Пояснение по освоению выделенных средств (в разрезе КОСГУ):
Заработная плата (211) - выделенная сумма освоена на 99,9%, остаток на сумму 29,19 тыс. руб.является следствием технической ошибки в программе СМАРТ-Бюджет. Платежное поручение на указанную сумму программой СМАРТ-Бюджет не выгрузилось. Остаток средств является неисполненным обязательством перед работниками (заработная плата двух работников отряда противопожарной службы Ленского района).
Начисление на заработную плату (213) - выделенная сумма освоена на 99%, остаток в размере 2 670,66 тыс. руб. возник в связи с применением регрессивной шкалы налогообложения.
Прочие выплаты (212) - выделенные средства в размере 29 068,38 тыс. руб. освоены полностью;
Услуги связи (221) - выделенная сумма освоена на 94%, не освоены 558,11 тыс. руб. Остаток средств за услуги связи образовался вследствие превышения фактических расходов над суммой авансового платежа за декабрь 2012г. Авансовый платеж перечислен на уровне фактических расходов ноября 2012г. В связи с этим на конец отчетного периода имеется кредиторская задолженность за услуги связи. Остаток неосвоенных средств необходим для погашения кредиторской задолженности (договор №21 от 26.03.2012 г.)
Транспортные расходы (222) - выделенные средства освоены на 94%, не освоены 499,88 тыс. руб. Не освоенные средстванеобходимы для заключения договора в 2013 г. на услуги перевозки строительных материалов в северные улусы для текущего ремонта объектов пожарных депо;
Коммунальные услуги (223) - выделенные средства освоены на 99,89%, не освоено 92,76 тыс. руб. Остаток является экономией по заключенным договорам;
Аренда имущества (224) - выделенные средства в размере 200,00 тыс. руб. освоены полностью;
Содержание имущества (225) - выделенные средства освоены на 91%, не освоены 698,76 тыс. руб. Остаток средств подкреплен договорами на содержание и техническое обслуживание автономных котельных пожарных депо вс. Чурапча Чурапчинского улуса (договор №0316200025112000161-0209500-03 от 18.12.2012 г.) и с. Сунтар Сунтарского улуса на отопительный период 2012-2013гг. (договор №0316200025112000142-Д от 03.12.2012 г.);
Прочие услуги (226) – выделенные средства освоены на 95,5%, не освоены 836,16 тыс. руб., из них на сумму 395,64 тыс. руб. не состоялись торги на проведение медицинского осмотра работников учреждения в ряде отрядов по причине отсутствия участников, остаток 440,52 тыс. руб. является экономией от проведенных торгов. Остаток планируется направить на медосмотр работников (Приказ Минздрав и социального развития РФ №302 от 12.04.2011 г. «Об утверждении перечней вредных (или) опасных производственных факторов и работ, при выполнении которых проводятся обязательные предварительные и периодические медицинские осмотры…);
Прочие расходы (290) – выделенные средства освоены на 93,6%, не освоены 720,81 тыс. руб., остаток в размере 391 тыс. руб. подкреплен договором на изготовление наградной продукции (договор №16200025112000138-Д от 12.11.2012 г.), остальная часть является экономией после уплаты налогов на имущество и транспортного налога;
Увеличение стоимости основных средств (310) - выделенные средства освоены на 99,9%. Остаток средств в размере 5,47 тыс. руб. является экономией от проведенных торгов;
Увеличение стоимости материальных запасов (340) - выделенные средства освоены на 99,9%. Остаток средств в размере 6,18 тыс. руб. является экономией от проведенных торгов;
Субсидий на иные цели за отчетный период выделено 94 947,71 тыс. руб., в том числе 2 401,38 тыс. руб. на погашение кредиторской задолженности по выходному пособию уволенных сотрудников в соответствии с разделительным балансом с ГУ «ОГПС МЧС по РС (Я)», 13 226,9 тыс. руб. на проведение капитального ремонта пожарных депо, 46 880,00 тыс. руб. на приобретение пожарной техники, 32 417 тыс. руб. на повышение премиальной части фонда оплаты труда работников учрежденияи 22,43 тыс. руб. на возмещение дополнительных затрат поставщикам тепловой энергии в связи с продлением отопительного сезона в населенных пунктах пострадавших от весеннего паводка 2012 года. Направления финансирования деятельности в виде субсидий на иные цели представлены в Таблице 8.
Таблица 8
Исполнение плана финансово-хозяйственной деятельности за 2012 год (в части субсидий на иные цели)
тыс. руб.
Вед
|
КОСГУ
|
Доп. класс
|
Наименование статьи
|
Выделено
|
Освоено
|
Отклонение
|
% исполнения
|
911
|
211
|
16107
|
Заработная плата
|
2 401,38
|
2 401,38
|
0,00
|
100%
|
911
|
211
|
16137
|
Заработная плата
|
24 898,00
|
24 896,72
|
1,28
|
99,99%
|
911
|
213
|
16137
|
Начисления на заработную плату
|
7 519,00
|
7 382,74
|
136,26
|
98,19%
|
911
|
223
|
14004
|
Коммунальные услуги
|
22,43
|
0,00
|
22,43
|
0
|
911
|
225
|
16108
|
Содержание имущества
|
13 226,90
|
9 712,45
|
3 514,45
|
73,43%
|
911
|
310
|
16131
|
Увеличение стоимости ОС
|
46 880,00
|
46 880,00
|
0,00
|
100%
|
ИТОГО
|
|
|
94 947,71
|
91 273,28
|
3 674,43
|
96,13%
|
Пояснение по освоению выделенных средств (в разрезе целевых субсидий):
Выделенные средства в размере 2 401,38 тыс. руб. на погашение кредиторской задолженности по выходному пособию уволенных сотрудников в соответствии с разделительным балансом с ГУ «ОГПС МЧС по РС (Я)» освоены полностью;
Выделенные средства в размере 46 880,00 тыс. руб. на приобретение пожарной техники (10 единиц пожарных автоцистерн и 1 единица пожарной автоцистерны с лестницей) освоены полностью;
Выделенные средства из Резервного фонда Правительства Республики Саха (Якутия) в размере 22,43 тыс. руб. на возмещение дополнительных затрат поставщикам тепловой энергии в связи с продлением отопительного сезона в населенных пунктах пострадавших от весеннего паводка 2012 года не освоены. Причиной не освоения является позднее поступление средств на лицевой счет учреждения. Не освоенные средства подкреплены соглашением №8 от 28.12.2012 г. на выделение целевой субсидии и дополнительным соглашением №4 к договору №1/1-р-12 от 30.03.2012 г. и подлежат перечислению контрагенту в 2013г.;
Выделенные средства в размере 13 226,9 тыс. руб. на проведение капитального ремонта пожарных депо освоены на 73,4% Неосвоенный остаток средств составляет 3 514,45 тыс. руб. по договору на капитальный ремонт объекта по адресу: г. Якутск, ул. Авиационная, 7/1». Причиной не исполнения договора являются расхождения по объемам фактически выполненных работ и частично несвоевременное исполнение подрядной организацией работ в сроки определенные графиком проведения работ. Не освоенные средства в размере 3 514,45 тыс. руб. необходимы для завершения капитального ремонта производственной базы по договору №0316200025112000100-0209500-01 от 14.09.2012 г.;
Выделенные средства в размере 32 417,00 тыс. руб. освоены на 95,5%. Остатки в размере 137,54 тыс. руб. по выделенным средствам на повышение стимулирующей части заработной платы сложились по следующим причинам:
КОСГУ 211 – на сумму 1 283,77 руб. в связи с неправильным указанием самим получателем средств, своих реквизитов. Перечисленные средства поступили обратно на лицевой счет (алименты на имя Жирковой, Хангаласский район).Остаток средств является неисполненным обязательством перед работником.
КОСГУ 213– на сумму 136 259,16 руб. в связи с применением регрессивной шкалы налогообложения.
Размер целевой субсидии на проведение капитального ремонта объектов в 2012 году составляет 13 226,90 тыс. руб. По всем объектам, проведение капитального ремонта которых запланировано в отчетном году, работы выполнены в полном объеме. Исключение составляет объект производственно-технического центра в г. Якутск.
Таблица 9
Информация по освоению средств выделенных субсидий
на проведение капитального ремонта в 2012 году
тыс. руб.
№
|
Мероприятия
|
Уточненный план
|
Кассовое исполнение
|
Остаток
|
1
|
Капитальный ремонт ПТЦ по адресу: г. Якутск, ул.Авиационная, 7/1
|
9 755,88
|
6 241,41
|
3 514,47
|
2
|
Капитальный ремонт пождепо в г. Вилюйск Вилюйского района
|
1 568,56
|
1 568,56
|
0,00
|
3
|
Капитальный ремонт пождепо в п. Пеледуй Ленского района
|
1 108,14
|
1 108,14
|
0,00
|
4
|
Капитальный ремонт пождепов с. Ытык-КельТаттинского района
|
794,32
|
794,32
|
0,00
|
|
Итого:
|
13 226,90
|
9 712,43
|
3 514,47
| |
