Тема 3. Юридические основы страховых отношений
3.1. Юридические основы страхования.
3.2. Страховой надзор.
3.3. Условия лицензирования страховой деятельности.
3.4. Принципы страхования.
3.5. Договор страхования.
3.1. Юридические основы страхования
Совокупность юридических норм, регулирующих страховые правоотношения, представляет собой страховое право. Страховое право – отрасль права, регулирующая отношения в области страхования.
Основу страхового права в условиях рыночной экономики составляют: законодательство
о страховом договоре; о государственном страховом надзоре за деятельностью страховых организаций и страховых брокеров; а также - национальное и международное законодательство, регулирующее взаимоотношения между национальным и международным страховыми рынками, а также национальными и зарубежными субъектами страхового рынка.
Страховое право, являясь комплексной отраслью права, использует методы регулирования страховых правоотношений и нормы, присущие основным отраслям права: гражданского права, административного права, государственного права, финансового права и международного права.
Гражданское право регламентирует заключение, исполнение и прекращение договора страхования, а также создание и ликвидацию страховщиков, страховых посредников, общие и специальные вопросы действительности сделок по страхованию, основано на следующих основных источниках права: Гражданском кодексе РФ, Законе РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
Административное право, являясь важнейшим инструментом надзора за деятельностью страховых организаций и регулирующим отношения между страховщиками, страховыми брокерами и государством, основывается на следующих основных источниках права: Законе Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации»; «Условиях лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации»
от 19 мая 1994 года; «Правилах формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни» от 18 марта 1994 года; «Правилах размещения страховых резервов»
от 20 июня 1999 года; «Инструкции о порядке расчета нормативного соотношения активов и обязательств страховщиков» от 2 ноября 2001 года; «Временном положении о порядке ведения реестра страховых брокеров, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации» от 9 февраля 1995 года; «Положении по бухгалтерскому учету финансово-хозяйственной деятельности страховых организаций и инструкции по его применению» и ряде других документов.
Государственное право регламентирует правовую форму органа страхового надзора, его место и функции в системе федеральных органов государственной исполнительной власти. Основными источниками страхового права являются: Конституция РФ, Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ».
Финансовое право регламентирует отношения между страховыми организациями, страхователями и государством по поводу определения состава затрат субъектов страховых отношений, определения налогооблагаемой базы страховщиков, расчета и уплаты налога на прибыль, налога
на добавленную стоимость, иных видов налогов и обязательных платежей; регулирует порядок образования, инвестирования и движения страховых резервов страховыми организациями, порядок ведения бухгалтерского учета страховыми организациями, порядок определения финансовых результатов деятельности страховой организации, составления финансовой отчетности и ее предоставления органам страхового надзора, а также порядок налогообложения страхователей и страховщиков в связи с проведением страховых операций. Основными источниками страхового права являются: - Налоговый кодекс РФ; - Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»; - «План счетов бухгалтерского учета», утвержденный Минфином России, и другие нормативные акты.
Международное частное право находит применение в случаях, когда страховые правоотношения возникают при участии гражданского права между субъектами различных государств.
Согласно главы 48 «Страхование» Гражданского кодекса Российской Федерации страховое обязательство состоит в том, что при уплате страхователем установленной страховой премии страховщик обязан осуществить страховую выплату в порядке и на условиях, предусмотренных договором страхования. Обязательства по договорам страхования сводятся к двум типам правоотношений: связанных с оплатой убытков (имущественное страхование, страхование ответственности, медицинское страхование и страхование от несчастных случаев) или предполагающих выплату страховой суммы при наступлении установленного договором страхования события (страхование жизни, страхование от несчастных случаев).
Страховые правоотношения по договору страхования возникают по поводу страховой защиты имущественных интересов страхователя. Страховая защита - экономическая категория, отражающая совокупность специфических распределительных и перераспределительных отношений, связанных с преодолением или возмещением потерь, наносимых материальному производству
и жизненному уровню населения стихийными бедствиями или другими чрезвычайными событиями.
Имущественные интересы, являющиеся объектом страхования, основаны на имеющихся
у страхователя имущественных правах или обязательствах, а также его обязанностях, возникающих из трудовых или семейных отношений. Закон устанавливает, что имущественные интересы, застрахованные по договору, должны быть правомерными.
Страховое обязательство связано с категорией страхового риска, который должен обладать признаками вероятности и случайности, не зависеть от воли сторон договора или других заинтересованных лиц. Страховое обязательство характерно сложным субъектным составом: страхователь, страховщик, а также третьи лица (застрахованный, выгодоприобретатель).
По признаку объекта страхования выделяют страховые обязательства по личному страхованию, имущественному страхованию и страхованию ответственности. Каждое из них имеет особенности, связанные с субъектным составом; объектом страхования (имущественные интересы); перечнем страховых рисков, принимаемых на страхование (иногда употребляют понятие «объем страховой ответственности страховщика»); установлением страховой суммы, формой выплаты и порядком определения страховой выплаты (страховое возмещение — в имущественном страховании, страховое обеспечение — в личном страховании). Перечисленные понятия составляют существенные условия договора страхования.
Страховая ответственность страховщика - обязанность страховщика выплатить страховую сумму или страховое возмещение.
Система пропорциональной ответственности - организационная форма страхового обеспечения, которая предусматривает выплату страхового возмещения в заранее фиксированной доле (пропорции). Страховое возмещение выплачивается в размере той части ущерба, в какой страховая сумма составляет пропорцию по отношению к оценке объекта страхования.
Система предельной ответственности - организационная форма страхового обеспечения, которая предусматривает возмещение ущерба как разницу между заранее обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода.
Система первого риска - организационная форма страхового обеспечения, которая предусматривает выплату страхового возмещения в размере фактического ущерба, но не больше, чем заранее установленная сторонами страховая сумма.
Страховые правоотношения возникают из договора страхования, заключенного между страхователем и страховщиком. Договор страхования в силу требований закона должен быть основан на свободе волеизъявления сторон — участников сделки. Однако государство, на основании федерального закона, имеет право принудить граждан или юридических лиц к заключению договоров страхования определенного вида (обязательное страхование).
По мнению большинства экспертов, в странах переходного периода необходимо установление законодательно закрепленной обязанности к заключению договора страхования, особенно в случаях, когда страхование связано с защитой имущественных интересов потерпевших в результате причинения вреда страхователями, в том числе источниками повышенной опасности. В частности, страхование гражданской ответственности автовладельцев, страхование ответственности товаропроизводителей, страхование ответственности работодателей за причинение вреда жизни и здоровью работников, страхование ответственности при выполнении определенного рода профессиональной деятельности (медицинских работников, нотариусов). Появление таких видов обязательного страхования направлено на обеспечение защиты имущественных интересов потерпевших, поскольку независимо от финансового состояния причинителя вреда позволяет осуществить страховую выплату и компенсировать в размерах, установленных законом, причиненный ущерб.
В имущественном страховании и страховании ответственности законодательно закреплен принцип возмещения прямого ущерба, страховая выплата ограничена величиной страховой суммы и не может превышать размера причиненного убытка. В личном страховании страховое обеспечение выплачивается в размере страховой суммы или установленных процентах от нее и не зависит от выплат по социальному страхованию, обеспечению или сумм, полученных в порядке компенсации вреда.
3.2. Страховой надзор
Целью создания органа государственного надзора, в соответствии с Законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации», является надзор (страховой надзор) за деятельностью субъектов страхового дела. Надзор осуществляется в целях соблюдения субъектами страхового законодательства, предупреждения и пресечения нарушений участниками отношений страхового законодательства, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела.
С 1 сентября 2013 года Банку России передаются полномочия Федеральной службы по финансовым рынкам по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков (в соответствии с Федеральным законом от 23 июля 2013 года № 251-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков").
Принципами, на которых осуществляется страховой надзор, являются законность, гласность
и организационное единство.
Страховой надзор осуществляется органом страхового надзора и его территориальными органами (организационное единство).
Принцип законности базируется на том, что нормативные правовые акты, принимаемые органом страхового надзора, основываются на законодательной базе РФ.
В соответствии с принципом гласности все нормативные правовые акты, принимаемые органом страхового надзора, единый государственный реестр субъектов страхового дела, реестр объединений субъектов страхового дела, информация о приостановлении или об ограничении действия лицензии, об отзыве лицензии (исключении сведений о субъектах страхового дела из единого государственного реестра субъектов страхового дела) и другая информация по вопросам страхового надзора подлежат опубликованию в печатных органах.
Функции страхового надзора включают:
1) лицензирование деятельности субъектов страхового дела, аттестацию страховых актуариев и ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объединений субъектов страхового дела;
2) контроль за соблюдением страхового законодательства и достоверности представляемой страховыми организациями отчетности, а также за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности;
3) выдачу в течение 30 дней разрешений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций,
на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями;
4) разработку и утверждение нормативных и методических документов по вопросам деятельности субъектов страхового дела;
5) обеспечение в установленном порядке реализации единой государственной политики
в сфере страхового дела.
Во взаимодействии с органами страхового надзора субъекты страхового дела обязаны:
- представлять установленную отчетность о своей деятельности, информацию о своем финансовом положении;
- исполнять предписания органа страхового надзора об устранении нарушений страхового законодательства;
- представлять по запросам органа страхового надзора информацию, необходимую для осуществления им страхового надзора (за исключением информации, составляющей банковскую тайну).
3.3. Условия лицензирования страховой деятельности
Лицензирование страховых операций страховщиков, осуществляющих свою деятельность на территории РФ, является обязательным.
Необходимым условием для получения лицензии является наличие у страховой организации полностью оплаченного до начала деятельности уставного капитала.
Минимальный размер уставного капитала страховщика устанавливается дифференцированно, в зависимости от предполагаемых направлений деятельности по страхованию: страхование жизни, страхование иное, чем страхование жизни; перестрахование. Минимальные размеры уставного
капитала страховых организаций законодательно пересматриваются в зависимости от состояния экономики страны, инфляции и стратегии государства в области развития страхового дела.
Процедура лицензирования, предусмотренная российским законодательством, включает контроль за:
- наличием достаточной суммы активов у страховщика;
- условиями страхования на предмет их соответствия нормам гражданского законодательства;
- обоснованностью страховых тарифов;
- соответствием правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, установленным законодательными требованиями;
- бизнес-планом.
Лицензия на осуществление страхования, перестрахования, взаимного страхования, страховой брокерской деятельности (далее также - лицензия) выдается субъектам страхового дела. Классификация видов страхования, требующая лицензирования, представлена в Законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации»:
1) страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока, либо наступления иного события;
2) пенсионное страхование;
3) страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов)
и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;
4) страхование от несчастных случаев и болезней;
5) медицинское страхование;
6) страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта);
7) страхование средств железнодорожного транспорта;
8) страхование средств воздушного транспорта;
9) страхование средств водного транспорта;
10) страхование грузов;
11) сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);
12) страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;
13) страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;
14) страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
15) страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;
16) страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;
17) страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта;
18) страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;
19) страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;
20) страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;
21) страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;
22) страхование предпринимательских рисков;
23) страхование финансовых рисков.
Право на осуществление деятельности в сфере страхового дела предоставляется только субъекту страхового дела, получившему лицензию.
Для получения лицензии на осуществление добровольного и (или) обязательного страхования, взаимного страхования соискатель лицензии представляет в орган страхового надзора документы для лицензирования:
1) заявление о предоставлении лицензии;
2) учредительные документы соискателя лицензии;
3) документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица;
4) протокол собрания учредителей об утверждении учредительных документов соискателя лицензии и утверждении на должности единоличного исполнительного органа, руководителя (руководителей) коллегиального исполнительного органа соискателя лицензии;
5) сведения о составе акционеров (участников);
6) документы, подтверждающие оплату уставного капитала в полном размере;
7) документы о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями субъекта страхового дела, аудиторское заключение о достоверности их финансовой отчетности
за последний отчетный период, если для таких лиц предусмотрен обязательный аудит;
8) сведения о единоличном исполнительном органе, руководителе (руководителях) коллегиального исполнительного органа, главном бухгалтере, руководителе ревизионной комиссии (ревизоре) соискателя лицензии;
9) сведения о страховом актуарии;
10) правила страхования по видам страхования, предусмотренным настоящим Законом, с приложением образцов используемых документов;
11) расчеты страховых тарифов с приложением используемой методики актуарных расчетов
и указанием источника исходных данных, а также структуры тарифных ставок;
12) положение о формировании страховых резервов;
13) экономическое обоснование осуществления видов страхования.
За выдачу лицензии взимается лицензионный сбор в размере четырех тысяч рублей. За выдачу дубликата лицензии, замену лицензии взимается плата в размере одной тысячи рублей. Указанные суммы платежей зачисляются в федеральный бюджет.
Выданная лицензия предоставляет страховщику право на проведение видов страховой деятельности, перечисленных в лицензии, в соответствии с правилами страхования, которые приводятся в приложении к ней.
Последующее расширение перечня видов страхования (приложение к лицензии), вновь требует прохождения процедуры лицензирования, однако дополняется контролем со стороны надзора
за соблюдением нормативного соотношения между активами и обязательствами (резервом платежеспособности).
Соискателю лицензии могут отказать в выдаче лицензии на основании:
1) использования соискателем лицензии-юридическим лицом, обратившимся в орган страхового надзора за лицензией, полного или краткого наименования (фирменного наименования), повторяющего частично или полностью наименование субъекта страхового дела, сведения о котором внесены в единый государственный реестр субъектов страхового дела. Данное положение не распространяется на дочерние и зависимые общества субъектов страхового дела - юридических лиц;
2) наличия у соискателя лицензии на дату подачи заявления об осуществлении дополнительных видов добровольного и (или) обязательного страхования, взаимного страхования неустраненного нарушения страхового законодательства;
3) несоответствия документов, представленных соискателем лицензии для получения лицензии, требованиям Закона и нормативным правовым актам органа страхового надзора;
4) несоответствия учредительных документов требованиям законодательства Российской Федерации;
5) наличия в документах, представленных соискателем лицензии, недостоверной информации;
6) наличия у руководителей (в том числе единоличного исполнительного органа) или главного бухгалтера соискателя лицензии неснятой или непогашенной судимости;
7) не обеспечения страховщиками своей финансовой устойчивости и платежеспособности
в соответствии с нормативными правовыми актами органа страхового надзора;
8) наличия неисполненного предписания органа страхового надзора;
9) несостоятельности (банкротство) (в том числе преднамеренного или фиктивного банкротства) субъекта страхового дела - юридического лица по вине учредителя соискателя лицензии.
Решение органа страхового надзора об отказе в выдаче лицензии должно содержать основания для отказа с обязательной ссылкой на допущенные нарушения и направляется в письменной форме соискателю лицензии в течение пяти рабочих дней со дня принятия такого решения с указанием причин отказа.
Лицензия может выдаваться или без ограничения срока ее действия, или временно на срок, указанный в заявлении соискателя лицензии, но не более чем на три года при отсутствии информации, позволяющей достоверно оценить страховые риски, предусмотренные правилами страхования.
При выявлении нарушения страхового законодательства субъекту страхового дела органом страхового надзора дается предписание об устранении нарушения. Оно дается в случае:
1) осуществления субъектом страхового дела деятельности, запрещенной законодательством, а также деятельности с нарушением условий, установленных для выдачи лицензии;
2) несоблюдения страховщиком страхового законодательства в части формирования и размещения средств страховых резервов, иных гарантирующих осуществление страховых выплат фондов;
3) несоблюдения страховщиком установленных требований к обеспечению нормативного соотношения активов и принятых обязательств, иных установленных требований к обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности;
4) нарушения субъектом страхового дела установленных требований о представлении в орган страхового надзора и (или) его территориальный орган установленной отчетности;
5) непредставления субъектом страхового дела в установленный срок документов, затребованных в порядке осуществления страхового надзора в пределах компетенции органа страхового надзора;
6) установления факта представления субъектом страхового дела в орган страхового надзора
и (или) его территориальный орган неполной и (или) недостоверной информации;
7) непредставления субъектом страхового дела в установленный срок в орган страхового надзора информации об изменениях и о дополнениях, внесенных в документы, ранее представленные для получения лицензии.
Действие лицензии ограничивается или приостанавливается в случае неисполнения страховой организацией предписания надлежащим образом или в установленный срок, а также в случае уклонения субъекта страхового дела от получения предписания.
Ограничение действия лицензии означает запрет на осуществление отдельных видов страхования, взаимного страхования, а также перестрахования.
Действие лицензии ограничивается или приостанавливается со дня опубликования в печатном органе.
3.4 Принципы страхования
Страхование как вид деятельности базируется на ряде принципов:
«Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, … при наступлении страховых случаев» (ст.3, закона);
т.е. для заключения договора страхования необходимо, чтобы у страхователя появился страховой интерес к объекту страхования. Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные: с дожитием до определенного возраста…, причинением вреда жизни, здоровью. Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы связанные
с владением, пользованием и распоряжением имуществом; обязанностью возместить причиненный другим лицам вред, осуществление предпринимательской деятельности. Страхование противоправных интересов не допускается.
Для того чтобы договор страхования был действительной сделкой, необходимо, чтобы при заключении договора обе его стороны находились в добросовестном неведении относительно наступления события, на случай наступления которого производится страхование. При этом событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности
и случайности его наступления.
Принцип возмещения гласит, что страховщик обязуется при наступлении страхового случая возместить страхователю причиненные вследствие этого события убытки (ст.929 ГК). Страховая защита предоставляется на случай наступления комплексного события, состоящего из трех элементов: возникновения опасности, от которой производится страхование; причинение вреда заинтересованному лицу; причинно-следственной связи между этими двумя событиями. Страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба.
Принцип добросовестности гласит, что при предъявлении требования о выплате факт
наступления страхового случая подлежит доказыванию, и бремя доказывания этого факта лежит на лице, предъявившем требование. Если страховщик требование признал и произвел страховую выплату, бремя доказывания в спорах с перестраховщиками, с лицами, ответственными за вред
и в финансово-правовых спорах, переносится на страховщика. Поэтому при предоставлении страхового требования должны представляться существенные факты, и существует необходимость
их раскрытия.
Принцип суброгации (ст.965 ГК) гласит, что «если договором имущественного страхования не предусмотрено иное, к страховщику, выплатившему страховое возмещение, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое страхователь (выгодоприобретатель) имеет
к лицу, ответственному за убытки» (ст.965 ГК). Суброгация – это перемена кредитора (переход прав кредитора к другому лицу) в уже существующем обязательстве, возникшем из причинения вреда застрахованному лицу. Эта перемена кредитора происходит в момент выплаты страхового возмещения. Суброгация отличается от регрессии тем, что при регрессии происходит не перемена лиц в уже существующем обязательстве, а возникает новое обязательство и регрессионное требование осуществляется по иным правилам, чем требование по первоначальному обязательству (ст.382 ГК). При регрессии одно обязательство заменяет другое, а при суброгации в обязательстве заменяется только кредитор, а само обязательство сохраняется.
3.5. Договор страхования
Договор страхования - соглашение между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.
Договор страхования должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение этого требования влечет за собой недействительность договора страхования, за исключением договора обязательного государственного страхования. При этом страховщик вправе применить стандартные формы договора (страхового полиса) по отдельным видам страхования (приложения 1 и 2).
Договор страхования может быть заключен на основании письменного или устного заявления страхователя.
При заключении договора имущественного страхования должно быть достигнуто соглашение:
- об определенном имуществе или имущественном интересе, являющемся объектом страхования;
- о характере события, на случай наступления которого осуществляется страхование;
- о размере страховой суммы;
- о сроке действия договора.
При заключении договора личного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:
- о застрахованном лице;
- о характере события, на случай наступления которого в жизни застрахованного лица осуществляется страхование;
- о размере страховой суммы;
- о сроке действия договора.
К существенным условиям договора страхования относятся: контингент страхователей и застрахованных, объекты и предметы страхования, объем страховой ответственности, страховое обеспечение, страховая сумма, срок страхования, тарифные ставки страховых платежей. Процедура оформления договора, размер страховых платежей, порядок вступления договора в силу и уплаты страховых взносов, последствия их неуплаты, порядок определения ущерба и выплаты страховой суммы, порядок рассмотрения претензий являются несущественными условиями договора страхования.
Условия, на которых заключается договор страхования (полис), могут быть определены
в стандартных правилах страхования соответствующего вида. Эти условия обязательны для страхователя, если в договоре прямо указывается на применение таких правил.
В правила страхования включаются условия общие для всех объектов страхования:
- определяется круг объектов страхования;
- описание событий, на случай наступления которых производится страхование;
- порядок досрочного прекращения договора и возможность одностороннего отказа от его исполнения;
- порядок заключения договора страхования;
- условия осуществления страховой выплаты.
При заключении договора страхования страхователь обязан сообщить страховщику известные ему обстоятельства, имеющие существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления. Существенными признаются обстоятельства, оговоренные страховщиком в стандартной форме страхового полиса или в его письменном запросе. Если после заключения договора будет установлено, что страхователь сообщил страховщику заведомо ложные сведения об обстоятельствах, то страховщик вправе признать договор недействительным.
|
