РАЗДЕЛ IV. Порядок формирования и предоставления информации и отчетности
Информация и отчетность, предоставляемые Участниками клиринга в соответствии с настоящим Порядком, формируется с учетом следующих требований:
Отчетность кредитных организаций, Государственных корпораций и Международных организаций подготавливается в следующем порядке:
отчетность, составленная по формам 0409051, 0409101, 0409102, 0409123, 0409135 предоставляется в формате, соответствующем формату файлов, сформированных в программах KLIKO (предоставляемой МГТУ ЦБ РФ) или ПТК ПСД (предоставляемой ТУ ЦБ РФ);
отчетность, составленная по данным формы 0409118 – справка о численном значении норматива максимального риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) предоставляется в виде файла формата XML, сформированного в программе ARFA.
Отчетность некредитных организаций, являющихся профессиональными участниками рынка ценных бумаг, подготавливается в следующем порядке:
Отчетность, составленная по формам 0420402, 0420403, 0420408, 0420410, 0420411, 0420412, 0420415, 0420416, 0420417, 0420418, 0420421 предоставляется в виде файлов формата XML (с расширением *.xtdd), сформированных в «Программе-анкете подготовки электронных документов», предоставляемой Банком России.
расчет размера собственных средств предоставляется в виде файла формата XML, сформированного в программе PROFY.
Отчетность некредитных организаций, не являющихся профессиональными участниками рынка ценных бумаг, подготавливается в следующем порядке:
Отчетность, составленная по формам 0710001, 0710002 предоставляется в виде файла формата XML, сформированного в программе PROFY или в виде файла обмена (формата XML), сформированного для передачи в электронном виде данных по бухгалтерской отчетности организации в налоговые органы;
Отчетность Нерезидентов подготавливается в следующем порядке:
финансовая отчетность по МСФО; бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках и расчет собственных средств (капитала) в соответствии с установленными национальными стандартами бухгалтерского учета и отчетности ; документ, подтверждающий сведения о фактических и допустимых значениях обязательных нормативов деятельности, установленных компетентным органом; предоставляются в формате, соответствующем формату файла, сформированного в одной из программ подготовки отчетности для предоставления в регулирующие органы государства учреждения Нерезидента;
Основные показатели деятельности Нерезидента за отчетный квартал по формам Приложения № 3 (текстовой формат с разделителями табуляции) и Приложения № 4 (формат XLS) к Порядку.
Регистрационная карточка предоставляется в виде файла формата XML, сформированного программой «Регистрационная карточка».
4.2. Регистрационная карточка и отчетность предоставляются Участниками клиринга Клиринговому центру в форме электронных документов соответствующих форматов.
4.3. Предоставление Регистрационной карточки и отчетности в форме электронных документов осуществляется Участником клиринга, являющимся участником Подсистемы ЭДО НКЦ, при соблюдении следующих требований:
4.3.1. При направлении в виде электронного документа Регистрационной карточки или отчетности, файлы, содержащиеся в электронном документе, должны быть включены в электронный документ в том виде, в котором они были сформированы программами формирования в соответствии с п.п. 4.1 настоящего Порядка. Электронный документ, должен быть подписан со стороны Участника клиринга в порядке, установленном Порядком ЭДО.
4.3.2. Предоставляемая для Клирингового центра в форме электронных документов Регистрационная карточка и отчетность относятся к документам категории «Г» в соответствии с Порядком ЭДО.
4.3.3. Форматы электронных документов, используемых для предоставления отчетности согласно п. 4.1 настоящего Порядка, предусмотрены в Приложении №2 к настоящему Порядку.
4.3.4. Направление Регистрационной карточки и отчетности в форме электронных документов осуществляется Участниками клиринга по электронной почте.
4.3.5. По результатам предоставления Участником клиринга электронных документов Участнику клиринга по электронной почте направляются следующие электронные сообщения:
Уведомление о получении электронного документа - по результатам доставки сообщения с вложенным файлом отчетности;
Квитанцию о результатах обработки отчетного файла - по результатам обработки отчетности;
Уведомление о получении электронного документа, содержащего Регистрационную карточку.
4.3.6. Учет и хранение отчетности и информации, полученных Клиринговым центром в форме электронных документов, осуществляется в соответствии с Порядком ЭДО. При этом Клиринговый центр обеспечивает ведение электронного журнала учета электронных документов, полученных от Участника клиринга, а также хранение самих электронных документов в электронном архиве.
4.4. Участники клиринга, имеющие филиалы, должны предоставлять сводную отчетность, включающую сведения об Участнике торгов и его филиалах и составленную с соблюдением требований нормативных актов Банка России, нормативных правовых актов Российской Федерации к оформлению сводной отчетности и требований настоящего Порядка.
4.5. Регистрационная карточка и отчетность, переданные Участниками клиринга, обрабатываются в срок, не превышающий 3 (трех) рабочих дней со дня получения вышеуказанных документов от Участника клиринга.
4.6. В случае предоставления Участником клиринга Регистрационной карточки и (или) отчетности, не соответствующих требованиям Правил клиринга и (или) настоящего Порядка, Клиринговый центр в срок, не превышающий 3 (трех) рабочих дней со дня обработки полученных документов, уведомляет Участника клиринга о необходимости устранить нарушения требований настоящего Порядка путем направления электронного сообщения Участнику клиринга.
4.7. Обязанность по предоставлению Участником клиринга отчетности, указанной в настоящем Порядке, и Анкеты Участника клиринга (клиента) (Регистрационной карточки) считается выполненной при предоставлении Участником клиринга указанных документов с одновременным соблюдением требований к их составу, форме и формату, установленных Правилами клиринга и (или) Порядком.
|
