Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма)
Скачать 5.61 Mb.
|
| Глава 4. СУБЪЕКТЫ ФИНАНСОВОГО МОНИТОРИНГА § 4.1. Агенты финансового мониторинга При осуществлении функций в области противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма наиболее важное значение имеют агенты финансового мониторинга, которые осуществляют первичный финансовый мониторинг в отношении клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев и их операций и сделок. Агентов финансового мониторинга следует рассматривать как "передний край обороны" в сфере ПОД/ФТ. Именно они устраняют информационную асимметрию путем сбора и направления информации Росфинмониторингу. Привлечение отмывателей и террористов к юридической ответственности напрямую зависит от того, насколько своевременно информация о подозрительных операциях и сделках будет получена Росфинмониторингом. В таблице 3 представлены агенты финансового мониторинга и органы финансового мониторинга, осуществляющие надзорные функции по отношении к ним. Таблица 3 Агенты финансового мониторинга и органы финансового мониторинга
Кредитные организации. Кредитной организацией является юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные российским законодательством. Перечень банковских операций закреплен в ст. 5 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" <106>. -------------------------------- <106> СЗ РФ. 1996. N 6. Ст. 492. Примечание. Банковские операции. К банковским операциям относятся: 1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); 2) размещение привлеченных во вклады средств от своего имени и за свой счет; 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8) выдача банковских гарантий; 9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов). Агентами финансового мониторинга выступают как банки, так и небанковские кредитные организации. Основное отличие банка от небанковской кредитной организации - объем разрешенных банковских операций. Так, банк вправе осуществлять в совокупности: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, а также открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. В свою очередь, небанковская кредитная организация имеет право лишь осуществлять отдельные банковские операции. Их допустимое сочетание устанавливается Банком России. К профессиональным участникам рынка ценных бумаг относят юридических лиц, которые осуществляют следующие виды деятельности: - брокерскую деятельность; - дилерскую деятельность; - деятельность по управлению ценными бумагами; - депозитарную деятельность; - деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг <107>. -------------------------------- <107> См.: Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" // СЗ РФ. 1996. N 17. Ст. 1918. Страховые организации нормативно определяются как юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии на осуществление страховой деятельности в Российской Федерации. В свою очередь, под страхованием понимаются отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков. Под лизинговыми компаниями следует понимать коммерческие организации (резидентов Российской Федерации или нерезидентов Российской Федерации), выполняющие в соответствии с законодательством Российской Федерации и со своими учредительными документами функции лизингодателей. В сфере финансового мониторинга лизингодателем является юридическое лицо, которое за счет привлеченных и (или) собственных средств приобретает в ходе реализации договора лизинга в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга <108>. -------------------------------- <108> См.: Федеральный закон от 29 октября 1998 г. N 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)" // СЗ РФ. 1998. N 44. Ст. 5394. Организации федеральной почтовой связи - юридические лица, являющиеся государственными унитарными предприятиями и государственными учреждениями, созданными на базе имущества, находящегося в федеральной собственности, и оказывающие услуги почтовой связи в качестве основного вида деятельности. К услугам почтовой связи относятся действия или деятельность по приему, обработке, перевозке, доставке (вручению) почтовых отправлений, а также по осуществлению почтовых переводов денежных средств <109>. Именно функция организаций почтовой связи по переводу денежных средств заставила законодателя отнести их к агентам финансового мониторинга. -------------------------------- <109> См.: Федеральный закон от 17 июля 1999 г. N 176-ФЗ "О почтовой связи" // СЗ РФ. 1999. N 29. Ст. 3697. К ломбардам относят специализированные коммерческие организации, основные виды деятельности которых - предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей. К организациям, осуществляющим скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, относятся организации и индивидуальные предприниматели, состоящие на специальном учете в государственных инспекциях пробирного надзора и ведущие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий. Организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме, - важные агенты финансового мониторинга. Тотализатор и букмекерская контора представляют собой игорное заведение или часть игорного заведения, в которых организатор азартных игр заключает пари между участниками данного вида азартных игр. В свою очередь, под азартной игрой следует понимать основанное на риске соглашение о выигрыше, заключенное двумя или несколькими участниками такого соглашения между собой либо с организатором азартной игры по правилам, установленным им. Под организатором азартных игр следует понимать юридическое лицо, осуществляющее деятельность по организации и проведению азартных игр на основе разрешения на осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр в игорной зоне или на основе лицензий на организацию и проведение азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах вне игорных зон. И наконец, лотерея - игра, которая проводится в соответствии с договором и в которой одна сторона (организатор лотереи) проводит розыгрыш призового фонда лотереи, а вторая сторона (участник лотереи) получает право на выигрыш, если она будет признана выигравшей в соответствии с условиями лотереи. Договор между организатором лотереи и участником лотереи заключается на добровольной основе и оформляется выдачей лотерейного билета, квитанции, другого документа или иным предусмотренным условиями лотереи способом. К агентам финансового мониторинга следует относить организатора лотереи - юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации, имеющее место нахождения в Российской Федерации и получившее право на проведение лотереи. Российская Федерация, субъект Российской Федерации, муниципальное образование субъектами финансового мониторинга не являются. Организатор лотереи проводит лотерею непосредственно или через оператора лотереи посредством заключения с ним договора (контракта) и несет ответственность перед участниками лотереи за исполнение своих обязательств по договору (контракту). Выступает агентом финансового мониторинга и оператор лотереи как юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации, имеющее место нахождения в Российской Федерации, заключившее договор (контракт) с организатором лотереи на ее проведение от его имени и по его поручению и имеющее соответствующие технические средства <110>. -------------------------------- <110> Федеральный закон от 11 ноября 2003 г. N 138-ФЗ "О лотереях" // СЗ РФ. 2003. N 46 (ч. I). Ст. 4434. Примечание. Распространители и участники лотереи к агентам финансового мониторинга не относятся. Организации, управляющие инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами. Под организацией, осуществляющей управление инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами, согласно Федеральному закону от 24 июля 2002 г. N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" <111> следует понимать управляющую компанию - акционерное общество, общество с ограниченной (дополнительной) ответственностью, созданное на территории Российской Федерации и в соответствии с законодательством Российской Федерации, имеющее лицензию на ведение деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами. -------------------------------- <111> СЗ РФ. 2002. N 30. Ст. 3028. Организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества. Посреднические услуги при сделках купли-продажи недвижимого имущества (риэлтерская деятельность) - это осуществляемая юридическими лицами на основе соглашения с заинтересованным лицом (либо по доверенности) деятельность по совершению от его имени и за его счет либо от своего имени, но за счет и в интересах заинтересованного лица гражданско-правовых сделок с земельными участками, зданиями, строениями, сооружениями, жилыми и нежилыми помещениями или иными объектами недвижимого имущества. К операторам по приему платежей относятся юридические лица, заключившие с поставщиками договоры об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц. При этом под поставщиками следует понимать юридических лиц, за исключением кредитных организаций, или индивидуальных предпринимателей, получающих денежные средства плательщика за реализуемые товары (выполняемые работы, оказываемые услуги), а также юридических лиц или индивидуальных предпринимателей, которыми вносится плата за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом, а также органы государственной власти и органы местного самоуправления, учреждения, находящиеся в их ведении, получающие денежные средства плательщика в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством. Коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов (факторинговые компании). По договору факторинга финансовый агент передает или обязуется передать клиенту денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. Договоры факторинга могут заключаться также и в обеспечительных целях. Гражданское законодательство России определяет финансового агента как банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имеющие разрешение (лицензию) на осуществление финансирования под уступку денежного требования. В настоящий момент лицензия (разрешение) для коммерческих организаций, осуществляющих факторинговые операции, не требуется. Таким образом, наличие лицензии (разрешения) не может стать квалифицирующим признаком при отнесении той или иной коммерческой организации к агентам финансового мониторинга. К агентам финансового мониторинга следует относить коммерческие организации, осуществляющие данную деятельность на постоянной основе. В свою очередь, организации, которые однократно проводили или планируют проводить факторинговую операцию, к агентам финансового мониторинга не относятся. К кредитным потребительским кооперативам следует относить добровольное объединение физических и/или юридических лиц на основе членства и по территориальному, профессиональному и/или иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кооператива (пайщиков). Микрофинансовая организация - юридическое лицо, зарегистрированное в форме фонда, автономной некоммерческой организации, учреждения (за исключением бюджетного учреждения), некоммерческого партнерства, хозяйственного общества или товарищества, осуществляющее микрофинансовую деятельность и внесенное в государственный реестр микрофинансовых организаций. Деятельность микрофинансовой организации предусматривает предоставление микрозаймов (займов в сумме, не превышающей один миллион рублей). Обществом взаимного страхования признается основанная на членстве некоммерческая организаций, созданная для целей взаимного страхования (страхования имущественных интересов членов организации, осуществляемого на взаимной основе путем объединения необходимых для этого средств). Объектами взаимного страхования выступают объекты имущественного страхования, то есть имущественные интересы членов общества, связанные, в частности: 1) с владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества); 2) с риском наступления ответственности за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, - риском ответственности за нарушение договора (страхование гражданской ответственности); 3) с осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков). Риск страховой выплаты (страхового возмещения), принятый на себя обществом, может быть застрахован у страховщика, имеющего лицензию на осуществление перестрахования. При этом указанный страховщик не может быть членом данного общества. Негосударственный пенсионный фонд - особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения, исключительными видами деятельности которой являются: - деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения; - деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в соответствии с Федеральным законом от 15 декабря 2001 г. N 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" и договорами об обязательном пенсионном страховании; - деятельность в качестве страховщика по профессиональному пенсионному страхованию в соответствии с федеральным законом и договорами о создании профессиональных пенсионных систем. Работа фонда по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда ведется на добровольных началах и включает аккумулирование пенсионных взносов, размещение и организацию размещения пенсионных резервов, учет пенсионных обязательств фонда, назначение и выплату негосударственных пенсий участникам фонда. Деятельность фонда в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию включает аккумулирование средств пенсионных накоплений, организацию инвестирования средств пенсионных накоплений, учет средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, назначение и выплату накопительной части трудовой пенсии застрахованным лицам, осуществление срочных пенсионных выплат и единовременных пенсионных выплат застрахованным лицам, осуществление выплат правопреемникам застрахованных лиц. Деятельность фонда в качестве страховщика по профессиональному пенсионному страхованию включает аккумулирование средств пенсионных накоплений, инвестирование средств пенсионных накоплений, учет средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, назначение и выплату профессиональных пенсий застрахованным лицам и регулируется федеральным законодательством. Под операторами связи, имеющими право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи, следует понимать юридических лиц или индивидуальных предпринимателей, оказывающих услуги связи на основе соответствующих лицензий. К агентам финансового мониторинга также следует отнести адвокатов, нотариусов и лиц, ведущих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, но только в случае, когда они готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента следующие операции с денежными средствами или иным имуществом: - сделки с недвижимым имуществом; - управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента; - управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг; - привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими; - создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу организаций. Отдельную подгруппу агентов финансового мониторинга составляют индивидуальные предприниматели, являющиеся страховыми брокерами, индивидуальные предприниматели, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, и индивидуальные предприниматели, оказывающие посреднические услуги при сделках купли-продажи недвижимого имущества. Учет организаций, не имеющих надзорных органов. В связи с отсутствием у ряда агентов финансового мониторинга надзорных органов, таких как Банк России, для кредитных организаций учет таких агентов финансового мониторинга ведет Росфинмониторинг. В настоящее время порядок учета данных агентов финансового мониторинга регулируется Постановлением Правительства Российской Федерации от 18 января 2003 г. N 28 "Об утверждении положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы" <112>. -------------------------------- <112> СЗ РФ. 2003. N 4. Ст. 330. Нормативный срок для постановки на учет в Росфинмониторинге составляет 30 календарных дней с даты государственной регистрации юридического лица. В указанный срок агенты финансового мониторинга предоставляют в Росфинмониторинг заявление о постановке на учет, подписанное руководителем и заверенное печатью организации, а также карту постановки на учет по нормативной установленной форме. Документы направляются либо курьерской связью (представитель организации), либо заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении. При направлении курьерской связью по просьбе представителя агента финансового мониторинга на заявлении проставляется отметка о принятии документов. Основанием для отказа в постановке организации на учет является предоставление документов в ненадлежащей форме, что предполагает нарушение заявителем правил оформления данных документов, предоставление неполных или недостоверных сведений. Решение о постановке на учет или об отказе принимается Росфинмониторингом в течение 10 календарных дней с даты предоставления ему документов. Уведомление о принятии соответствующего решения вручается представителю агента финансового мониторинга под расписку или направляется заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении. При получении отказа в постановке на учет агент финансового мониторинга обязан в течение пяти дней с момента получения отказа вновь предоставить в Росфинмониторинг документы, необходимые для постановки на учет. При ликвидации агента финансового мониторинга или изменении профиля его деятельности он обязан направить в Росфинмониторинг заявление (в произвольной форме) о снятии его с учета, подписанное руководителем и заверенное печатью. В целях обновления информации об агентах финансового мониторинга на последних возложена обязанность в случае изменения сведений, содержащихся в карте постановки на учет, в течение пяти дней сообщить о них в Росфинмониторинг. За исполнение обязанности агентом финансового мониторинга по постановке на учет в Росфинмониторинге ответственность несет руководитель (единоличный исполнительный орган) агента финансового мониторинга. |
Похожие:
 | «Положения о требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию)... | | Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма. Осуществление банком функций... |
 | Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма | | В целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма |
| В целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма | | Федерального закона от 07. 08. 2001 №115-фз «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию... |
| Идентификационные сведения о компании, получаемые в рамках реализации требований Федерального закона от 07. 08. 2001 №115–фз «О противодействии... | | Идентификационные сведения о компании, получаемые в рамках реализации требований Федерального закона от 07. 08. 2001 №115–фз «О противодействии... |
| Утвердить правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию... | | Положение об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных... |