Методические рекомендации по выполнению практических работ Разработчик

Департамент образования и науки Кемеровской области

ГОУ СПО Профессиональный колледж г. Новокузнецка





«Професиональный модуль 02:

ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ»

для специальности 38.02.07 Банковское дело


Методические рекомендации по выполнению практических работ

Разработчик:

Орлова Любовь Геннадиевна, преподаватель финансовых дисциплин

ГОУ СПО Профессиональный колледж г. Новокузнецка


Новокузнецк, 2013
ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ МОДУЛЬ

«Осуществление кредитных операций»
Результатом освоения профессионального модуля является овладение обучающимися видом профессиональной деятельности: Осуществление кредитных операций, в том числе профессиональными (ПК) и общими (ОК) компетенциями:

Код	Наименование результата обучения
ПК 2.1	Оценивать кредитоспособность клиентов.
ПК 2.2	Осуществлять и оформлять выдачу кредитов.
ПК 2.3	Осуществлять сопровождение выданных кредитов.
ПК 2.4	Проводить операции на рынке межбанковских кредитов.
ПК 2.5	Формировать и регулировать резервы на возможные потери по кредитам
ОК 1	Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.
ОК 2	Организовывать собственную деятельность, определять методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество.
ОК 3	Решать проблемы, оценивать риски и принимать решения в нестандартных ситуациях.
ОК 4	Осуществлять поиск, анализ и оценку информации, необходимой для постановки и решения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.
ОК 5	Использовать информационно-коммуникационные технологии в профессиональной деятельности.
ОК 6	Работать в коллективе и команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями.
ОК 7	Ставить цели, мотивировать деятельность подчиненных, организовывать и контролировать их работу с принятием на себя ответственности за результат выполнения заданий.
ОК 8	Самостоятельно определять задачи профессионального и личностного развития, заниматься самообразованием, осознанно планировать повышение квалификации.
ОК 9	Быть готовым к смене технологий в профессиональной деятельности.
ОК 10	Развивать культуру межличностного общения, взаимодействия между людьми, устанавливать психологические контакты с учетом межкультурных и этнических различий.
ОК 11	Нести ответственность за организацию мероприятий и использование средств, предотвращающих воздействие вредных факторов в процессе труда, за технику безопасности.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение………………………………………………………………………………................................	5
Расчет процентов по кредитным операциям различными способами ………………………...……….	7
Оформление кредитного договор…………………………………………………………………………	8
Определение качества и достаточности обеспечения возвратности кредита ………………..………..	10
Оформление договора залога ……………............………………………………………….....................	11
Оформление банковской гарантии ……………………………………………………………..……….	13
Определение полноты и подлинности, предоставленных клиентом документов на получение кредита ……………………………………………………………………………………………………..	15
Расчет финансовых коэффициентов оценки кредитоспособности клиента – юридического лица и определение его класса кредитоспособности ……………………………………………………….......	16
Анализ кредитоспособности клиента - юридического лица на основе анализа денежного потока…	18
Анализ кредитоспособности физического лица ………………………………………………………..	18
Составление графика платежей по кредиту и процентам ………………………………………………	19
Составление заключения о возможности предоставления кредита .......................................................	20
Оформление документов на выдачу кредита…………………………….......................................…….	21
Решение ситуационных задач по контролю своевременности погашения кредитов и уплаты процентов по ним……….............………...............................…………….................................................	22
Оценка финансового положения заёмщика в рамках проведения кредитного мониторинга .............	23
Составление дополнительного соглашения к кредитному договору при реструктуризации долга ...	23
Определение категории качества предоставленных кредитов ……………………………….………...	24
Расчёт размера резерва по предоставленному кредиту …………….......................................................	24
Ознакомление с документацией, необходимой для открытия финансировании капитальных вложений. Расчёт сроков окупаемости долгосрочных вложений …………………………………..…	25
Оформление документов по выдаче и погашению долгосрочных кредитов. Составление бухгалтерских проводок по учёту выдачи и погашению долгосрочных кредитов …………………...	26
Анализ кредитоспособности клиента – физического лица …………………………………………….	27
Определение полной стоимости кредитов, предоставляемых физическим лицам ………………..…	27
Составление заключения о возможности предоставления кредита физическому лицу ………….….	28
Оформление выдачи и погашения потребительского кредита ………………………………………..	29
Анализ кредитоспособности клиента и составление графика аннуитетных платежей по ипотечному кредиту ……………………………………………………………………………………...	30
Оформление ипотечного кредита ………………………………………………………………….……	31
Поиск и анализ оперативной информации по ставкам на рынке МБК (с использованием сети Интернет). Выбор приемлемых условий для заключения сделки ………………………………….....	32
Оформление и сопровождение сделок на рынке МБК в рамках генерального соглашения ……...…	32
Определение возможности предоставления МБК в разовом порядке. Оформление и сопровождение сделки ……....................…………………………………………………………...........	33
Оформление кредитного договора, предоставляемого банковским консорциумом. Расчёт доходов, получаемых участниками консорциума ………………………………………………………….……..	34
Решение ситуационных задач по выдаче валютных кредитов и их сопровождению ..........................	38
Изучение структуры Базель ΙΙ и его компонентов ……………………………………………………...	39
Классификация рисков в банках региона (по вариантам). Построение схемы ……………………….	40
Построение моделей управления рисками для кредитных организаций региона (по вариантам). Идентификация рисков ……………………………………………………………………………….….	41
Построение схемы рисков, присущих конкретной кредитной организации, и их анализ……..….…	42
Планирование этапов управления рисками конкретной кредитной организации……………………	43
Оценка общего риска кредитного портфеля…………………………………………………………..…	44
Расчет риска, возникающего при операциях с ценными бумагами……………………………………	45
Присвоение номеров лицевым счетам по учёту кредитных операций. Составление корреспон-денции счетов по учёту выдачи кредитов юридическим лицам. Составление корреспонденции счетов по учёту обеспечения предоставленных кредитов………………………………………………	46
Составление бухгалтерских проводок по учёту начисления и получения процентов по кредитам…	47
Составление бухгалтерских проводок по учёту просроченных процентов и просроченной задолжен-ности по предоставленным кредитам………………………………………………………………………	48
Составление бухгалтерских проводок по учёту начисления и регулирования резервов на возмож-ные потери по кредитам. Составление бухгалтерских проводок по учёту списания безнадёжной задолженности по кредитам и процентам……………………………………………………..................	49
Оформление и отражение в бухгалтерском учёте операций по кредитованию физических лиц с использованием банковских карт…………………………………………………………………………	50
Составление бухгалтерских проводок по учёту операций на рынке МБК…………………………….	51
Составление бухгалтерских проводок по учёту кредитов в иностранной валюте……………………	52
Составление бухгалтерских проводок по учёту открытых кредитных линий…………………………	53
Перечень рекомендуемых учебных изданий, интернет-ресурсов, дополнительной литерату-ры…………………………………………………………………………………………………………..	54