Доклад о результатах деятельности Управления Федерального казначейства по Кемеровской области в 2015 году и основных направлениях деятельности на 2016 год (дронд)


НазваниеДоклад о результатах деятельности Управления Федерального казначейства по Кемеровской области в 2015 году и основных направлениях деятельности на 2016 год (дронд)
страница14/26
ТипДоклад
filling-form.ru > Договоры > Доклад
1   ...   10   11   12   13   14   15   16   17   ...   26

Проведение и учет операций по кассовым выплатам


На 01.01.2016 года получателями средств местных бюджетов, лицевые счета которым открыты в Управлении, произведены кассовые выплаты в сумме 96 983 623,1 тыс. руб.,

- на 01.01.2015 года – 102 767 267,6 тыс. руб.,

- на 01.01.2014 года – 94 238 636,9 тыс. руб.
Диаграмма 9

Кассовые выплаты местных бюджетов за 2013-2015 годы

(тыс. руб.)



Анализируя исполнение расходов местных бюджетов за 2013-2015 годы, представленное на диаграмме «Кассовые выплаты местных бюджетов за 2013-2015 годы», следует отметить, что в 2015 году произошло уменьшение кассовых выплат по сравнению с 2014 годом на 5 783 644,5 тыс. руб. или на 5,6 %, в 2014 году произошло увеличение кассовых выплат на 8 528 630,7 тыс. руб. или на 9,1 % по сравнению с 2013 годом.

В структуре расходов местных бюджетов наибольший удельный вес занимали:

- образование (07 раздел) – 37,9 % (36 553 934,7 тыс. руб.),

- социальная политика (10 раздел) – 20,0 % (19 255 214,2 тыс. руб.);

- жилищно-коммунальное хозяйство (05 раздел) – 18,9 % (18 174 148,6 тыс. руб.);

- национальная экономика (04 раздел) – 9,6 % (9 015 860,3 тыс. рублей).
Диаграмма 10


      1. Проведение и учет кассовых операций со средствами бюджетных (автономных) учреждений субъекта Российской Федерации (муниципальных бюджетных (автономных) учреждений)


В соответствии со статьей 30 Федерального закона от 08 мая 2010г. № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений», Приказом Казначейства России от 29 декабря 2012 г. № 24н «О порядке открытия и ведения лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства» (далее - Порядок 24н), Приказом Казначейства России от 19 июля 2013 № 11н «О порядке проведения территориальными органами Федерального казначейства кассовых операций со средствами бюджетных учреждений», между Управлением и Коллегией Администрации Кемеровской области заключено Соглашение об открытии и ведении лицевых счетов для учета операций со средствами бюджетных учреждений областного бюджета, а также 64 соглашения с органами власти муниципальных образований для учета операций со средствами бюджетных учреждений местных бюджетов.

В соответствии со статьей 2 Федерального закона от 03 ноября 2006 г. № 174-ФЗ «Об автономных учреждениях», Порядком 24н, Приказом Казначейства России от 08 декабря 2011 г. № 15н «О порядке проведения территориальными органами Федерального казначейства кассовых операций со средствами автономных учреждений», между Управлением и 8 учредителями заключены Соглашения об открытии и ведении в Управлении лицевых счетов автономным учреждениям для учета операций со средствами автономных учреждений областного бюджета, а также со 104 учредителями автономных учреждений об открытии и ведении лицевых счетов для учета операций автономных учреждений местных бюджетов.

В июле 2015 года в соответствии с пунктом 4 статьи 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации и Порядком № 24н между Управлением и администрацией города Кемерово заключено Соглашение об открытии и ведении в Управлении Федерального казначейства по Кемеровской области лицевых счетов для учета операций неучастников бюджетного процесса, находящихся в ведении администрации города Кемерово.

        1. Проведение и учет кассовых операций со средствами бюджетных (автономных) учреждений субъекта Российской Федерации



Таблица 8

(тыс. руб.)


Показатели

На 01.01.2015

На 01.01.2016

Отчетный период к предыдущему,

(%)

1

2

3

4

Остаток денежных средств на начало периода

746 773,9

995 870,7

133,4

Всего доходы

15 007 239,6

15 804 198,0

105,3

Всего расходы

14 838 664,9

15 751 071,2

106,2

Остаток денежных средств на конец периода

915 348,7

1 048 997,5

114,6



За отчетный период на лицевые счета бюджетных и автономных учреждений областного бюджета поступило 15 804 198,0 тыс. руб., что больше по сравнению с 2014 годом на 796 958,4 тыс. руб. или на 5,3 %.

Кассовые выплаты за 2015 год составили 15 751 071,2 тыс. руб., что больше по сравнению с 2014 годом на 912 406,3 тыс. руб. или на 6,2 %.

        1. Проведение и учет кассовых операций со средствами муниципальных бюджетных (автономных) учреждений


Таблица 9

(тыс. руб.)


Показатели

На 01.01.2015

На 01.01.2016

Отчетный период к предыдущему,

(%)

1

2

3

4

Остаток денежных средств на начало периода

428 379,7

765 805,5

178,8

Всего доходы

55 887 702,4

55 736 831,5

99,7

Всего расходы

55 550 276,6

55 676 436,7

100,2

Остаток денежных средств на конец периода

765 805,5

826 200,3

107,9



За отчетный период на лицевые счета бюджетных и автономных учреждений местных бюджетов поступило 55 736 831,5 тыс. руб., что меньше по сравнению с 2014 годом на 150 870,9 тыс. руб. или на 0,3 %.

Кассовые выплаты за 2015 год составили 55 676 436,7 тыс. руб., что больше по сравнению с 2014 годом на 126 160,1 тыс. руб. или на 0,2 %.

С 16.07.2015 года Отдел № 5 Управления приступил к обслуживанию муниципального предприятия города Кемерово «Городское управление капитального строительства», которому открыт лицевой счет для учета операций неучастника бюджетного процесса (тип счета «41»). По состоянию на 01.01.2016 г. на лицевой счет организации поступило 18 132,0 тыс. руб., кассовые выплаты составили 18 132,0 тыс. руб.

      1. Проведение операций по обеспечению наличными денежными средствами и осуществление операций с использованием расчетных (дебетовых) карт


Таблица 10

(тыс. руб.)

Период

Областной бюджет

Местные бюджеты

по денежным чекам

по расчетным (дебетовым) картам

по денежным чекам

по расчетным (дебетовым) картам

1

2

3

4

5

2014

391 271,2

189 729,4

574 447,3

128 708,1

2015

293 238,8

226 797,4

524 992,6

262 826,4


По областному бюджету за 2015 год по сравнению с 2014 годом произошло уменьшение перечислений денежных средств по денежным чекам на 98 032,6 тыс. руб., а объем перечислений по расчетным (дебетовым) картам увеличился на 37 068,0 тыс. руб. Причем объем перечислений по денежным чекам превышает объем перечислений по расчетным (дебетовым) картам в 2014 году и в 2015 году в 2,1 и в 1,3 раза соответственно.

По местным бюджетам за 2015 год по сравнению с 2014 годом произошло уменьшение перечислений денежных средств по денежным чекам на 49 454,7 тыс. руб., а по расчетным (дебетовым) картам увеличение на 134 118,3 тыс. руб. При этом по итогам 2015 года объем перечислений по денежным чекам превышал объем перечислений по расчетным (дебетовым) картам в 2,0 раза (в 2014 году – 4,5 раза).

      1. Предоставление субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов по новому механизму


В 2015 году осуществление Управлением полномочий получателя средств федерального бюджета по перечислению из федерального бюджета в бюджеты субъектов Российской Федерации субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов по осуществлению кассовых выплат, источником которых являются межбюджетные трансферты, производилось по 15 главным распорядителям средств федерального бюджета (Министерство здравоохранения Российской Федерации, Министерство образования и науки Российской Федерации, Минфин России, Министерство труда и социальной защиты Российской Федерации, Министерство обороны Российской Федерации, Министерство сельского хозяйства Российской Федерации, Федеральное агентство водных ресурсов, Федеральное агентство лесного хозяйства, Федеральное агентство медико-биологического агентства, Федеральное агентство по туризму, Министерство культуры Российской Федерации, Министерство экономического развития Российской Федерации, Министерство энергетики Российской Федерации, Федеральная служба по труду и занятости, Федеральное агентство по делам национальностей), которым открыто 15 лицевых счетов с кодом «14», и 1 главному распорядителю средств областного бюджета (главное финансовое управление Кемеровской области), которому открыто 33 лицевых счета с кодом «14».

В соответствии с частью 7 статьи 11 Федерального закона от 02 декабря 2013 г. № 349-ФЗ «О федеральном бюджете на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» и приказом Минфина Россииот 16 февраля 2015 г. № 3н «Об утверждении порядка осуществления территориальными органами федерального казначейства в 2015 году полномочий получателя средств бюджета субъекта Российской Федерации по перечислению межбюджетных трансфертов, предоставляемых из бюджета субъекта Российской Федерации в местный бюджет в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение» главный распорядитель бюджетных средств имеет право передать полномочия по перечислению межбюджетных трансфертов, предоставляемых из бюджета субъекта Российской Федерации в местные бюджеты в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, органам Федерального казначейства.

По этому вопросу Управлением были проведены рабочие встречи и совещания с главным финансовым управлением Кемеровской области.

В результате данных мероприятий подписан приказ главного финансового управления Кемеровской области от 26 марта 2015 г. № 18 «О передаче на 2015 год главным финансовым управлением Кемеровской области полномочий получателя средств областного бюджета по перечислению межбюджетных трансфертов» и утверждена «Дорожная карта» по внедрению механизма осуществления Управлением полномочий получателя средств областного бюджета по перечислению межбюджетных трансфертов, предоставляемых из бюджета субъекта Российской Федерации в местные бюджеты в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение с 2015 года.

С 01.04.2015 года главному финансовому управлению Кемеровской области открыто 32 лицевых счета с кодом «14» и переданы полномочия по одному областному коду цели 0390002079 «Осуществление функций по хранению, комплектованию, учету и использованию документов Архивного фонда Кемеровской области в рамках непрограммного направления деятельности».

По состоянию на 01.01.2016 года по коду цели 0390002079 доведено лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования на сумму 516,9 тыс. руб., кассовый расход произведен в сумме 501,9 тыс. руб.

Данный механизм зарекомендовал себя положительно и с 08.10.2015 года реализован «сквозной» механизм перечисления межбюджетных трансфертов. Для этого был открыт еще один лицевой счет с кодом «14» и переданы полномочия по коду цели 365 «Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты по иным непрограммным мероприятиям в рамках непрограммного направления деятельности «Реализация функций иных федеральных органов исполнительной власти»«.

По состоянию на 01.01.2016 года по коду цели 365 доведено лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования на сумму 8 921,1 тыс. руб., кассовый расход произведен в сумме 8 512,1 тыс. руб.

      1. Перечисление остатков средств бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных учреждений) с соответствующих счетов территориальных органов Федерального казначейства, в бюджеты субъектов Российской Федерации (местные бюджеты)


В рамках реализации приказа Минфина России от 8 июня 2012 г. № 76н «О перечислении остатков средств бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных учреждений) с соответствующих счетов территориальных органов Федерального казначейства, открытых в учреждениях центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных учреждений), в бюджеты субъектов Российской Федерации (местные бюджеты), а также их возврата на указанные счета» Управлением заключено Соглашение с главным финансовым управлением Кемеровской области, а также с пятью финансовыми управлениями муниципальных образований.
Диаграмма 11

Перечислено на счета бюджетов в 2014 – 2015 гг.

(тыс. руб.)


За отчетный период сумма перечислений со счетов бюджетных и автономных учреждений на единый счет областного бюджета составила 7 265 000,0 тыс. руб., что в 2,3 раза больше чем в 2014 году.

В бюджете города Кемерово сумма перечислений увеличилась в 2014 году с 230 000,0 тыс. руб. до 580 000,0 тыс. руб., в 2015 году, что в 2,5 раза больше чем в 2014 году.

Противоположная ситуация сложилась в бюджете Кемеровского муниципального района – здесь наблюдается уменьшение суммы подкрепления на 5 000,0 тыс. руб. или на 25,0 %.

В бюджетах Прокопьевского и Новокузнецкого городских округов сумма увеличилась на 22 500,0 тыс. руб. и 105 000,0 тыс. руб. соответственно или 36,0 % и 18,0 %.

Соглашение с финансовым управлением города Березовского заключено в третьем квартале 2015 года.

      1. Санкционирование оплаты денежных обязательств за счет средств областного бюджета, местных бюджетов и бюджетов Государственных внебюджетных фондов


При санкционировании оплаты денежных обязательств Управлением осуществлялись полномочия по внутреннему государственному финансовому контролю в части:

- контроля за непревышением суммы по операции над лимитами бюджетных обязательств и (или) бюджетными ассигнованиями;

- контроля за соответствием содержания проводимой операции коду бюджетной классификации Российской Федерации, указанному в платежном документе, представленном в Федеральное казначейство получателем бюджетных средств;

- контроля за наличием документов, подтверждающих возникновение денежного обязательства, подлежащего оплате за счет средств бюджета.

В 2015 году Управлением обработано 693 992 заявки на кассовый расход поступивших от получателей средств областного бюджета, в результате проверки возвращено без исполнения 44 624 заявок на кассовый расход или 6,4 % от количества обработанных. Получателями средств местных бюджетов предоставлено в Управление 2 592 469 заявки на кассовый расход, в результате санкционирования возвращено без исполнения 177 822 документа, что составило 6,8 %. Государственными внебюджетными фондами в Управление в 2015 году было предоставлено 410 036 платежных документов, в результате проверки возвращено 3 674 документа или 0,9 % от общего количества поступивших документов.

      1. Формирование учетных документов и их сверка с первичными документами


В 2015 году ежедневно осуществлялось формирование Многографных карточек (ф. 0504054) и Ведомостей учета невыясненных поступлений по счету (ф.0531853) и их сверка с первичными документами.

Всего сформировано и проверено Многографных карточек:

- по областному бюджету - 620;

- по местным бюджетам – 23637;

- по государственным внебюджетным фондам - 558.

В 2015 году сформировано 253 Ведомости учета невыясненных поступлений по счету № 40601 Управления.

      1. Предоставление заинтересованным пользователям оперативной информации


За 2015 год заинтересованным пользователям отделом кассового обслуживания исполнения бюджетов предоставлена оперативная информация о кассовых поступлениях и выбытиях из областного бюджета, остатках средств на лицевых счетах клиентов бюджета по 653 поступившим запросам по следующим направлениям:

- предоставление отчета о состоянии лицевого счета (650 запросов);

- предоставление выписки из лицевого счета (3 запроса).

Ежемесячно распорядителям бюджетных средств предоставлялись Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главных распорядителей (распорядителей) бюджетных средств (далее - Сводные данные). Всего в 2015 году было предоставлено 5 520 Сводных данных.

      1. Исполнение судебных актов, предусматривающих обращение взыскания на средства областного и местных бюджетов, исполнение решений налогового органа о взыскании налога, сбора, пеней и штрафов, предусматривающих обращение взыскания на средства областного и местных бюджетов




        1. Исполнение судебных актов, предусматривающих обращение взыскания на средства областного и местных бюджетов


Деятельность Управления по исполнению требований исполнительных листов судебных органов о взыскании средств по денежным обязательствам бюджетополучателей осуществлялась в соответствии с главой 24.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Федеральным законом от 08 мая 2010г. № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений», приказом Минфина Россииот 22 сентября 2008г. № 99н «Об утверждении Административного регламента исполнения Федеральным казначейством государственной функции организации исполнения судебных актов, предусматривающих обращение взыскания на средства федерального бюджета по денежным обязательствам федеральных бюджетных учреждений», приказом Федерального казначейства от 09 июня 2012г. № 230 «Об утверждении порядка учета и хранения органами Федерального казначейства документов по исполнению судебных актов», приказом Федерального казначейства от 26 сентября 2007г. № 5н «О порядке ведения учета и осуществления хранения документов по исполнению судебных актов, предусматривающих обращение взыскания на средства бюджетов бюджетной системы Российской Федерации по денежным обязательствам получателей бюджетных средств», приказом Федерального казначейства от 26 октября 2010г. № 8н «Об утверждении порядка ведения учета и осуществления хранения органами Федерального казначейства исполнительных документов, предусматривающих обращение взыскания на средства бюджетных учреждений и документов, связанных с их исполнением».

За 2015 год в Управление для исполнения предъявлено 4 872 исполнительных документа:

- с единовременными выплатами – 4 861 с общей суммой требований 1 229 354,0 тыс. руб., в том числе предусматривающие обращение взыскания на средства областного бюджета - 160 с суммой требований 283 164,7 тыс. руб., местных бюджетов – 1 646 с суммой требований 598 497,7 тыс. руб., на средства бюджетных и автономных учреждений областного бюджета – 156 с суммой требований 73 752,9 тыс. руб., бюджетных и автономных учреждений местных бюджетов – 2 899 с суммой требований 273 938,7 тыс. рублей.

- с периодическими выплатами – 11, в том числе предусматривающие обращение взыскания на средства местных бюджетов – 10, на средства бюджетных учреждений местных бюджетов – 1.

Количество исполнительных документов, предъявленных в Управление предусматривающих обращение взыскания на средства по денежным обязательствам областных и местных учреждений в 2015 году по сравнению с прошлым годом увеличилось на 1 547 или 46,5 %.

Обращения взыскания по исполнительным листам к областному и местным бюджетам характеризовались следующими показателями.
Таблица 11

(шт.)

Период

К средствам

областного

бюджета

(кол-во)

 % к

общему

числу исполнительных листов

К средствам

местных

бюджетов

(кол-во)

 % к общему числу исполнительных листов

Управление

ТУО

Управление

ТУО

ТУО

ТУО

1

2

3

4

5

6

7

2014 год

202

200

6,1

6,0

2923

87,9

2015 год

223

93

4,6

1,9

4556

93,5


В разрезе территориально - удаленных отделов Управления наибольшее поступление исполнительных листов в отчетном периоде наблюдалось по отделу № 1 (г. Анжеро-Судженск) - 600, отделу № 5 (г. Кемерово) – 642, отделу № 9 (г. Междуреченск) – 650, отделу № 13 (г. Прокопьевск) – 521.

        1. Исполнение решений налогового органа о взыскании налога, сбора, пеней и штрафов, предусматривающих обращение взыскания на средства областного и местных бюджетов


Деятельность Управления по исполнению требований решений налоговых органов о взыскании налога, сбора, пеней и штрафов, предусматривающих обращение взыскания на средства о взыскании средств по денежным обязательствам бюджетополучателей осуществлялась в соответствии с главой 24.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Федеральным законом от 08 мая 2010г. № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений»

По состоянию на 01.01.2016г. в Управление для исполнения предъявлено решений налоговых органов: 1 540 с общей суммой требований 32 533,6 тыс. руб., в том числе предусматривающие обращение взыскания на средства областного бюджета - 36 с суммой требований 2 001,8 тыс. руб., местных бюджетов - 435 с суммой требований 10 211,0 тыс. руб., на средства бюджетных и автономных учреждений областного бюджета – 108 с суммой требований 6 617,4 тыс. руб., бюджетных и автономных учреждений местных бюджетов – 961 с суммой требований 13 703,4 тыс. рублей.

Обращения взыскания по решениям налоговых органов к областному и местным бюджетам характеризуются следующими показателями:
Таблица 12

(шт.)

Период

К средствам

областного

бюджета

(кол-во)

 % к

общему

числу решений налоговых органов

К средствам

местных

бюджетов

(кол-во)

 % к

общему

числу решений налоговых органов

1

2

3

4

5

2015 год

144

9,4

1396

90,6



      1. Приостановление операций по лицевым счетам, открытым клиентам в Управлении Федерального казначейства по Кемеровской области по областному и местным бюджетам




        1. Приостановление операций по лицевым счетам, открытым клиентам в Управлении Федерального казначейства по Кемеровской области по областному и местным бюджетам по судебным актам


Управлением к должникам, допустившим нарушения бюджетного законодательства в части сроков исполнения требований исполнительных листов, применялись установленные законом меры воздействия в виде приостановления осуществления операций по расходованию средств на лицевых счетах.

Всего на 01.01.2016 года должникам, нарушившим установленные сроки исполнения исполнительных документов, было направлено 706 уведомлений о приостановлении операций по расходованию средств. Наибольшее число приостановок наблюдалось у отдела № 1 (г. Анжеро-Судженск) - 77, отдела № 5 (г. Кемерово) – 137, отдела № 13 (г. Прокопьевск) – 144.

В разрезе областного и местных бюджетов применение меры воздействия в виде приостановления осуществления операций по расходованию средств на лицевых счетах должников характеризовалась следующими показателями:
Таблица 13

(шт.)

Период

Приостановлено операций по лицевым счетам должников

областного бюджета

(кол-во)

Приостановленные операции к

общему их

числу (%)

Приостановлено операций по лицевым счетам должников

местного бюджета

(кол-во)

Приостановленные операций к

общему их

числу (%)

1

2

3

4

5

2014 год

26

6,7

361

93,3

2015 год

8

1,1

698

98,9


За отчетный период 8 раз приостанавливались операции по расходованию средств на лицевых счетах казенных, бюджетных и автономных учреждений областного бюджета, что на 18 приостановок или в 3,3 раза меньше, чем в предыдущем периоде. Количество приостановленных операций по местным бюджетам в 2015 году составило 698, что на 337 приостановлений или 1,9 раза больше, чем в предыдущем периоде.

        1. Приостановление операций по лицевым счетам, открытым клиентам в Управлении Федерального казначейства по Кемеровской области по решениям налогового органа о взыскании налога, сбора, пеней и штрафов, предусматривающих обращение взыскания на средства областного и местных бюджетов


Управлением к должникам, допустившим нарушения бюджетного законодательства в части сроков исполнения требований решений налогового органа о взыскании налога, сбора, пеней и штрафов, применялись установленные законом меры воздействия в виде приостановления осуществления операций по расходованию средств на лицевых счетах.

Всего на 01.01.2016 года должникам, нарушившим установленные сроки исполнения решений налогового органа о взыскании налога, сбора, пеней и штрафов, было направлено 51 уведомление о приостановлении операций по расходованию средств. Наибольшее число приостановок наблюдалось у отдела № 1 (г. Анжеро-Судженск) - 8, отдела № 5 (г. Кемерово) – 10, отдела № 21 (по Тисульскому району) – 7.

В разрезе областного и местных бюджетов применение меры воздействия в виде приостановления осуществления операций по расходованию средств на лицевых счетах должников характеризовалась следующими показателями:
Таблица 14

(шт.)

Период

Приостановлено операций по лицевым счетам должников

областного бюджета

(кол-во)

Приостановленные операции к

общему их

числу (%)

Приостановлено операций по лицевым счетам должников

местного бюджета

(кол-во)

Приостановленные операции к

общему их

числу (%)

1

2

3

4

5

2015 год

3

5,9

48

94,1


    1. Осуществление в установленном порядке кассового обслуживания исполнения бюджетов государственных внебюджетных фондов в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами, федеральными законами о бюджетах государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, законом о бюджете территориального государственного внебюджетного фонда, соглашениями об осуществлении органом Федерального казначейства отдельных функций по исполнению бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации (бюджета территориального государственного внебюджетного фонда) при кассовом обслуживании исполнения бюджета, заключенного между органом Федерального казначейства и органом управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации (органом управления территориальным государственным внебюджетным фондом)



      1. Проведение и учет операций по кассовым выплатам из бюджетов государственных внебюджетных фондов




        1. Проведение и учет операций по кассовым выплатам из бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Кемеровской области




          1. Доведение до участников бюджетного процесса бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Кемеровской области информации о бюджетных ассигнованиях, лимитах бюджетных обязательств, предельных объемах финансирования расходов



Таблица 15

(шт.)

Показатели

На 01.01.2015

На 01.01.2016

Отчетный период к предыдущему, (%)

1

2

3

4

Получено расходных расписаний – всего,

в т.ч.:

971

356

36,7

от органа управления Территориального фонда обязательного медицинского страхования Кемеровской области

255

182

71,4

от главных распорядителей (распорядителей) из них

716

174

24,3

Аннулировано расходных расписаний

всего, в т.ч.:

27

2

7,4

от органа управления Территориального фонда обязательного медицинского страхования Кемеровской области

4

1

25

от главных распорядителей (распорядителей)

23

1

4,3


За 2015 год в Управление поступило 356 расходных расписаний, в том числе от главных распорядителей (распорядителей) 174 расходных расписания, что меньше на 615 или 63,3 % чем в 2014 году.

Количество аннулированных расходных расписаний на в 2015 году составило 2 шт. или 0,6 % от общего числа полученных расходных расписаний.

В 2014 году поступило 971 расходное расписание, в том числе от главных распорядителей (распорядителей) 716 расходных расписаний или 73,7 % от общего количества полученных расходных расписаний.

Количество аннулированных расходных расписаний составило 27 шт. или 2,9 %.

Уменьшение количества предоставленных в Управление расходных расписаний в 2015 году по сравнению с 2014 годом в 2,7 раза произошло в связи с закрытием 7 лицевых счетов с типом 03.

          1. Проведение и учет операций по кассовым выплатам


За 2015 год получателями средств бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Кемеровской области, лицевые счета которым открыты в Управлении, произведены кассовые выплаты в сумме 26 811 603,9 тыс. руб., в 2014 году – 24 435 672,4 тыс. руб.
Диаграмма 12

Кассовые выплаты бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Кемеровской области за 2014 год и 2015 год

(тыс. руб.)


Анализируя исполнение бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Кемеровской области за 2014 год и 2015 год, следует отметить, что в 2015 году произошло увеличение кассовых выплат по сравнению с 2014 годом на 2 375 931,5 тыс. руб. или на 9,8 %.

В структуре расходов бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Кемеровской области наибольший удельный вес в 2015 году занимали:

- здравоохранение (09 раздел) – 99,0 % (26 557 769,2 тыс. руб.),

- общегосударственные расходы (01 раздел) – 1,0 % (253 834,7 тыс. руб.).

        1. Проведение и учет операций по кассовым выплатам из бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации Кемеровской области




          1. Доведение до участников бюджетного процесса бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации Кемеровской области информации о бюджетных ассигнованиях, лимитах бюджетных обязательств, предельных объемах финансирования расходов


Таблица 16

(шт.)

Показатели

На 01.01.2015

На 01.01.2016

Отчетный период к предыдущему, (%)

1

2

3

4

Получено расходных расписаний – всего,

в т.ч.:

764

713

93,3

от главных распорядителей

22

14

63,6

от распорядителей

из них

742

699

94,2

Аннулировано расходных расписаний всего, в т.ч.:

42

11

26,2

от главных распорядителей

-

-

-

от распорядителей

42

11

26,2


За 2015 год в Управление поступило 713 расходных расписаний, в том числе от распорядителей 699 расходных расписаний, что меньше на 51 или 6,7 % чем в 2014 году.

Количество аннулированных расходный расписаний в 2015 году составило 11 шт. или 1,5 % от общего количества полученных расходных расписаний.

В 2014 году поступило 764 расходных расписания, в том числе от распорядителей 742 расходных расписания или 97 % от общего количества полученных расходных расписаний.

Количество аннулированных расходных расписаний составило 42 шт. или 5,4 % от общего количества полученных расходных расписаний.

В 2015 году произошло незначительное снижение количества поступивших в Управление расходных расписаний, что можно объяснить уменьшением количества аннулированных документов.

          1. Проведение и учет операций по кассовым выплатам


За 2015 год получателями средств бюджета Пенсионного фонда, лицевые счета которым открыты в Управлении, произведены кассовые выплаты в сумме 144 614 856, 9 тыс. руб., за 2014 год – 123 831 929,1 тыс. руб.
Диаграмма 13

Кассовые выплаты бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации за 2014 год и 2015 год

(тыс. руб.)


Анализируя исполнение расходов бюджета Пенсионного фонда за 2014 год и 2015 год, следует отметить, что в 2015 году произошло увеличение кассовых выплат по сравнению с 2014 годом на 20 782 927,8 тыс. руб. или на 16,8 %.

В структуре расходов бюджета Пенсионного фонда наибольший удельный вес в 2015 году занимали:

- социальная политика (10 раздел) – 98,9 % (142 965 648, 4 тыс. руб.);

- общегосударственные расходы (01 раздел) – 1,1 %(1 648 062, 8 тыс. руб.).

        1. Проведение и учет операций по кассовым выплатам из бюджета Фонда социального страхования Российской Федерации




          1. Доведение до участников бюджетного процесса бюджета Фонда социального страхования Российской Федерации информации о бюджетных ассигнованиях, лимитах бюджетных обязательств, предельных объемах финансирования расходов



Таблица 17

(шт.)

Показатели

На 01.01.2015

На 01.01.2016

Отчетный период к предыдущему, (%)

1

2

3

4

Получено расходных расписаний – всего,

в т.ч.:

1162

1270

109,3

от главных распорядителей

53

49

92,5

от распорядителей

1109

1221

110,1

Аннулировано расходных расписаний

всего, в т.ч.:

22

41

186,4

от главных распорядителей

-

1

100

от распорядителей

22

40

181,8


За 2015 год в Управление поступило 1 270 расходных расписаний, в том числе от распорядителей 1 221 расходных расписаний, что больше на 108 или 9,3 % чем в 2014 году.

Количество аннулированных расходных расписаний в 2015 году составило 41 шт. или 3,2 % от общего количества полученных расходных расписаний.

В 2014 год поступило 1 162 расходных расписаний, в том числе от распорядителей 1 109 расходных расписаний или 95,4 % от общего количества полученных расходных расписаний.

Количество аннулированных расходных расписаний составило 22 шт. или 1,9 % от общего количества полученных расходных расписаний.

          1. Проведение и учет операций по кассовым выплатам


В 2015 году получателями средств бюджета Фонда социального страхования Российской Федерации, лицевые счета которым открыты в Управлении, произведены кассовые выплаты в сумме 7 774 092,5 тыс. руб., на 01.01.2015 года – 7 504 081,9 тыс. руб.
Диаграмма 14

Кассовые выплаты бюджета Фонда социального страхования Российской Федерации за 2014 год и 2015 год

(тыс. руб.)


Анализируя исполнение расходов бюджета Фонда социального страхования Российской Федерации за 2014 и 2015 года, следует отметить, что в 2015 году произошло увеличение кассовых выплат по сравнению с 2014 годом на 270 010,6 тыс. руб. или на 3,5 %.

В структуре расходов бюджета Фонда социального страхования Российской Федерации наибольший удельный вес занимали:

- социальная политика (10 раздел) – 93,8 % (7 290 102,3 тыс. руб.).

- общегосударственные расходы (01 раздел) – 6,2 % (483 574,0 тыс. руб.),

- образование (07 раздел) – 0,01 % (416,2 тыс. руб.);

В перечень подведомственных Фонду социального страхования Российской учреждений входит Федеральное бюджетное учреждение Центр реабилитации Фонда социального страхования Российской Федерации «Топаз», которое с 01 июня 2015 года обслуживается отделом кассового обслуживания исполнения бюджетов. На лицевой счет учреждения за отчетный период поступило 319 039,094 тыс. руб., что больше по сравнению с 2014 годом на 8 562,59 тыс. руб. или на 2,68 %.

Кассовые выплаты за 2014 год составили 323 408,31 тыс. руб., что меньше по сравнению с 2015 годом на 32 825,16 тыс. руб. или на 10,14 %.

1   ...   10   11   12   13   14   15   16   17   ...   26

Похожие:

Доклад о результатах деятельности Управления Федерального казначейства по Кемеровской области в 2015 году и основных направлениях деятельности на 2016 год (дронд) iconДоклад о результатах деятельности федерального казначейства в 2014...
Основные результаты деятельности Федерального казначейства в 2014 году

Доклад о результатах деятельности Управления Федерального казначейства по Кемеровской области в 2015 году и основных направлениях деятельности на 2016 год (дронд) iconДоклад о результатах и основных направлениях деятельности Управления...
Задачи и основные направления деятельности Управления Федерального казначейства по Челябинской области 7

Доклад о результатах деятельности Управления Федерального казначейства по Кемеровской области в 2015 году и основных направлениях деятельности на 2016 год (дронд) iconДоклад о результатах и основных направлениях деятельности управления...
Основные результаты деятельности уфмс россии по Воронежской области в отчетном финансовом году. 13

Доклад о результатах деятельности Управления Федерального казначейства по Кемеровской области в 2015 году и основных направлениях деятельности на 2016 год (дронд) iconДоклад о результатах и основных направлениях деятельности управления...
Основные результаты деятельности уфмс россии по Ивановской области в отчетном финансовом году

Доклад о результатах деятельности Управления Федерального казначейства по Кемеровской области в 2015 году и основных направлениях деятельности на 2016 год (дронд) iconДоклад о результатах и основных направлениях деятельности управления...
I. Основные результаты деятельности Управления Федеральной миграционной службы по Ростовской области в отчётном финансовом году

Доклад о результатах деятельности Управления Федерального казначейства по Кемеровской области в 2015 году и основных направлениях деятельности на 2016 год (дронд) iconДоклад о результатах и основных направлениях деятельности управления...
I. Основные результаты деятельности Управления Федеральной миграционной службы по Ростовской области в отчётном финансовом году

Доклад о результатах деятельности Управления Федерального казначейства по Кемеровской области в 2015 году и основных направлениях деятельности на 2016 год (дронд) iconДоклад о результатах и основных направлениях деятельности управления...
Основные результаты деятельности уфмс россии по Ивановской области в отчетном финансовом году

Доклад о результатах деятельности Управления Федерального казначейства по Кемеровской области в 2015 году и основных направлениях деятельности на 2016 год (дронд) iconДоклад о результатах и основных направлениях деятельности управления...
I. Основные результаты деятельности уфмс россии по Калининградской области в 2013 году 5

Доклад о результатах деятельности Управления Федерального казначейства по Кемеровской области в 2015 году и основных направлениях деятельности на 2016 год (дронд) iconДоклад о результатах и основных направлениях деятельности управления...
Основные результаты деятельности уфмс россии по Псковской области в 2014 году. 7

Доклад о результатах деятельности Управления Федерального казначейства по Кемеровской области в 2015 году и основных направлениях деятельности на 2016 год (дронд) iconДоклад о результатах за 2011 год и основных направлениях деятельности на
«Об утверждении Положения о порядке подготовки и представления докладов о результатах и основных направлениях деятельности органов...

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:


Все бланки и формы на filling-form.ru




При копировании материала укажите ссылку © 2017
контакты
filling-form.ru
Поиск