7.Порядок обеспечения наличными денежными средствами клиентов
7.1. Обеспечение наличными денежными средствами
7.1.1.Настоящий раздел Порядка регламентирует порядок обеспечения наличными денежными средствами клиентов.
7.1.2. Обеспечение клиентов наличными денежными средствами осуществляется посредством расчетных карт.
Расчетные карты используются для выплаты сотрудникам клиента заработной платы и иных обязательных выплат, а так же для перечисления средств на командировочные и хозяйственные расходы под отчет.
7.1.3.В случае отсутствия у сотрудника клиента расчетной карты, допускается перечисление денежных средств под отчет на расчетную карту уполномоченного лица – сотрудника клиента.
7.1.4.Для перечисления средств на счета своих сотрудников клиент оформляет следующие документы:
- платежное поручение на перечисление средств с соответствующего лицевого счета;
- реестр на зачисление средств на счета физических лиц.
Платежное поручение оформляется в соответствии с требованиями, установленными пунктом 5.3.3 настоящего Порядка, с учетом следующих особенностей:
- в поле «Получатель» указывается реквизиты учреждения банка, в котором сотрудникам клиента открыты счета физических лиц;
- в поле «Сумма» указывается общая сумма, подлежащая перечислению на счета физических лиц;
- в поле «Назначение платежа» указывается цель платежа, а также делается ссылка на перечисление средств по реестру, его номер, дату.
Реестр на зачисление средств на счета физических лиц составляется клиентом по форме, согласованной с учреждением банка. Предоставление реестра в учреждение банка осуществляется клиентом самостоятельно.
7.1.5. Клиент готовит документы для перечисления на счет физических лиц средств на командировочные и хозяйственные расходы на основании письменных заявлений сотрудников на выдачу денежных средств под отчет, утвержденных руководителем клиента (приложение № 7.1 к настоящему Порядку).
Уполномоченное лицо после поступления средств на расчетную карту обязано оприходовать денежные средства в кассу учреждения в качестве возврата подотчетных средств, после чего данные денежные средства в установленном порядке выдаются из кассы учреждения под отчет (либо производится выплата заработной платы и иных обязательных выплат) сотрудникам, у которых отсутствуют расчетные карты.
7.1.6.Установленные настоящим Порядком правила обеспечения наличными денежными средствами не освобождает клиента от соблюдения установленных действующими нормативными актами правил оформления операций с подотчетными средствами.
7.1.7. Исключен.
7.1.8. Исключен.
7.1.9. Исключен.
7.1.10.Клиенты не имеют право расходовать поступающие в его кассу наличные средства, не внеся ее предварительно на соответствующий лицевой счет.
7.2. Порядок взноса наличных денежных средств
7.2.1.Взнос клиентом наличных средств в кассу банка производится на основании объявления на взнос наличными (форма по ОКУД 0402001) в соответствии с требованиями, установленными Положением ЦБ РФ от 24 апреля 2008 г. №318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», с учетом следующих особенностей:
- в поле «Получатель» указывается: МФ и НП НСО (либо наименование соответствующего управления финансов района), затем в скобках указывается сокращенное наименование клиента и номер его лицевого счета;
- в поле «Источник поступления»:
а) по лицевому счету для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств указываются коды бюджетной классификации и дополнительных классификаторов, в соответствии с которыми необходимо произвести восстановление кассовых расходов;
б) по лицевому счету бюджетного учреждения, отдельному лицевому счету бюджетного учреждения и отдельному лицевому счету бюджетного учреждения для учета операций со средствами ОМС указывается код КОСГУ и тип средств, в соответствии с которыми необходимо произвести зачисление кассовых поступлений либо произвести восстановление кассовых расходов.
Объявления на взнос наличными оформляются по каждому коду бюджетной классификации (коду КОСГУ) и типу средств отдельно.
Принятые банком наличные средства зачисляются на соответствующие балансовые счета.
Квитанция к объявлению на взнос наличными выдается банком клиенту.
Оригинал ордера к объявлению на взнос наличными прилагается к выписке из соответствующего балансового счета и передается банком соответствующему управлению.
В подтверждение зачисления наличных денежных средств на лицевой счет клиента Министерство финансов предоставляет платежное поручение в составе пакета отчетных форм.
7.2.2. Взнос наличных денежных средств клиентами, расположенными на территории городов Новосибирска, Бердска, Оби, р.п. Кольцово, Новосибирского района, осуществляется по всем видам лицевых счетов на балансовый счет №40116810800000000520, открытый Министерством финансов в ГРКЦ ГУ Банка России по Новосибирской области.
7.2.3.Взнос наличных денежных средств клиентами, расположенными на территории районов Новосибирской области (за исключением Новосибирского района), осуществляется на балансовые счета №40116, которые открываются управлениями районов в учреждениях Банка России, а при их отсутствии на территории района – в иной кредитной организации.
Управления финансов районов не позднее дня, следующего за получением выписки из банка, перечисляют денежные средства на лицевые счета клиентов, открытые к соответствующим балансовым счетам:
- по лицевому счету для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств – на лицевые счета, открытые к балансовому счету №40201810200000100045;
- по лицевому счету бюджетного учреждения, отдельному лицевому счету бюджетного учреждения и отдельному лицевому счету бюджетного учреждения для учета операций со средствами ОМС - на лицевые счета, открытые к балансовому счету №40601810600043000001.
Управления финансов районов оформляют платежные поручения на перечисление средств с учетом особенностей, установленных пунктом 5.2.5 настоящего Порядка для оформления платежных поручений по соответствующему типу средств.
Платежные поручения оформляются в разрезе клиентов, отдельно по каждому коду бюджетной классификации (коду КОСГУ) и типу средств.
7.2.4.Клиенты, расположенные на территории города Бердска, могут вносить наличные денежные средства на балансовый счет №40116, открытый Управлению финансов и налоговой политики Искитимского района.
7.2.5.Наличие остатков на балансовых счетах №40116 по состоянию на 1 января очередного финансового года не допускается.
|
