Филиал акционерного банка Газовой промышленности «Газпромбанк» (зао) в г. Новосибирске
Скачать 0.77 Mb.
|
Б) Платежное требование является документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика. В платежном требовании указываются:
Платежные требования, оплачиваемые с акцептом плательщика (Приложение 3). Срок для акцепта должен быть не менее трех рабочих дней. Последний экземпляр платежного требования передается плательщику в качестве извещения. Платежные требования помещаются в картотеку по внебалансовому счету 90901 “расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты” до получения акцепта плательщика либо наступления срока платежа. Плательщик вправе отказаться полностью или частично от акцепта платежных требований. Отказ плательщика оформляется заявлением об отказе от акцепта, составляемом в трех экземплярах (Приложение 4). При неполучении в установленный срок отказа от акцепта платежных требований они считаются акцептованными и на следующий рабочий день после истечения срока акцепта изымаются из картотеки и оплачиваются со счетов плательщиков при наличии денежных средств на счете или помещаются в картотеку по внебалансовому счету 90902 “расчетные документы, не оплаченные в срок” при отсутствии или недостаточности денежных средств на счете. Платежные требования, оплачиваемые без акцепта плательщиков (Приложение 5). В платежном требовании на безакцептное списание денежных средств со счетов плательщиков на основании законодательства в поле “условие оплаты” получатель средств проставляет “без акцепта”, а также делает ссылку на закон (с указанием его номера, даты принятия), на основании которого осуществляется взыскание. В поле “назначение платежа” взыскателем в установленных случаях указываются показания измерительных приборов и действующие тарифы. Плательщик обязан предоставить в обслуживающий банк сведения о кредиторе (получателе средств), который имеет право выставлять платежные требования на списание денежных средств в безакцептном порядке, наименование товаров, работ или услуг за которые будут производиться платежи, а также об основном договоре. При приеме платежных требований на безакцекптное списание денежных средств ответственный исполнитель исполняющего банка обязан проверить наличие ссылки на законодательный акт, дающий право получателю средств на указанный порядок расчетов, его дату и номер, соответствующий пункт. В) Инкассовые поручения. Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке (Приложение 6). Инкассовые поручения применяются:
При взыскании денежных средств со счетов в бесспорном порядке в случаях, установленных законом, в инкассовых поручениях в поле “назначение платежа” должна быть сделана ссылка на соответствующий закон. Банк в трехдневный срок со дня получения от взыскателя или судебного пристава – исполнителя инкассового поручения с приложенным исполнительным документом исполняет инкассовое поручение. При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете должника для удовлетворения требований взыскателя банк делает на исполнительном документе отметку о полном или частичном неисполнении указанных в нем требований в связи с отсутствием на счете должника денежных средств и помещает инкассовое поручение с приложенным исполнительным документом в картотеку по внебалансовому счету 90902 “расчетные документы, не оплаченные в срок”. Инкассовые поручения исполняются по мере поступления денежных средств в очередности, установленной законодательством. 2.3.2.Открытие и закрытие счета юридическим лицам. Расчетные счета открываются юридическим лицам (коммерческим и некоммерческим организациям), индивидуальным предпринимателям, а также юридическим лицам по месту нахождения их обособленных структурных подразделений, осуществляющих все или часть функций юридических лиц (филиалов, представительств). Филиал Газпромбанка в г. Новосибирске открывает предприятиям и организациям все виды счетов в рублях и во всех основных валютах. Филиал производит по счетам Клиентов следующие операции:
Для открытия юридическому лицу расчетного счета в банк представляются:
После проверки всех предъявленных документов, старший бухгалтер выписывает распоряжение на открытие счета, (Приложение 11) в котором указываются: владелец счета, номер и дата договора банковского счета, порядок и периодичность выдачи выписок счета. Распоряжение хранится в юридическом деле клиента. Предприниматели без образования юридического лица для открытия счета представляют в банк:
Приложения и выписки из лицевых счетов выдаются лицам, указанным в карточке, либо иным представителям клиента, не указанным в карточке. При этом представителю клиента, не указанному в карточке, выписки и приложения выдаются только при наличии доверенности. Закрытие счета клиента возможно при расторжении или истечении срока действия договора банковского счета. Расторжение договора банковского счета возможно в следующих случаях:
Счет может быть закрыт по заявлению руководителя налогового органа в связи с ликвидацией юридического лица по решению Арбитражного суда. К заявлению должен быть приложен исполнительный лист арбитражного суда о ликвидации юридического лица. При расторжении договора банковского счета по инициативе клиента, последний представляет работнику, обслуживающему его счет, заявление о расторжении договора (Приложение 12). В заявлении должны содержаться следующие данные:
Заявление на закрытие счета, оформленное в соответствии с порядком, передается клиентом соответствующему операционному работнику, который письменно на заявлении подтверждает остаток денежных средств на счете клиента, сумму картотеки. Оформленное заявление передается старшему бухгалтеру. Старший бухгалтер получает от клиента чековую книжку с неиспользованными чеками, незамедлительно погашает каждый сданный чек путем вырезания части чека, предназначенной для подписи, визирует заявление клиента на закрытие счета и передает его начальнику ДО для подписания. При закрытии клиенту счета юридическое дело передается в архив старшим бухгалтером. После закрытия счета старший бухгалтер обязан в 5-ти дневный срок после закрытия счета сообщить об этом в налоговый орган по месту учета налогоплательщика. 2.3.3.Кассовые операции. Коммерческие банки строят свои отношения с клиентами на договорной основе, в том числе и при осуществлении их кассового обслуживания. Прием наличных денег предприятиями при расчетах с населением производится с обязательным применением контрольно – кассовых машин. Предприятия могут иметь в своих кассах наличные деньги в пределах лимитов, установленных банком, по согласованию с руководителями предприятий. Всю денежную наличность сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе предприятия обязаны сдавать в банк в порядке и сроки, согласованные с обслуживающим их банком. Для установления лимитов остатка наличных денег в кассе, порядка и сроков сдачи выручки в банк предприятия в начале 1 квартала представляют в банк специальный расчет на установление предприятию лимита остатка кассы (Приложение 13) и оформление размещения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу. В этой заявке предприятия показывают 3- месячный объем денежных поступлений, предполагаемый расход из выручки наличными деньгами, сумму среднедневной выручки, порядок и сроки сдачи выручки в банк, лимит остатка кассы. Лимит остатка наличных денег в кассах предприятий устанавливается исходя из особенностей деятельности предприятий и инкассации выручки. Для предприятий, имеющих постоянную денежную выручку и обязанных сдавать ее ежедневно в конце рабочего дня, лимит устанавливается в размерах, необходимых для нормальной работы с утра следующего дня. Все деньги сверх лимита предприятия обязаны сдавать в банк для зачисления на счета в установленном порядке и в определенные сроки. Для оприходования всех поступающих в банк наличных денег и выполнения расходных операций каждое учреждение коммерческого банка имеет оборотную кассу. Все поступившие до окончания операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы в оборотную кассу и зачислены на соответствующие счета в тот же рабочий день. Из оборотной кассы происходит и выдача наличных денег предприятиям и организациям. При этом каждый банк должен организовать рациональный денежный оборот, т.е. стремиться удовлетворить потребности по выдаче денег клиента за счет собственных поступлений, не обращаясь в ЦБ РФ за подкреплением. Все предприятия и учреждения представляют в банк кассовые заявки. Кассовые заявки предприятий, организаций и учреждений имеют четыре раздела. В первом разделе отражаются все суммы поступлений наличных денег в кассы предприятий и организаций по отдельным статьям кассового плана. Во втором разделе показываются: расходы из выручки, сдача денег в учреждения Сбербанка России, сдача денег в кассы учреждений банка. В третьем разделе показываются расходы наличных денег на заработную плату, выплаты социального характера, стипендии, расходы на выплату пенсий и пособий соцстраха и выдачи на другие цели. Показатели этих разделов приводятся в сопоставлении с фактическим исполнением за соответствующий квартал прошлого года. На основании полученных от предприятий сведений и кассовых заявок коммерческий банк составляет расчет кассового прогноза, в ходе исполнения которого и осуществляется кассовое обслуживание предприятий коммерческими банками. Банки принимают наличные деньги при личной явке клиента и в его присутствии, в баулах и от инкассаторов. Чаще всего приходные кассы принимают деньги по объявлению на взнос наличными деньгами (Приложение 14). При взносе денег по объявлениям операционные работники проверяют правильность заполнения документа, ставят свою подпись и заносят в кассовый журнал по приходу все реквизиты по данной денежной операции: род операции, номер документа, счет, на который зачисляются деньги, символ кассовых оборотов, сумму документа. Кассовый журнал ведется по дням, отдельно приходу и расходу. После записей в кассовом журнале операционный работник передает объявление на взнос наличными вместе с кассовым журналом в приходную кассу. Кассир расписывается в журнале и вызывает вносителя денег – клиента. Далее кассир проверяет наличие и тождественность подписей операционных работников, сличает сумму, указанную в документе цифрами и прописью. Деньги расходной кассой выдаются в основном по денежным чекам из денежных чековых книжек. Клиент заполняет заявление на выдачу чековой книжки (Приложение 15). Денежные чеки предприятия, организации вначале представляют операционным работникам. Операционист тщательно проверяет чек – сверяет соответствие печати и подписей должностных лиц предприятия с имеющимися у него образцами. В бланке должны быть указаны сумма, дата выдачи чека, наименование получателя и подпись чекодателя. Сумма прописью пишется без абзаца с заглавной буквы. Свободные строки прочеркиваются. Владелец счета обязан указать на обороте денежного чека назначение сумм. Проверив правильность заполнения чека, операционист отрезает от чека контрольную марку и передает ее получателю денег для предъявления в кассу. Затем на основании чека заполняется кассовый журнал по расходу: род операции, номер документа (три последние цифры по номеру чека), счет клиента, с которого будут списаны деньги, символы кассовых операций, суммы по символам и общая сумма документа. Далее чек передается операционным работником в кассу. Получив чек, кассир проверяет подписи операционного работника и контролера, сличает сумму на чеке цифрами и прописью, проверяет, есть ли расписка клиента в получении денег. Затем вызывает получателя денег по номеру чека, спрашивает сумму, которую тот получает. После этого сверяет номер контрольной марки с номером на чеке и приклеивает марку к чеку. Далее кассир подготавливает необходимую сумму денег, выдает их и после этого подписывает чек. 2.3.4. Кредитные операции. Клиент может обратиться в банк с просьбой о предоставлении кредита (гарантии). Перечень документов, предоставляемых для получения кредита (Приложение 16) и кредитная заявка, поступившая в кредитное подразделение, оформленная в письменном виде, в тот же день регистрируется в книге регистрации заявок и передается руководителю кредитного подразделения. Последний проставляет на ней срок рассмотрения и направляет одному из Кредитных инспекторов для исполнения. Также клиент заполняет анкету, где указывает свои данные (Приложение 17). Переговоры с будущим заемщиком относительно кредита проводятся кредитным инспектором. Для участия в переговорах могут приглашаться сотрудники специализированных подразделений банка (сотрудники юридического отдела, управления экономической экспертизы, департамента ценных бумаг и др.). В ходе переговоров кредитным инспектором клиенту разъясняются основные требования и стандарты кредитования банка, выясняются сведения о будущем заемщике и его бизнесе, об основных характеристиках испрашиваемого кредита, механизме и источниках его погашения, предлагаемом обеспечении, об имеющихся кредитах других банков. По результатам переговоров с клиентом кредитный инспектор составляет краткий отчет. В отчете отражается мнение кредитного инспектора о возможностях рассмотрения кредитного проекта. Отчет предоставляется руководителю кредитного подразделения, которому кредитный инспектор непосредственно подчиняется. При принятии руководителем кредитного подразделения отрицательного решения о дальнейшей работе с клиентом кредитный инспектор:
При положительном решении о дальнейшей работе с клиентом кредитный инспектор:
После получения от клиента необходимых документов, в соответствии со списком документов для предоставления кредита, кредитный инспектор формирует их в кредитное дело. Ответственность за ведение кредитного дела лежит на кредитном инспекторе. Кредитный проект клиента рассматривается кредитным инспектором совместно с юридическим отделом и управлением экономической экспертизы, а при необходимости и с другими службами банка. По результатам экспертизы юридический отдел в течение двух рабочих дней дает заключение о правоспособности клиента, о принадлежности клиенту заложенного имущества, юридической готовности документов к дальнейшему рассмотрению, при необходимости – рекомендации по оформлению кредитных документов. Заключение на кредитный комитет банка о целесообразности предоставления кредита составляется кредитным инспектором, ведущим главный кредитный проект. В заключение кредитного инспектора должна быть дана комплексная оценка кредитоспособности клиента. Заключение должно содержать максимально точное и полное отражение финансового положения клиента, факторов, которые могут повлиять на ухудшение финансового состояния, и других факторов, которые имеют значение при принятии решения о кредитовании клиента. Заключение кредитного инспектора должно содержать самостоятельное мнение кредитного инспектора относительно кредитного проекта, его экономической эффективности и рекомендованные им условия предоставления сопровождения кредита. Мнение должно быть аргументировано, т.е. все суждения и выводы относительно проекта должны быть основаны на фактических данных. Реальная рыночная стоимость принимаемых в залог активов должна быть достаточна для компенсации банку суммы кредита, процентов и комиссий по нему, а также возможных издержек, связанных с реализацией залоговых прав. В случае положительного решения о выдаче кредита кредитный инспектор:
Кредитный инспектор оформляет пакет кредитных документов. Пакет кредитных документов в общем случае включает:
Сопровождение кредитной сделки – это комплекс мероприятий, осуществляемых банком в целях обеспечения полного возврата выдаваемых заемщику кредитных средств и начисленных за их использование процентов в сроки, обусловленные кредитным договором. В конце выдается распоряжение на выдачу кредита. Кредитная политика Газпромбанка строится на основе соблюдения таких общепринятых принципов кредитования как срочность, возвратность, платность и обеспеченность. Основными приоритетами кредитной политики Газпромбанка являются:
Новосибирским филиалом осуществляются кредитование и инвестиционные операции в рублях и в иностранной валюте:
Овердрафт представляет собой краткосрочное кредитование укрупненной потребности клиента в средствах при их недостаточности для завершения текущих расчетов. При данной форме расчетный счёт клиента не только сохраняется, но и на нём разрешается иметь дебетовое сальдо. Это означает, что не открывая отдельного судного счёта, клиент сверх своих остатков и поступлений средств на расчётный счёт получает право на дополнительную оплату расчётных документов и денежных чеков за счёт ресурсов банка. Выдача его происходит автоматически и не сопровождается заключением дополнительного кредитного договора. Овердрафт вводится для первоклассных заёмщиков. |
Похожие:
 | Заместитель начальника Управления акционерного капитала Банка и корпоративной отчетности начальник отдела акционерного капитала и... | | Предложения по повышению эффективности портфеля ценных бумаг в зао аб газпромбанк 60 |
 | Г. Барнауле Филиала Банка «вбрр» (АО) в г. Новосибирске, расположенного по адресу: г. Барнаул, пр. Социалистический, 69 для последующего... | | Акционерное общество «Страховое общество газовой промышленности» (ао «согаз»), далее по тексту – Страховщик, в лице Заместителя Председателя... |
| Общероссийский профессиональный союз работников нефтяной, газовой отраслей промышленности и строительства | | Ссср, Министерства общего машиностроения ссср, Министерства нефтяной и газовой промышленности ссср, Министерства угольной промышленности... |
| Ссср, Министерства общего машиностроения ссср, Министерства нефтяной и газовой промышленности ссср, Министерства угольной промышленности... | | Ссср, Министерства общего машиностроения ссср, Министерства нефтяной и газовой промышленности ссср, Министерства угольной промышленности... |
| Открытое акционерное общество "Страховое общество газовой промышленности" (оао "согаз") | | Общероссийский профессиональный союз работников нефтяной, газовой отраслей промышленности и строительства |