Требования к структуре и содержанию домашних контрольных работпо

Скачать 448.85 Kb.

Название	Требования к структуре и содержанию домашних контрольных работпо
страница	7/8
Тип	Реферат

filling-form.ru > бланк доверенности > Реферат

1 2 3 4 5 6 7 8

ВАРИАНТ 9

1. Организация расчетов с бюджетом по налогу на добавленную стоимость (НДС).

В ответе следует описать:

Элементы налога (налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база, налоговые ставки, налоговый и отчетный период, порядок исчисления, порядок и сроки уплаты);
Налоговый контроль по налогу на добавленную стоимость.

2. Порядок заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость (НДС).

На основе приведенных данных заполнить налоговую декларацию и описать порядок ее заполнения.

ООО «Лидер» зарегистрировано в г. Новосибирске и занимается производством мебели (код ОКВЭД 36.1).

- ИНН 5405334057 / КПП 540501001; ОКТМО – 50701000 / КБК 182 1 0301000011000110.

Руководитель организации – Козлов Олег Васильевич. Телефон организации: (383) 331-57-39.

Операции по реализации продукции, которую производит организация, облагаются НДС по ставке 18 процентов. Операции, которые должны быть учтены при составлении декларации по НДС за III квартал 2016 года, приведены в таблице 1.
Таблица 1 - Расчет взносов на страхование от несчастных случаев и профзаболеваний за девять месяцев 2016 г.

Факты хозяйственной жизни	Сумма, руб.
Апрель 2016 г. – перечислен в бюджет НДС, удержанный с платы за аренду муниципального имущества за апрель, май, июнь 2016 г. Имущество арендовано по договору с комитетом по управлению муниципальным имуществом г. Бердска Новосибирской области (ИНН - 5402224236; КПП - 540101001). Стоимость аренды – 600 000 руб. (в т. ч. НДС – 91 525 руб. (код операции - 1011703)). Счет-фактура от 13 апреля 2016 г. № 502, составленный на сумму НДС, удержанного с арендной платы за II квартал 2016 г., зарегистрирован в книге покупок	600 000 (в т. ч. НДС – 91 525)
Июль 2016 г. – перечислен в бюджет НДС, удержанный с платы за аренду муниципального имущества за июль, август, сентябрь 2016 г. Имущество арендовано по договору с комитетом по управлению муниципальным имуществом г. Бердска Новосибирской области. Стоимость аренды – 600 000 руб. (в т. ч. НДС – 91 525 руб.). На сумму НДС, удержанного с арендной платы за III квартал 2016 г., составлен счет-фактура от 20 июля 2016 г. № 3 и зарегистрирован в книге продаж	600 000 (в т. ч. НДС – 91 525)
Июль 2016 г. – получен от ООО «Гамма» (ИНН - 5406560309; КПП – 540101001) аванс в счет предстоящей поставки готовой продукции по договору № 1. Счет-фактура на аванс от 14 июля 2016 г. № 1 выставлен ООО «Гермес» и зарегистрирован в книге продаж	2 360 000 (в т. ч. НДС – 360 000)
Июль 2016 г. – отгружена готовая продукция ООО «Мастер» (ИНН - 5401320487; КПП – 540101001) по договору № 2. Счет-фактура от 20 июля 2016 г. № 2 выставлен ООО «Мастер» и зарегистрирован в книге продаж	708 000 (в т. ч. НДС – 108 000)
Август 2016 г. – перечислен поставщику материалов (ООО «Торговая фирма "Гермес"») аванс по договору № 3. От ООО «Гермес» (ИНН - 5405171155; КПП – 540101001) получен счет-фактура от 5 августа 2016 г. № 45 с выделенной суммой НДС и зарегистрирован в книге покупок	472 000 (в т. ч. НДС – 72 000)
Август 2016 г. – приобретены у ООО «Торговая фирма "Гермес"» и приняты к учету материалы для производства продукции по договору № 4. Материалы были оплачены авансом во II квартале 2016 г. НДС с аванса был принят к вычету во II квартале 2016 г. Счет-фактура от 5 августа 2016 г. № 150 получен от «Гермеса» и зарегистрирован в книге покупок. Счет-фактура на аванс от 22 апреля 2016 г. № 1230 зарегистрирован в книге продаж	1 770 000 (в т. ч. НДС – 270 000)
Сентябрь 2016 г. – отгружена готовая продукция по договору № 5 с ООО «Гамма»(ИНН - 5406560309; КПП – 540101001). Счет-фактура № 4 выставлен ООО «Гамма» 16 сентября 2016 г. и зарегистрирован в книге продаж	1 062 000 (в т. ч. НДС – 162 000)

Расчет НДС бухгалтер ООО «Лидер» отразил вналоговой декларации за III квартал 2016 года.

В соответствии с пунктом 3 Порядка, утвержденного приказом ФНС России от 29 октября 2014 г. № ММВ-7-3/558, разделы 4, 5, 6, 7, 10, 11, 12, а также приложения к разделам 3, 8, 9 в состав отчета не включены.

Декларация подписана усиленной квалифицированной электронной подписью генерального директора О.В. Козлова и 23.10.2016 г. передана в ИФНС России по Октябрьскому району г.Новосибирска (код 5405) по телекоммуникационным каналам связи через спецоператора.

3. Порядок оформления платежных документов на перечисление налога в бюджет.

Исходные данные:

Наименование организации - ООО «Лидер».

- ИНН 5405334057 / КПП 540501001; Открыт р/с: 40101810800000001012 в АО «АЛЬФА-БАНК», к/с: 30101810200000000593, БИК: 044525593.

Получатель: УФК по Новосибирской области (ИФНС России по Октябрьскому району г. Новосибирска). Счет получателя платежа – 40101810900000010001.

Наименование банка - получателя - Сибирское ГУ Банка России г. Новосибирск. БИК банка - получателя платежа – 045004001

Реквизиты получателя: р/с 40101810900000010001; ИНН 5410000109; КПП 541001001; ОКТМО 50701000; КБК 182 1 03 01000 01 1000 110.

23 октября 2016 г.ООО «Лидер» перечислен земельный налог(КБК 182 1 05 03010 01 2100 110) за III квартал 2016 г.

Требуется: По данным задания 2 составить платежное поручение № 177 от 23 октября 2016 г для перечисления Налога на добавленную стоимость за III квартал 2016 г. и описать порядок его заполнения.

1 2 3 4 5 6 7 8

Похожие:

	Приказ екатеринбург о введении в действие «Общих ' требований к структуре,... С 10. 06. 2010 г ввести в действие «Общие требования к структуре, содержанию, оформлению индивидуального учебного плана магистранта»...		Настоящее Положение определяет требования к структуре, содержанию... Настоящее Положение определяет требования к структуре, содержанию и оформлению, а также процедуру утверждения портфолио достижений...
	Решение которых обеспечит достижение цели Успешное выполнении курсовых работы во многом зависит от того, насколько четко студент представляет себе основные требования, предъявляемые...		Дипломная работа по своему содержанию, оформлению должна соответствовать... Курсовая работа является формой учебно-исследовательской активности студента и призвана формировать навыки и умения исследователя....
	1. Требования к содержанию, форме, оформлению и составу коммерческого... На оказание услуг по проведению аттестации контрольных образцов для проведения ультразвукового контроля		Методические указания по структуре и содержанию выпускной квалификационной работы Волгоград Электроснабжение: методические указания по структуре и содержанию выпускной квалификационной работы / Сост. А. Г. Сошинов, С. В....
	Методические рекомендации министерство образования иркутской области... Требования к содержанию, структуре, оформлению, порядку разработки методических материалов		Диссертация 2 экз. (один экз в электронной форме на cd диске на кафедру... Требования к содержанию, объему и структуре выпускной квалификационной работы определяются высшим учебным заведением
	Извлечения из Государственного образовательного стандарта Стандарт определяет требования к содержанию, объему, структуре, оформлению, рецензированию и защите выпускной квалификационной работы...		Методические указания по написанию выпускной квалификационной работы... Требования к содержанию и структуре выпускной квалификационной работы (вкр)

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:

Все бланки и формы на filling-form.ru