Отчет Совета директоров по приоритетным направлениям деятельности Общества
Скачать 1.47 Mb.
|
| (истец: ОАО «УАП «Гидравлика»)
Основные показатели экономической эффективности деятельности ОАО «УАП «Гидравлика» за 2012 г. По итогам работы за 2012 год темп роста производства товарной продукции составил 107,0 %, индекс физического объёма 123,8 % . Объем реализованной продукции и услуг за 2012 год составил 2 588,0 млн. руб. с НДС. Средняя заработная плата за 2012 год составила 22 688,5 руб. Задолженность по заработной плате отсутствует. Среднесписочная численность работников составила 3 282 чел. В течение 2012 года предприятием своевременно и в полном объеме было перечислено в бюджетные и внебюджетные фонды 595,2 млн. рублей, процент отчисления составил 100,0 %. В соответствии с планом освоения новых изделий за 2012 год были изготовлены следующие изделия на сумму 45,1 млн. руб.: - фильтры для фильтрации рабочих жидкостей гидросистем самолетов Су-35, Су-27СМ2, Су-35С и Т-50 – 198 шт.; - фильтры для очистки рабочих жидкостей гидросистем самолетов – 33 шт.; - фильтр для фильтрации авиационного топлива – 6 шт.; - рукава для гидросистем летательных аппаратов 691, КБОМ, ТУ204 – 17 шт.; - рукава для гибкой связи трубопроводов и агрегатов гидравлических воздушных, топливных и масляных систем летательных аппаратов и наземного оборудования (ТУ-214, ТУ-204) – 122 шт.; - Одноразовые фильтроэлементы номинальной тонкости фильтрации 10мкм и 5 мкм гидросистем самолетов Су-35, Су-35С, Су-27СМ, Т-50 – 16 шт.; - компенсаторы для компенсации напряжений летательных аппаратов (ТУ-214, ТУ-160 и др.), авиационные силовые установки типа ФА, Е, ФМ, М – 2 шт.; - комплектующие двигателя ТВ3-117/ВК-2500 – 240 шт. Начато испытание насоса центробежного электроприводного входящего в переносной насосный агрегат, применяемый в комплекте бортового оборудования всех отечественных вертолетов. В 2012 году было освоено 7 наименований (709 шт.) новых изделий на сумму – 97,2 млн.руб. Удельный вес отгруженной инновационной продукции в общем объеме отгруженной продукции за 2012 г. составил 1,6 %. На предприятии в 2012 году продолжалось вложение собственных и заемных инвестиций в основной капитал, в т.ч. в техническое перевооружение производства. В течение 2012г. получено и внедрено в эксплуатацию 8 единиц высокопроизводительного оборудования на общую сумму 41 млн. руб., для чего предварительно были проведены строительные работы по подготовке помещений под монтаж оборудования, подведены все необходимые коммуникации (электроэнергия, сжатый воздух). Так же были проведены пусконаладочные работы ранее приобретенного оборудования, в том числе линии термообработки CODERE, вакуумной печи ТАV, прецизионного 5-ти координатного вертикального обрабатывающего центра Kitamura Mytrunnion. Ввод в эксплуатацию полученного оборудования позволит снизить «напряженность» в дефиците квалификационных кадров, а также повысит качество выпускаемой продукции.
За 2012г. в рамках энергосбережения на предприятии были проведены семинары, рекламные акции, направленные на экономию энергоресурсов на предприятии, а так же выполнены следующие работы:
Вышеперечисленные мероприятия позволили сократить потребление электроэнергии на 15 000 кВт/час и газа на 29 000м3. Экономия составила более 170,7 тыс. руб. Кроме того, в рамках исполнения ФЗ №261_ФЗ «Об энергосбережении» на предприятии было проведено энергетическое обследование, и составлен энергетический паспорт. По плану подготовки предприятия к эксплуатации в осенне-зимний период 2012-2013 гг. и повышения энергонадежности на предприятии выполнены: - частичный ремонт обмуровки водогрейных котлов; - произведена замена подземного трубопровода ХВС; - произведена замена 90 п.м. канализационного трубопровода на базе отдыха «Орбита»; - выполнен капитальный ремонт ТП-4, ТП-11; - выполнен ремонт электроосвещения на подстанциях предприятия; - проложен транзитный трубопровод сжатого воздуха между корпусами предприятия протяженностью 120 п.м. Доля продукции, поставляемой на экспорт, в общем объеме отгруженной продукции за 2012 год составила – 0,4 %. На предприятии производят продукцию на трех не взаимосвязанных производствах:
Ожидаемый объем отгруженной товарной продукции на 2013 год - 2 693,0 млн. руб., индекс физического объема 109,9 %.
На 2012 год приказом руководителя в целях налогового и бухгалтерского учета утверждены необходимые положения учетной политики предприятия. Учетная политика, принятая предприятием приказом № 2683 от 30.12.2011г. соответствует специфике деятельности предприятия и действующему законодательству: - Федеральному закону РФ «О бухгалтерском учете» №129-ФЗ от 21.11.1996 г.; - Приказу Минфина РФ от 29.07.1998 г. № 34н « Об утверждении положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации»; - Приказу Минфина РФ от 06.10.2008 г. № 106н « Об утверждении положений по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» ПБУ 1/2008; - Налоговому Кодексу РФ. В учетной политике в целях бухгалтерского и налогового учета предприятия раскрыты общие положения, организационно- технические и методологические аспекты, установлены методы определения налогооблагаемых баз для исчисления налогов.(основные положения приведены в разделе 4 «Пояснения к бухгалтерскому балансу») Анализ и оценка структуры баланса ( информация сопутствующая бухгалтерской отчетности) Структура имущества и источники его формирования
*- без доходов будущих периодов, включенных в собственный капитал. Структура активов организации на 31.12.2012 г. Внеоборотные активы-64,5% Запасы-27% Дебиторская задолженность – 6,6% Прочие оборотные активы -1,9% По состоянию на 31.12.2012 г. в активах организации доля текущих активов составляет 1/3,внеоборотных средств соответственно 2/3.Активы организации увеличились на 397 629 тыс. руб. (на 10,5%). Рост величины активов организации связан с ростом следующих позиций бухгалтерского баланса (в скобках указана доля изменения статьи в общей сумме всех положительно изменившихся статей): - запасы-282 024 тыс. руб. (59,6%) - дебиторская задолженность- 116 322 тыс. руб.(24,6%) - денежные средства и денежные эквиваленты-48 139 тыс. руб.(10,2%) Одновременно, в пассиве баланса наибольший прирост наблюдается по строкам: - кредиторская задолженность-346 807 тыс. руб.(82,2%) - отложенные налоговые обязательства-26 598 тыс. руб.(6,3%) Значение собственного капитала на 31.12.2012 г. составило 2 343 567 тыс. руб., что на 15 933 тыс. руб. больше, чем на 31.12.2011 г. Основные показатели финансовой устойчивости организации
Структура капитала организации на 31.12.2012 г.: - Собственный капитал-56,2% - Краткосрочные обязательства-32,3% - Долгосрочные обязательства-11,6% Коэффициент автономии на 31.12.2012 г. составил 0,56.Полученное значение говорит об оптимальной величине собственного капитала( 56% в общем капитале организации). За последний год наблюдалось снижение коэффициента автономии на 0,06. На 31.12.2012 г. коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами составил -0,23.За весь рассматриваемый период коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами вырос на 0,08.Коэффициент на 31.12.2012 г. имеет неудовлетворительное значение. Коэффициент покрытия инвестиций в течение анализируемого периода снизился до 0,68(-0,06).Значение коэффициента на 31.12.2012 г. ниже нормы. Коэффициент обеспеченности материальных запасов на 31.12.2012 г. составил -0,31,вместе с тем, на 31.12.2011 г. коэффициент обеспеченности материальных запасов был меньше -0,41(т.е. рост составил 0,1).По состоянию на 31.12.2012 г. значение коэффициента обеспеченности материальных запасов является неудовлетворительным. По коэффициенту краткосрочной задолженности видно, что на 31.12.2012 г. доля долгосрочной задолженности составляет одну четвертую, а краткосрочной задолженности - три четвертых. При этом доля долгосрочной задолженности уменьшилась на 6,7%. Оценка стоимости чистых активов организации
Чистые активы организации по состоянию на 31.12.2012 г. незначительно (на 1,5%) превышают уставный капитал. Это положительно характеризует финансовое положение, удовлетворяя требованиям нормативных актов к величине чистых активов организации. Анализ ликвидности
По состоянию на 31.12.2012 г. значение коэффициента текущей ликвидности (1,1) не соответствует норме. Более того следует отметить отрицательную динамику показателя- за последний год коэффициент текущей ликвидности снизился на -0,04. Коэффициент быстрой ликвидности по состоянию на 31.12.2012 г. ниже нормы(0,25).Это означает, что у ОАО «УАП «Гидравлика» недостаточно активов, которые можно в сжатые сроки перевести в денежные средства, чтобы погасить краткосрочную дебиторскую задолженность. Коэффициент абсолютной ликвидности имеет значение ниже нормы(0,05).При этом за рассматриваемый период коэффициент абсолютной ликвидности снизился на -0,05. Анализ рентабельности
Представленные в таблице показатели рентабельности за 2012 год имеют положительные значения как следствие прибыльной деятельности ОАО «УАП «Гидравлика». Прибыль от продаж в анализируемом периоде составляет 8,1% от полученной выручки. Показатель рентабельности, рассчитанный как отношение прибыли до процентов к уплате и налогообложения (EBIT) к выручке организации, за год составил 4,8 %. Это значит, что в каждом рубле выручки ОАО «УАП «Гидравлика» содержалось 4,8 коп. прибыли до налогообложения и процентов к уплате. Рентабельность использования вложенного в предпринимательскую деятельность капитала
В 2012 г. каждый рубль собственного капитала ОАО «УАП «Гидравлика» обеспечил 0,008 руб. чистой прибыли. За 2012 г. значение рентабельности активов (0,4%) соответствует норме. Расчет показателей деловой активности (оборачиваемости) В таблице рассчитаны показатели оборачиваемости ряда активов, характеризующие скорость возврата вложенных в предпринимательскую деятельность средств, а так же показатель оборачиваемости кредиторской задолженности при расчетах с поставщиками и подрядчиками.
*- приведен расчет показателя в днях. Значение коэффициента равно отношению 365 к значению показателя в днях. Данные оборачиваемости активов за последний год свидетельствуют о том, что ОАО «УАП «Гидравлика» получает выручку, равную сумме всех имеющихся активов за 650 календарных дней. Чтобы получить выручку равную среднегодовому остатку материально-производственных запасов требуется 161 день. Оценка ключевых показателей Ниже обобщены важнейшие показатели финансового положения и результаты деятельности ОАО «УАП «Гидравлика» в течение анализируемого периода. Показатели финансового положения и результатов деятельности ОАО «УАП «Гидравлика» имеют хорошие значения: - оптимальная доля собственного капитала (56%); - чистые активы превышают уставный капитал, к тому же они увеличились за анализируемый период; - за 2012 г. получена прибыль от продаж(180676 тыс.руб.); - чистая прибыль за последний год составила 17 669 тыс.руб. Среди показателей, неудовлетворительно характеризующих финансовое положение и результаты деятельности организации, можно выделить такие: - коэффициент текущей (общей) ликвидности не укладывается в нормативное значение; - коэффициент покрытия инвестиций ниже нормы (доля собственного капитала и долгосрочных обязательств составляет 68 % от общего капитала организации). С критической стороны финансовое положение характеризуют такие показатели: - коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами(-0,23); - коэффициент быстрой (промежуточной) ликвидности значительно ниже нормы; - коэффициент абсолютной ликвидности существенно ниже нормативного значения; - неустойчивое финансовое положение по величине собственных оборотных средств | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Похожие:
 | Отчет совета директоров о результатах развития общества в 2015 году по приоритетным направлениям его деятельности 18 |  | Вознаграждение, выплаченное или выплачиваемое членам совета директоров, генеральному директору, членам правления общества по результатам... |
| Федерации, Уставом ОАО «Московская объединённая электросетевая компания» (далее – Общество), а также во исполнение Решения Совета... | | Утвердить годовой отчет ОАО «Мобильные гтэс» за 2014 год, годовую бухгалтерскую отчетность Общества за 2014 год, в том числе отчет... |
| Настоящее Положение о Совете директоров (далее – Положение) Открытого акционерного общества «Росгосстрах Банк» (далее – Банк) разработано... | | Рекомендации по оформлению отчетной документации по государственным контрактам на выполнение нир в рамках федеральной целевой программы... |
| Обращение Председателя Совета директоров к акционерам | | |
| В связи с решением общего собрания акционеров об увеличении уставного капитала общества (протокол заседания от 30 января 2006 г.... | | Указ президента российской федерации об учреждении стипендии президента российской федерации для молодых ученых и аспирантов, осуществляющих... |