация, касающаяся документа.
На вкладке «Основные» содержится следующая информация:
«ОрФК» – код и полное наименование ТОФК, сформировавшего отчет.
«Бюджет» – наименование бюджета, по операциям которого органом ФК сформирован отчет.
«ОКПО ФО» – код по ОКПО финансового органа (в формате TXLB130101).
«ФО» – полное наименование финансового органа, органа государственного внебюджетного фонда соответствующего бюджета в соответствии с ПУБП. Для федерального бюджета указывается значение «Министерство финансов Российской Федерации».
Группа полей «Исполнитель»:
«Должность» – должность ответственного исполнителя органа ФК, подготовившего документ.
«ФИО» – фамилия и инициалы ответственного исполнителя органа ФК, подготовившего документ.
«Телефон» – номер телефона ответственного исполнителя органа ФК, подготовившего документ.
«Дата подписи» – дата подписания документа.
50. Экранная форма «Отчет о состоянии лицевого счета бюджета».
Вкладка «Почтовая информация»
На вкладке «Почтовая информация» (см. рисунок 50) содержатся данные:
Группа полей «Отправитель»:
«ОрФК» – код и полное наименование органа ФК – отправителя ЭД в соответствии со справочником «Органы Федерального казначейства».
Группа полей «Получатель»:
«Уровень бюджета» – уровень бюджета для определения получателя файла, принимает следующие значения:
1 – федеральный бюджет,
2 – бюджет субъекта Российской Федерации,
3 – местный бюджет,
4 – бюджет Государственного внебюджетного фонда,
5 – бюджет территориального государственного внебюджетного фонда.
«УБП» – код и полное наименование УБП. При значении уровня бюджета «1 – федеральный бюджет» заполняется в соответствии с РУБП. При остальных значениях уровня бюджета заполняется в соответствии с ПУБП.
51. Экранная форма «Отчет о состоянии лицевого счета бюджета»,
вкладка «Остатки»
На вкладке «Остатки» (см. рисунок 51) содержатся данные:
Группа полей «Средства бюджета»:
«на начало года» – сумма остатков средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета, бюджета ГВБФ) на начало года.
«на отчетную дату» – сумма доступных остатков средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета, бюджета ГВБФ) на конец дня на дату формирования отчета.
52. Экранная форма «Отчет о состоянии лицевого счета бюджета»,
вкладка «Бюджетные средства»
На вкладке «Бюджетные средства» (см. рисунок 52) содержится таблица с росписью операций с бюджетными средствами на лицевом счете в соответствии с КБК и итоговые показатели. Строки таблицы содержат поля:
«Тип КБК» – тип кода бюджетной классификации, по которому была отражена операция на лицевом счете. Принимает значения:
10 – «расходы»;
20 – «доходы»;
31 - «ИВФДБ»;
32 - «ИВнФДБ».
«КБК» – указывается КБК, по которому была отражена операция на лицевом счете.
«Код цели» – код цели субсидий/субвенций.
«Поступления» – сумма поступлений в бюджет (включая восстановление кассового расхода) по соответствующему коду бюджетной классификации Российской Федерации.
«Поступления за счет субсидий/субвенций» – сумма поступлений в бюджет (включая восстановление кассового расхода) по соответствующему коду бюджетной классификации Российской Федерации за счет субсидии, субвенции из федерального бюджета, являющихся источником финансового обеспечения расходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета, бюджета ГВБФ).
«Выплаты» – сумма выплат из бюджета (включая возвраты средств плательщикам) по соответствующему коду бюджетной классификации Российской Федерации.
«Выплаты за счет субсидий/субвенций» – сумма выплат (включая возвраты средств плательщикам) за счет субсидии, субвенции из федерального бюджета.
«Доходы» – итоговая сумма доходов по соответствующему коду бюджетной классификации Российской Федерации.
«Расходы» – итоговая сумма расходов по соответствующему коду бюджетной классификации Российской Федерации.
«Сумма ИФДБ» – итоговая сумма источников финансирования дефицита бюджета по соответствующему коду бюджетной классификации Российской Федерации.
«Примечание» – примечание (при необходимости), в том числе указывается код цели субсидии (субвенции).
Группа полей «Всего строк» – указывается количество строк в таблице раздела.
Группа полей «Итоги»:
«Сумма» – итоговая сумма поступлений на счет бюджета средств от приносящей доход деятельности.
«Субсидии» – итоговая сумма поступлений в бюджет (включая восстановление кассового расхода) за счет субсидии, субвенции из федерального бюджета, являющихся источником финансового обеспечения расходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета, бюджета ГВБФ).
«Сумма» – итоговая сумма выплат со счета бюджета (включая возвраты средств плательщикам).
«Субсидии» – итоговая сумма выплат за счет субсидий/субвенций из федерального бюджета..
«Доходы» – итоговая сумма доходов.
«Расходы» – итоговая сумма расходов.
«Сумма ИФДБ» – итоговая сумма источников финансирования дефицита бюджета.
53. Экранная форма «Отчет о состоянии лицевого счета бюджета»,
вкладка «ПОФ»
На вкладке «ПОФ» (см. рисунок 53) содержится таблица с росписью ПОФ на выплаты в текущем финансовом году в разрезе КБК и итоговые показатели.
Строки таблицы содержат поля:
«Тип КБК» – тип кода бюджетной классификации, по которому была отражена операция на лицевом счете. Принимает значения:
10 – «расходы»;
31 - «ИВФДБ»;
32 - «ИВнФДБ».
«КБК» – указывается КБК, по которому была отражена операция на лицевом счете.
«Субсидии (субвенции)» – сумма предельных объемов финансирования за счет субсидии, субвенции из федерального бюджета, являющихся источником финансового обеспечения расходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета, бюджета ГВБФ), по соответствующему коду классификации расходов бюджетов.
«Переведено (субсидии)» – сумма переведенных предельных объемов финансирования за счет субсидий (субвенций) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов.
«Отозвано (субсидии)» – сумма отозванных предельных объемов финансирования за счет субсидий (субвенций) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов.
«Иные доходы» – сумма предельных объемов финансирования за счет иных доходов бюджета по соответствующему коду классификации расходов бюджетов..
«Переведено (иные доходы)» – сумма переведенных предельных объемов финансирования за счет иных доходов бюджета по соответствующему коду классификации расходов бюджетов.
«Отозвано (иные доходы)» – сумма отозванных предельных объемов финансирования за счет иных доходов бюджета по соответствующему коду классификации расходов бюджетов.
«Примечание» – информация, необходимая для исполнения бюджета.
Группа полей «Всего строк» – указывается количество строк в таблице раздела.
Группа полей «Итоги»:
«Сумма» – итоговые объемы предельных объемов финансирования за счет субсидии, субвенции из федерального бюджета, являющихся источником финансового обеспечения расходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета, бюджета ГВБФ).
«Переведено» – итоговые объемы переведенных предельных объемов финансирования за счет субсидии, субвенции из федерального бюджета, являющихся источником финансового обеспечения расходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета, бюджета ГВБФ).
«Отозвано» – итоговые объемы отозванных предельных объемов финансирования за счет субсидии, субвенции из федерального бюджета, являющихся источником финансового обеспечения расходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета, бюджета ГВБФ).
«Сумма» – итоговые объемы предельных объемов финансирования за счет иных доходов бюджета.
«Переведено» – итоговые объемы переведенных предельных объемов финансирования за счет иных доходов бюджета.
«Отозвано» – итоговые объемы отозванных предельных объемов финансирования за счет иных доходов бюджета.
|
