Скачать 448.85 Kb.
|
ВАРИАНТ 51. Организация расчетов с бюджетом по налогу на добычу полезных ископаемых. В ответе следует описать:
2. Порядок заполнения налоговой декларации по налогу на добычу полезных ископаемых. На основе приведенных данных заполнить налоговую декларацию и описать порядок ее заполнения. Исходные данные: Непубличное акционерное общество «Известняк» (ИНН 5401137210, КПП 540101001) занимается добычей и реализацией известняка на основании лицензии (НОВ 35899ПУ). Руководитель организации – Белов Петр Иванович. Телефон организации: (383) 219-81-16. КБК НДПИ по общераспространенным полезным ископаемым: 182 1 07 01020 01 1000 110. Код ОКТМО муниципального образования, где уплачивается налог, – 50701000. Код ОКВЭД – 14.12 «Добыча известняка, гипсового камня и мела». АО «Известняк» подает декларацию по своему местонахождению (не являясь при этом крупнейшим налогоплательщиком). 27 марта 2017 г. бухгалтер организации заполнил декларацию по НДПИ и представил ее в ИФНС России Центрального района по г. Новосибирску (код 5406). В феврале 2017 года организация добыла 36 290 тонн известнякаи реализовала: – 24 000 т – по цене 5 664 руб./т (в т. ч. НДС – __?__ руб.); – 16 800 т – по цене 5 805 руб./т (в т. ч. НДС – __?__ руб.). Выручка от реализации (без НДС) составила 6 460 000 руб. (_______ т × (____ руб./т – ____ руб./т)) + (_______ т × (_____ руб./т – ____ руб./т)). Расходы на доставку известнякадо покупателей в ноябре составили 298 320 руб. Ставка НДПИ по природному строительному песку – 5,5 процента. Требуется: 1. Рассчитать НДПИ исходя из сложившихся за февраль цен реализации известняка. 2. Определить стоимость 1 тонны добытого известнякадля расчета НДПИ составила: 3. Рассчитать налоговую базу по НДПИ за февраль. 4. Определить сумму НДПИ к уплате в бюджет по итогам февраля. 3. Порядок оформления платежных документов на перечисление налога в бюджет. Исходные данные: Наименование организации - АО «Известняк». АО «Известняк» состоит на налоговом учете по месту нахождения в ИФНС по Центральному району г. Новосибирска (код по ОКТМО - 50701000). Организации присвоены следующие коды: - ИНН 5401137210, КПП 540101001; - ОКВЭД –14.12.00. Руководитель организации – Белов Петр Иванович. Телефон организации: (383) 219-81-16. Расчетный счет открыт в Банке «Левобережный» (ПАО) в г. Новосибирске (расчетный счет 40704230200000000545, корреспондентский счет 30101810100000000834, БИК 045017834). 27марта 2016 г. АО «Известняк» перечислен налог на добычу полезных ископаемых (КБК 182 1 07 01020 01 1000 110) за февраль 2016 г. Деньги перечислены на счет Управления Федерального казначейства по Новосибирской области (ИФНС России по Центральному району г. Новосибирска) 40101810900000010001, открытый в Сибирском ГУ Банка России г. Новосибирск, БИК 045004001. Требуется: По данным задания 2 составить платежное поручение № 174 от 27 марта 2017 г. для перечисления Налога на добычу полезных ископаемых за февраль 2017 г. и описать порядок его заполнения. ВАРИАНТ 61. Организация расчетов с внебюджетными фондами по страховым взносам. В ответе следует описать:
2. Расчет страховых взносов и порядок заполнения Расчета страховых взносов по форме 4-ФСС. 2.1. Рассчитать страховые взносы за 9 месяцев 2016 г. На основе приведенных произвести расчет страховых взносов. Наименование организации - ООО «Крокус-Н» (ИНН 5406180603 / КПП 540101001/ ОГРН 1025400509090/ Регистрационный номер страхователя 5404001684/ Код подчиненности 54011), расположенное в г. Новосибирске (630015, г. Новосибирск, ул. Планетная д.30), применяет общую систему налогообложения и начисляет взносы на социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по основному тарифу 2,9 %. Поэтому при заполнении титульного листа формы 4-ФСС бухгалтер указал шифр страхователя – 071/00/00. Количество сотрудников ООО «Крокус-Н» - 4 человека, из них 3 женщины. Работающих инвалидов и работающих, занятых на работах с вредными и (или) опасными производственными факторами в обществе нет. По состоянию на 1 января 2016 года организация имела задолженность перед ФСС России по взносам на обязательное социальное страхование и по взносам на страхование от несчастных случаев и профзаболеваний за декабрь 2015 года в размере соответственно 1 100 руб. и 30 руб. За девять месяцев 2016 года облагаемые взносами выплаты сотрудникам составили ____________ руб., в том числе:
В августе помимо заработной платы одному из сотрудников было начислено больничное пособие в размере 3 000 руб., в том числе за счет ФСС России – 0 руб. Расчет взносов на обязательное социальное страхование за девять месяцев 2016 года представлен в таблице 1. Таблица 1 - Расчет взносов на обязательное социальное страхование за девять месяцев 2016 г.
За девять месяцев 2016 года организация перечислила в бюджет ФСС России взносы в размерах, указанных в таблице 1 (размеры нужно определить):
Взносы за сентябрь 2016 года в сумме _____ руб. были перечислены в октябре (т. е. в IV квартале 2016 года). Взносы на страхование от несчастных случаев и профзаболеваний рассчитаны по тарифу 0,2 процента (1 класс профессионального риска согласно Классификации видов экономической деятельности по классам профессионального риска) (табл. 2). Таблица 2 - Расчет взносов на страхование от несчастных случаев и профзаболеваний за девять месяцев 2016 г.
За девять месяцев 2016 года взносы на страхование от несчастных случаев и профзаболеваний перечислены в размерах, указанных в таблице 2 (размеры нужно определить):
2.2. Описать порядок заполнения формы 4-ФСС в 2017 году. 3. Порядок оформления платежных документов на перечисление страховых взносов в бюджет. Исходные данные: Наименование организации - ООО «Крокус-Н» - ИНН 5406180603 / КПП 540101001; Открыт р/с: 40101810800000022676 в АО «АЛЬФА-БАНК», к/с: 30101810200000000593, БИК: 044525593. Получатель: УФК по Новосибирской области (ГУ-Новосибирское РО Фонда социального страхования Российской Федерации). Наименование банка – получателя - Сибирское ГУ Банка России г. Новосибирск. БИК банка - получателя платежа – 045004001 Реквизиты получателя: р/с 40101810900000010001;ИНН 5406023745; КПП 540701001; ОКТМО 50701000; КБК 393 1 02 02090 07 1000 160. Требуется: По данным задания 2 составить платежное поручение № 154 от 11 сентября 2016 г. для перечисления Страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за август 2016 г. и описать порядок его заполнения. |
С 10. 06. 2010 г ввести в действие «Общие требования к структуре, содержанию, оформлению индивидуального учебного плана магистранта»... | Настоящее Положение определяет требования к структуре, содержанию и оформлению, а также процедуру утверждения портфолио достижений... | ||
Успешное выполнении курсовых работы во многом зависит от того, насколько четко студент представляет себе основные требования, предъявляемые... | Курсовая работа является формой учебно-исследовательской активности студента и призвана формировать навыки и умения исследователя.... | ||
На оказание услуг по проведению аттестации контрольных образцов для проведения ультразвукового контроля | Электроснабжение: методические указания по структуре и содержанию выпускной квалификационной работы / Сост. А. Г. Сошинов, С. В.... | ||
Требования к содержанию, структуре, оформлению, порядку разработки методических материалов | Требования к содержанию, объему и структуре выпускной квалификационной работы определяются высшим учебным заведением | ||
Стандарт определяет требования к содержанию, объему, структуре, оформлению, рецензированию и защите выпускной квалификационной работы... | Требования к содержанию и структуре выпускной квалификационной работы (вкр) |
Поиск Главная страница   Заполнение бланков   Бланки   Договоры   Документы    |