КЕЙС №3
«ФОРМИРОВАНИЕ ПЛАНА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ФЕДЕРАЛЬНОМ СЕРВИСЕ АСУ ПФХД»
(на примере централизованной модели планирования) КЕЙС №3
«ФОРМИРОВАНИЕ ПЛАНА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
В ФЕДЕРАЛЬНОМ СЕРВИСЕ АСУ ПФХД»
(на примере централизованной модели планирования) Цель:
Сформировать и опубликовать План финансово-хозяйственной деятельности организации на тестовой базе ведомственной информационной системы Минобрнауки России в сети Интернет (pfhd.test.etc.ru) и информационной системе Федерального казначейства в сети Интернет (bus.gov.ru).
Исходные данные:
Участниками процесса бюджетирования и планирования ФХД ООВО являются:
ЦФО 1;
ЦФО 2;
Финансово-экономическая служба;
Руководитель ООВО.
Процесс бюджетирования и планирования ФХД ООВО представлен в приложении №1. Предлагается вариант централизованной модели планирования.
Функции участников процесса бюджетирования и планирования ФХД ООВО приведены в таблице №1 приложения №2.
Перечень логинов и паролей участников процесса бюджетирования и планирования ФХД для доступа к тестовой базе ведомственной информационной системы Минобрнауки России в сети Интернет (pfhd.test.etc.ru) (таблица №2 приложения №3).
Данные по показателям доходов, расходов и лимитов ЦФО согласно таблице №3 приложения №4.
Время, отведенное на выполнение кейса: 90 минут.
Задание
Необходимо в системе АСУ ПФХД пройти процесс формирования, утверждения и публикации ПФХД (бюджетирования и планирования ФХД) на 2017 год (на примере централизованной модели планирования). Описанные ниже шаги вместе с Вами будет проходить специалист по работе с федеральным сервисом АСУ ПФХД.
Шаг 1
| Распределить в команде роли участников процесса бюджетирования и планирования ФХД, указанных в таблице №1 приложения №2.
| Шаг 2
| Войти в систему АСУ ПФХД, используя логин и пароль ЦФО 1, указанный в таблице №2 приложения №3. Войти в раздел «Бюджетирование и планирование ФХД».
| Шаг 3
| Сформировать и утвердить документ «План доходов» (для ЦФО 1, затем аналогично для ЦФО 2).
ВНИМАНИЕ!
Необходимо учитывать, что данный шаг выполняется только участником процесса бюджетирования и планирования ФХД, который отвечает за формирование и утверждение документа «План доходов» согласно схеме (приложение №1), описанной в таблице №1 приложения №2.
Объем доходов определяется согласно таблице №3 приложения №4.
Для этого:
Войти в подраздел «План доходов»;
Сформировать документ «План доходов»:
Добавить документ «План доходов»;
Заполнить поля документа «План доходов»;
Сохранить документ «План доходов»;
Осуществить расшифровку документа «План доходов»:
Добавить запись;
Заполнить поля расшифровки;
Сохранить запись;
Подписать сформированный документ «План доходов»;
Утвердить подписанный документ «План доходов».
| Шаг 4
| Сформировать и утвердить документ «Лимиты» (ФЭС).
ВНИМАНИЕ!
Необходимо учитывать, что данный шаг выполняется только участником процесса бюджетирования и планирования ФХД, который отвечает за формирование и утверждение документа «Лимиты», согласно схеме (приложение №1), описанной в таблице №1 приложения №2.
Объем лимитов определяется согласно таблице №3 приложения №4.
Для этого:
Войти в подраздел «План доходов»;
Сформировать документ «Лимиты»:
Добавить запись;
Заполнить поля документа «Лимиты»;
Сохранить документ «Лимиты»;
Осуществить расшифровку документа «Лимиты»:
Добавить запись;
Заполнить поля расшифровки;
Сохранить запись;
Подписать сформированный документ «Лимиты»;
Утвердить сформированный документ «Лимиты».
| Шаг 5
| Сформировать и подписать документ «План функциональных расходов» в части расходов на коммунальные услуги (функциональное направление: «Содержание объектов недвижимого имущества») и фонда оплаты труда (последовательно ЦФО 1, ЦФО 2).
ВНИМАНИЕ!
Необходимо учитывать, что данный шаг выполняется только участником процесса бюджетирования и планирования ФХД, который отвечает за формирование и согласование документа «План функциональных расходов», согласно схеме (приложение №1), описанной в таблице №1 приложения №2.
Объем расходов определяется согласно таблице №3 приложения №4.
ЦФО отвечают за расходы на разные виды коммунальных услуг:
ЦФО 1 за расходы на теплоэнергию;
ЦФО 2 за расходы на электроэнергию;
Для этого:
Войти в подраздел «План функциональных расходов»;
Сформировать документ «План функциональных расходов»:
Добавить документ «План функциональных расходов»;
Заполнить поля документа «План функциональных расходов»;
Сохранить документ «План функциональных расходов»;
Осуществить расшифровку документа «План функциональных расходов»:
Добавить строку (расходы по функциональному направлению «Содержание объектов недвижимого имущества»;
Заполнить поля записи;
Сохранить запись;
Добавить расход, связанный с закупками:
ЦФО 1 планирует заявки на теплоэнергию;
ЦФО 2 планирует заявки на электроэнергию;
Добавить строку (расходы по функциональному направлению «Оплата труда персонала»;
Заполнить поля записи;
Сохранить запись;
Добавить расход, не связанный с закупками;
Подписать сформированный документ «План функциональных расходов».
| Шаг 6
| Согласовать документ «План функциональных расходов» (ФЭС).
ВНИМАНИЕ!
Необходимо учитывать, что данный шаг выполняется только участником процесса бюджетирования и планирования ФХД, который отвечает за согласование документа «План функциональных расходов», согласно схеме (приложение №1), описанной в таблице №1 приложения №2.
Для этого:
Войти в подраздел «План функциональных расходов»;
Согласовать подписанный документ «План функциональных расходов»:
В документе «План функциональных расходов» ЦФО 1 согласовать все заявки;
Документ «План функциональных расходов» ЦФО 2 согласовать частично:
Отклонить 1 заявку;
Согласовать все остальные заявки.
ВНИМАНИЕ!
При согласовании заявки необходимо выбрать следующего согласующего.
| Шаг 7
| Утвердить документ «План функциональных расходов» (Руководитель ООВО).
ВНИМАНИЕ!
Необходимо учитывать, что данный шаг выполняется только участником процесса бюджетирования и планирования ФХД, который отвечает за утверждение документа «План функциональных расходов», согласно схеме (приложение №1), описанной в таблице №1 приложения №2.
Для этого:
Войти в подраздел «План функциональных расходов»;
Согласовать согласованный экономистом документ «План функциональных расходов».
| Шаг 8
| Сформировать документ «План ФХД» (ФЭС).
ВНИМАНИЕ!
Необходимо учитывать, что данный шаг выполняется только участником процесса бюджетирования и планирования ФХД, который отвечает за формирование документа «План ФХД», согласно схеме (приложение №1), описанной в таблице №1 приложения №2.
Для этого:
Войти в подраздел «Планы ФХД»;
Добавить документ «План ФХД»;
Заполнить поля документа «План ФХД»;
Обновить показатели и рассчитать остатки во вкладках «План доходов и расходов», «План движения денежных средств», «План ФХД»;
Подписать документ «План ФХД».
| Шаг 9
| Утвердить документ «План ФХД» (Руководитель ООВО).
ВНИМАНИЕ!
Необходимо учитывать, что данный шаг выполняется только участником процесса бюджетирования и планирования ФХД, который отвечает за утверждение документа «План ФХД», согласно схеме (приложение №1), описанной в таблице №1 приложения №2.
Для этого:
Войти в подраздел «Планы ФХД»;
Утвердить документ «План ФХД».
| Шаг 10
| Сформировать документ «Сводный ПФХД» (ФЭС).
ВНИМАНИЕ!
Необходимо учитывать, что данный шаг выполняется только участником процесса бюджетирования и планирования ФХД, который отвечает за формирование документа «Сводный ПФХД», согласно схеме (приложение №1), описанной в таблице №1 приложения №2..
При формировании документа учитывать мероприятия по энергоэффективности, сформулированные в рамках выполнения Кейса№2.
Для этого:
Войти в подраздел «Сводный ПФХД»;
Добавить документ «Сводный ПФХД»;
Заполнить поля документа «Сводный ПФХД»;
Обновить показатели и рассчитать остатки во вкладках «План доходов и расходов», «План движения денежных средств», «План ФХД»;
Подписать документ «Сводный ПФХД».
| Шаг 11
| Утвердить документ «Сводный ПФХД» (Руководитель ООВО).
ВНИМАНИЕ!
Необходимо учитывать, что данный шаг выполняется только участником процесса бюджетирования и планирования ФХД, который отвечает за утверждение документа «Сводный ПФХД», согласно схеме (приложение №1), описанной в таблице №1 приложения №2.
Для этого:
Войти в подраздел «Планы ФХД»;
Утвердить документ «План ФХД».
| Шаг 12
| Опубликовать документ «Сводный ПФХД» на сайте bus.gov.ru (ФЭС).
ВНИМАНИЕ!
Необходимо учитывать, что данный шаг выполняется только участником процесса бюджетирования и планирования ФХД, который отвечает за публикацию документа «Сводный ПФХД», согласно схеме (приложение №1), описанной в таблице №1 приложения №2.
Для этого:
Войти в подраздел «Сводный ПФХД»;
Выбрать утвержденный документ «Сводный ПФХД».
Войти во вкладку «Версии документа».
Нажать двойную стрелку.
Выбрать «Отправить на bus.gov.ru».
|
ПРИЛОЖЕНИЕ №1 Модель бюджетирования и планирования ФХД: Централизованная. Процесс бюджетирования и планирования ФХД
ПРИЛОЖЕНИЕ №2 Рисунок №1. Финансовая структура ООВО
Таблица №1. Функции участников процесса бюджетирования и планирования ФХД ООВО
Участник процесса
| Функции участника процесса
| Документ
| Наименование роли в системе
| ЦФО
| | План доходов
| Формирование Плана доходов
| Подписание Плана доходов
| | Утверждение Плана доходов
| | План лимитов
| Просмотр Плана лимитов
| | План функциональных расходов
| Формирование Плана функциональных расходов
| | Подписание Плана функциональных расходов
| Финансово-экономическая служба
| | План доходов
| Просмотр Плана доходов
| | Лимиты
| Формирование Плана лимитов
| Подписание Плана лимитов
| | Утверждение Плана лимитов
| | План функциональных расходов
| Согласование Экономистом ФЭС
| | ПФХД
| Формирование ПФХД
| Подписание ПФХД
| | Сводный ПФХД
| Формирование Сводного ПФХД
| Подписание Сводного ПФХД
| | Размещение Сводного ПФХД в информационной системе Минобрнауки России
| Руководитель ООВО
| | План функциональных расходов
| Согласование заявок ПФР
| | ПФХД
| Утверждение ПФХД
| | Сводный ПФХД
| Утверждение Сводного ПФХД
|
ПРИЛОЖЕНИЕ №3 Таблица №2. Структура логинов и паролей, используемая при формирования перечня для входа в систему АСУ ПФХД
Команда №N № п/п
| Пользователь
| Отображаемое имя
| Логин
| Пароль
| 1.
| Вуз №N
| Вуз N
| вуз N
| 1Qq
| 2.
| ЦФО 1
| вузNцфо1
| вузNцфо1
| 1Qq
| 3.
| ЦФО 2
| вузNцфо2
| вузNцфо2
| 1Qq
| 4.
| Финансово-экономическая служба
| вузNфэс
| вузNфэс
| 1Qq
| 5.
| Руководитель ООВО
| вузNрук
| вузNрук
| 1Qq
|
Пример
Команда №1 № п/п
| Пользователь
| Отображаемое имя
| Логин
| Пароль
| 1.
| Вуз №1
| Вуз 1
| вуз 1
| 1Qq
| 2.
| ЦФО 1
| Вуз1цфо1
| вуз1цфо1
| 1Qq
| 3.
| ЦФО 2
| Вуз1цфо2
| вуз1цфо2
| 1Qq
| 4.
| Финансово-экономическая служба
| Вуз1фэс
| вуз1фэс
| 1Qq
| 5.
| Руководитель ООВО
| Вуз1рук
| вуз1рук
| 1Qq
|
ПРИЛОЖЕНИЕ №4 Таблица №3. Показатели доходов и лимитов ЦФО 1 и ЦФО 2 на 2017 год № п/п
| Показатель
| ЦФО 1
| ЦФО 2
| 1.
| Доходы от реализации программ высшего образования за счет средств субсидии на государственное задание
| Х
| 80 000 000 рублей
| 2.
| Доходы от реализации программ дополнительного профессионального образования за счет приносящей доход деятельности
| 60 000 000 рублей
| 40 000 000 рублей
| 3.
| Лимиты за счет средств субсидии на государственное задание
| Х
| 50 000 000 рублей
| 4.
| Лимиты за счет приносящей доход деятельности
| 50 000 000 рублей
| 40 000 000 рублей
| 5.
| Расходы на коммунальные услуги за счет приносящей доход деятельности
| ?
| 10 000 000 рублей
| 6.
| Расходы на фонд оплаты труда за счет средств субсидии на государственное задание
| Х
| ?
| 7.
| Расходы на фонд оплаты труда за счет приносящей доход деятельности
| 45 000 000 рублей
| ?
|
? Пропущенные значения заполните самостоятельно, произведя расчеты. |