Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета коды
Скачать 0.69 Mb.
|
| Раздел 3 «Анализ отчета об исполнении бюджета субъектом бюджетной отчетности» Бюджет Петрозаводского городского округа на 2013 год утвержден Решением Петрозаводского городского Совета от 18.12.2012 № 27/16-225 «О бюджете Петрозаводского городского округа на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов», в соответствии с которым утверждены основные характеристики бюджета Петрозаводского городского округа на 2013 год: - общий объем доходов бюджета округа в сумме 4 337 320 500,00 руб., в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 1 679 876 000,00 руб., из них объем получаемых межбюджетных трансфертов в сумме 1 677 776 000,00 руб.; - общий объем расходов бюджета округа в сумме 4 603 065 000,00 руб.; - дефицит бюджета округа в сумме 265 744 500,00 руб. На основании решений, принятых органами исполнительной власти Республики Карелия, а также в целях расходования остатков средств межбюджетных трансфертов из бюджета Республики Карелия, находящихся на 01 января 2013 года на едином счете бюджета Петрозаводского городского округа, по целевому назначению в 2013 году и в соответствии со статьей 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации в отчетном периоде внесены изменения в бюджет Петрозаводского городского округа. По состоянию на 01.01.2014 года уточненный план по доходам составляет 5 407 121 127,54 руб., расходам – 6 235 937 505,76 руб., дефицит – 828 816 378,22 руб. Следует отметить, что вносимые изменения осуществлялись, прежде всего, на основании Решений Петрозаводского городского Совета «О внесении изменений в Решение Петрозаводского городского Совета от 18.12.2012 № 27/16-225 «О бюджете Петрозаводского городского округа на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов». Исполнение бюджета Петрозаводского городского округа в течение 2013 года осуществлялось в соответствии с Решением Петрозаводского городского Совета от 18.12.2012 № 27/16-225 «О бюджете Петрозаводского городского округа на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов», все положения и нормы которого в течение отчетного периода были актуальны и использовались по мере необходимости. За 2013 год в бюджет Петрозаводского городского округа при уточненном годовом плане 5 407 121 127,54 руб. доходов поступило 4 960 760 064,37 руб. или 91,74 процента годового плана, в том числе: - налоговые и неналоговые доходы - при уточненном годовом плане 2 846 366 137,96 руб. фактически поступило 2 881 263 515,32 руб. или 101,23 процента годового плана; - безвозмездные поступления - при уточненном годовом плане 2 560 754 989,58 руб. фактически поступило 2 079 496 549,05 руб. или 81,21 процента годового плана, из них безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации при уточненном годовом плане 2 714 540 137,24 руб. фактически поступило 2 338 378 527,34 руб. или 86,14 процента годового плана. В разрезе групп, подгрупп бюджетной классификации Российской Федерации фактическое исполнение сложилось следующим образом: - группа, подгруппа 101 «Налоги на прибыль, доходы» - при годовом плане 1 472 025 407,96 руб. фактически поступило 1 465 799 387,25 руб. или 99,58 процента, что обусловлено влиянием ряда причин, связанных, в том числе, с социально-экономической ситуацией; - группа, подгруппа 105 «Налоги на совокупный доход» - при годовом плане 280 423 900,00 руб. фактически поступило 279 714 790,65 руб. или 99,75 процента годового плана, что обусловлено количественным снижением плательщиков по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности; - группа, подгруппа 106 «Налоги на имущество» - при годовом плане 131 960 680,00 руб. фактически поступило 130 683 994,54 руб. или 99,03 процента в связи с ростом задолженности по налогу на имущество физических лиц при сроке уплаты 01 ноября; - группа, подгруппа 108 «Государственная пошлина» - при годовом плане 43 632 100,00 руб. фактически поступило 45 795 500,12 руб. или 104,96 процента, что обусловлено заявительным характером источника; - группа, подгруппа 111 «Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности» - при годовом плане 343 028 400,00 руб. фактически поступило 347 630 181,91 руб. или 101,34 процента годового плана, что обусловлено влиянием результатов проводимых аукционов по продаже права аренды земельных участков; - группа, подгруппа 112 «Платежи при пользовании природными ресурсами» - при годовом плане 9 226 700,00 руб. фактически поступило 9 112 653,64 руб. или 98,76 процента годового плана, что обусловлено проведением хозяйствующими субъектами природоохранных мероприятий; - группа, подгруппа 113 «Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства» - при годовом плане 38 632 350,00 руб. фактически поступило 47 278 249,96 руб. или 122,38 процента годового плана, что обусловлено поступлением неустоек за несвоевременное исполнение контрактов; - группа, подгруппа 114 «Доходы от продажи материальных и нематериальных активов» - при годовом плане 466 324 800,00 руб. фактически поступило 494 444 807,13 руб. или 106,03 процента годового плана, что обусловлено влиянием результатов проводимых аукционов; - группа, подгруппа 116 «Штрафы, санкции, возмещение ущерба» - при годовом плане 45 207 000,00 руб. фактически поступило 45 428 705,16 руб. или 100,49 процента годового плана, в связи с тем, что источник основан на применении мер принудительного взыскания и зависит от платежеспособности лиц; - группа, подгруппа 117 «Прочие неналоговые доходы» - при годовом плане 15 904 800,00 руб. фактически поступило 15 161 272,45 руб. или 95,33 процента годового плана, что обусловлено влиянием разовых поступлений, в том числе непоступлением суммы цены права на заключение договора о развитии застроенной территории, определенной по итогам аукциона, в связи с несостоявшимся аукционом; - группа, подгруппа 202 «Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» - при годовом плане 2 714 540 137,24 руб. фактически поступило 2 338 378 527,34 руб. или 86,14 процента годового плана в связи со снижением поступления в бюджет городского округа отдельных видов субсидий, в частности, на софинансирование объектов капитального строительства, находящихся в муниципальной собственности, модернизацию региональных систем дошкольного образования, в том числе ввиду действия Указа Главы Республики Карелия № 77 от 24.09.2013 «О неотложных мерах по обеспечению режима экономии в процессе исполнения бюджета Республики Карелия в сентябре-декабре 2013 года», предусматривающего необходимость предоставления органами местного самоуправления в Республике Карелия документов, подтверждающих выполнение работ, предоставление услуг для получения субсидий и иных межбюджетных трансфертов из бюджета Республики Карелия; - группа, подгруппа 207 «Прочие безвозмездные поступления» - при годовом плане 4 726 200,00 руб. фактически поступило 4 576 157,94 руб. или 96,83 процента годового плана, что обусловлено добровольным характером перечислений и пожертвований; - группа, подгруппа 218 «Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет» - при годовом плане 10 395 674,70 руб. фактически возвращено 10 975 125,32 руб. или 105,57 процента годового плана, что обусловлено поступлением от муниципальных бюджетных учреждений Петрозаводского городского округа в связи с отсутствием потребности в средствах, выделенных в виде субсидий на иные цели в 2012 году; - группа, подгруппа 219 «Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет» - при годовом плане (-)168 907 022,36 руб. фактически возвращено (-)274 433 261,55 руб. или 162,48 процента годового плана, что обусловлено осуществлением возвратов в бюджет Республики Карелия остатков средств вышестоящих бюджетов, имеющих целевое назначение, ввиду действия Указа Главы Республики Карелия № 77 от 24.09.2013 «О неотложных мерах по обеспечению режима экономии в процессе исполнения бюджета Республики Карелия в сентябре-декабре 2013 года». За 2013 год бюджет Петрозаводского городского округа по расходам выполнен на 89,19 процента. При уточненном плане 6 235 937 505,76 руб. расходы составили 5 561 955 752,22 руб. Исполнение бюджета Петрозаводского городского округа по расходам в течение отчетного периода осуществлялось в соответствии с кассовым планом исполнения бюджета Петрозаводского городского округа, утвержденным Главой Петрозаводского городского округа, и сформированным исходя из ожидаемого поступления доходов с учетом сроков их уплаты, сезонного характера выполнения работ, оказания услуг. При исполнении бюджета Петрозаводского городского округа за 2013 год по ряду разделов и подразделов функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации исполнение составило менее 95,00 процентов, а именно: - по подразделу 0105 «Судебная система» при утвержденных ассигнованиях 41 000,00 руб. исполнение составило 6 355,40 руб. или 15,50 процента, что обусловлено экономией в сравнении с планируемыми расходами на публикацию списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в средствах массовой информации в связи с размещением информации в печатном издании Администрации Петрозаводского городского округа, а также фактических расходов за канцелярские принадлежности и почтовые услуги; - по подразделу 0111 «Резервные фонды» при утвержденных ассигнованиях 540 007,38 руб. исполнение составило 229 900,00 руб. или 42,57 процента, что обусловлено отсутствием неисполненных обращений о выделении средств из резервного фонда Администрации Петрозаводского городского округа, резервного фонда Администрации Петрозаводского городского округа по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий. Использование средств резервного фонда Администрации Петрозаводского городского округа осуществлялось путем уменьшения бюджетных ассигнований по данному разделу с одновременным увеличением по соответствующим разделам классификации расходов, исходя из отраслевой и ведомственной принадлежности, применяя коды бюджетной классификации в соответствии с целью использования выделенных средств, всего перераспределено бюджетных ассигнований на сумму 5 959 992,62 руб., исполнение составило 5 950 242,42 рублей или 99,84 процента; - по подразделу 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» при утвержденных ассигнованиях 895 783 889,26 руб. исполнение составило 845 929 793,06 руб. или 94,43 процента, в связи с -) планируемой оплатой за фактически оказанные услуги (перечислением субсидий юридическим лицам) за декабрь 2013 года в 2014 году в соответствии с условиями заключенных муниципальных контрактов (договоров), -) невыполнением подрядчиками работ по реконструкции ул.Достоевского на участке от ул.Зайцева до пр.Октябрьского и разработке проектной документации на строительство путепровода через железнодорожные пути в створе ул.Гоголя в объемах и в сроки, установленные муниципальными контрактами, -) отсутствием муниципального контракта на выполнение работ по реконструкции магистрали общегородского значения «Кукковка-Древлянка» в связи с тем, что аукцион на право заключения муниципального контракта, был признан несостоявшимся, так как не подана ни одна заявка, -) отсутствием фактических расходов, финансовым обеспечением которых являются средства субсидии из бюджета Республики Карелия по программе «Повышение безопасности дорожного движения в Республике Карелия» на 2012-2015 годы, -) частичной оплатой фактических расходов по ремонту автомобильных дорог общего пользования за счет собственных средств бюджета округа для соблюдения условий софинансирования расходов в рамках заключенного с Государственным комитетом Республики Карелия соглашения о предоставлении субсидий бюджету городского округа на указанные цели, вследствие чего средства субсидии из бюджета Республики Карелия в отчетном году не были израсходованы в полном объеме; - по подразделу 0502 «Коммунальное хозяйство» при утвержденных ассигнованиях 130 363 780,66 руб. исполнение составило 48 847 215,27 руб. или 37,47 процента, в связи с: -) невыполнением подрядчиками в установленные муниципальными контрактами сроки работ по строительству участка водопроводных сетей водоснабжения с установкой водозаборной колонки и пожарного гидранта в жилом районе Птицефабрика, разработке проектной документации по внутреннему газоснабжению многоквартирных домов жилых районов «Соломенное» и «Октябрьский», реконструкции КНС-4, -) невыполнением подрядчиком в установленные муниципальными контрактами сроки работ по разработке проектной документации на строительство газопровода распределительного (уличная сеть) в жилом районе «Соломенное», вследствие чего оплата выполненных работ произведена в декабре 2013 года в объеме, уменьшенном на сумму неустойки за просрочку исполнения обязательств, -) уменьшением лимитов бюджетных обязательств по расходам на строительство газопровода распределительного (уличная сеть) в жилом районе «Соломенное», финансовым обеспечением которых являются средства субсидии из бюджета Республики Карелия, вследствие сокращения лимитов Министерству строительства, жилищно-коммунального хозяйства и энергетики Республики Карелия, -) наличием судебных разбирательств с подрядчиком в рамках заключенного в 2012 году муниципального контракта на строительство и реконструкцию водопроводных очистных сооружений г. Петрозаводска (II этап, четвертый пусковой комплекс – электролизная станция), вследствие неисполнения подрядчиком обязательств по контракту в установленные сроки. Решение Арбитражного суда Республики Карелия о взыскании с ООО «Ростспецстрой» неотработанного аванса, перечисленного по контракту, на 01.01.2014 не вступило в силу, так как подрядчиком подана апелляционная жалоба. В связи с судебными разбирательствами муниципальный заказ на строительство электролизной станции в 2013 году не размещался; - по подразделу 0503 «Благоустройство» при утвержденных ассигнованиях 90 238 105,44 руб. исполнение составило 76 444 816,64 руб. или 84,71 процента, что обусловлено: -) невыполнением подрядчиками работ по текущему содержанию кладбищ, разработке проектной документации по благоустройству зеленой зоны, ограниченной ул.Сыктывкарской, ул.Попова, Лесным пр. и поймой реки Неглинка, изготовлению изделий из природного камня по объекту «Военно-мемориальный комплекс Карельского фронта в г.Петрозаводске с реконструкцией монумента «Воинам, партизанам и подпольщикам Карелии» («Аллея Памяти и Славы») в объемах и в сроки, установленные муниципальными контрактами, -) выполнением отдельных видов работ в меньшем объеме, чем установлено муниципальным контрактом, по капитальному ремонту мемориала «Братская могила и могила Неизвестного солдата с Вечным огнем Славы», а также отсутствием согласований на установку камер видеонаблюдения, аппаратуры звукоусиления на данный объект с соответствующими организациями (Дирекции по эксплуатации зданий учреждений культуры, ОАО ЛХК «Кареллеспром»), вследствие чего работы по установке в 2013 году выполнены не были; - по подразделу 0605 «Другие вопросы в области охраны окружающей среды» при утвержденных ассигнованиях 2 347 296,31 руб. исполнение составило 946 224,01 руб. или 40,31 процента вследствие отсутствия на отчетную дату заключенного муниципального контракта на выполнение работ по инженерным изысканиям и разработке проектной документации по строительству рыбохода в районе нижней плотины реки Лососинки в связи с тем, что аукцион на право заключения муниципального контракта, был признан несостоявшимся, так как не подана ни одна заявка; - по подразделу 0701 «Дошкольное образование» при утвержденных ассигнованиях 1 465 814 198,57 руб. исполнение составило 1 153 099 347,46 руб. или 78,67 процента в связи с: -) неисполнением подрядчиком в установленные муниципальными контрактами сроки работ по разработке проектной документаций на строительство зданий детских садов по ул.Попова и по Ключевскому шоссе в районе пересечения с ул.Репникова, учитывая отсутствие проектной документации, также не был заключен контракт на строительство здания по Ключевскому ш., вследствие чего бюджетные назначения в 2013 году не исполнены, -) неготовностью здания детского сада в микрорайоне «Древлянка-8» жилого района «Древлянка-II», планируемого к приобретению за счет субсидии на модернизацию региональной системы образования; в соответствии с графиком приобретения здания, утвержденного Главой Петрозаводского городского округа, завершение строительства и ввод объекта в эксплуатацию планируется в апреле 2014 года, -) необходимостью выполнения работ по благоустройству территории детского сада по ул.Лыжная в весенний период 2014 года, учитывая сезонность работ, -) отсутствием заключенного контракта на выполнение работ по капитальному ремонту здания с благоустройством территории детского сада по пер.Хвойный; - по подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» при утвержденных ассигнованиях 149 681 896,66 руб. исполнение составило 104 557 182,83 руб. или 69,85 процента, в связи с: -) отсутствием реализации молодыми семьями – участниками подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей» федеральной целевой программы «Жилище» на 2011-2015 годы свидетельств о праве на получение социальной выплаты на приобретение (строительство) жилья, так законодательно закреплен срок их реализации в течение 9 месяцев после получения семьей свидетельства. В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 10.12.2010 № 1050 орган местного самоуправления производит выдачу свидетельств в течение 2 месяцев после получения лимитов бюджетных обязательств из бюджета субъекта Российской Федерации, постановление о распределении субсидий бюджетам муниципальных образований на предоставление социальных выплат и, следовательно, лимиты бюджетных обязательств были доведены до Петрозаводского городского округа только в сентябре 2013 года. Фактически перечисление средств из бюджета городского округа на указанные цели может быть осуществлено за пределами 2013 года. -) установлением Министерством строительства, жилищно-коммунального хозяйства и энергетики Республики Карелия отсутствия потребности в средствах субсидии из бюджета Республики Карелия на предоставление социальных выплат молодым семьям на сумму 3 333 960,00 руб. Их возврат осуществлен в соответствии с условиями заключенного с Министерством строительства, жилищно-коммунального хозяйства и энергетики Республики Карелия соглашения в декабре 2013 года в сроки, установленные Министерством. -) снижением, в сравнении с планируемой, фактической численности обучающихся, получающих социальную поддержку, в рамках реализации ведомственной целевой программы оказания гражданам государственной социальной помощи «Адресная социальная помощь». - по подразделу 1004 «Охрана семьи и детства» при утвержденных ассигнованиях 235 851 527,54 руб. исполнение составило 160 396 712,69 руб. или 68,01 процента, что обусловлено следующими причинами: -) в 2013 году в Список детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, которые подлежат обеспечению жилыми помещениями, Министерством образования Республики Карелия были включены 23 гражданина, относящихся к данной категории, которые подлежат обеспечению благоустроенными жилыми помещениями по договорам специализированного найма в 2013 году. В целом расчетная потребность на приобретение благоустроенных жилых помещений для обеспечения указанного количества граждан составила на 2013 год 40 682,4 тыс.руб. Учитывая, что в соответствии с нормативными правовыми актами Республики Карелия обеспечиваются жилыми помещениями граждане данной категории, включенные в список, потребность в средствах на сумму 44 443,3 тыс.руб. отсутствовала; -) на сумму 19 564,8 тыс.руб. - отсутствие претендентов на участие в аукционах по приобретению жилья, из 27 объявленных аукционов на приобретение благоустроенных жилых помещений в целях формирования муниципального специализированного жилищного фонда 20 аукционов признаны несостоявшимися в связи с отсутствием заявок. Всего в 2013 году приобретено 12 благоустроенных жилых помещений, в том числе 5 помещений - по согласованию с Министерством экономического развития Республики Карелия; -) снижение, в сравнении с планируемым, фактического контингента детей, находящихся под опекой и в патронатной семье, а также фактической численности обучающихся 1-5 классов, получающих молоко в рамках улучшения питания; - по подразделу 1102 «Массовый спорт» при утвержденных ассигнованиях 251 815 780,39 руб. исполнение составило 184 326 406,65 руб. или 73,20 процента, в связи с: -) отсутствием на отчетную дату фактических расходов по строительству спортивного комплекса в пойме реки Неглинки в районе зданий № 12 по ул.Крупской и № 8 по ул.Красной; -) неисполнением подрядчиком в установленные сроки принятых в соответствии с муниципальными контрактами обязательств по поставке оборудования (тренажеров, табло и пр.) для физкультурно-оздоровительного комплекса с бассейном по ул.Хейкконена, а также в связи с тем, что аукционы на право заключения муниципального контракта на поставку и установку мебели, подъемника, спортивного, медицинского оборудования, были признаны несостоявшимися, так как не подана ни одна заявка. По итогам исполнения бюджета Петрозаводского городского округа за 2013 год фактически сложился дефицит бюджета в сумме 601 195 687,85 руб. или 20,87 процента к общему объему доходов бюджета городского округа без учета безвозмездных поступлений. Статьей 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации установлено, что дефицит местного бюджета может превысить ограничения (10 процентов) в случае утверждения муниципальным правовым актом представительного органа муниципального образования о бюджете в составе источников финансирования дефицита местного бюджета поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности муниципального образования, и (или) снижения остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета, а также на сумму разницы между полученными и погашенными бюджетными кредитами, предоставленными местному бюджету. Дефицит местного бюджета, сложившийся по данным годового отчета об исполнении бюджета должен также соответствовать данным ограничениям. За 2013 год сумма снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета Петрозаводского городского округа составила 364 549 139,73 руб., сумма поступлений от продажи акций 3 646 548,12 руб. Таким образом, дефицит бюджета за исключением указанных сумм составит 233 000 000,00 руб. или 8,1 процента к общему объему доходов бюджета городского округа без учета безвозмездных поступлений. Сведения об исполнении бюджета отражены в форме 0503364. В 2013 году в Петрозаводском городском округе осуществлялась реализация 28 ведомственных и целевых программ Петрозаводского городского округа, на которые в бюджете округа на 2013 год предусмотрены средства в сумме 709 273 545,79 руб., исполнение составило 683 587 013,44 руб. или 96,38 процента. Доля расходов на реализацию ведомственных и целевых программ в общем объеме расходов составила 12,29 процента. На реализацию федеральных целевых программ за счет средств федерального бюджета в 2013 году направлено 80 060 535,62 руб., в том числе: - в рамках реализации подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей» федеральной целевой программы «Жилище» на 2011-2015 годы – 78 916 099,61 руб., из них за счет средств федерального бюджета – 29 090 851,71 руб. Реализация данной подпрограммы на территории Петрозаводского городского округа начата в 2011 году, всего в рамках подпрограммы выданы Свидетельства о праве на получение социальной выплаты на приобретение (строительство) жилья за 2011-2013 годы 242 молодым семьям – участникам подпрограммы, из них в 2013 году – 134 семьям. Фактически получили социальную выплату (реализовали Свидетельства) за указанный период 191 молодая семья, в том числе в отчетном году - 110 семей. Кроме того, в отчетном году за счет собственных средств Петрозаводского городского округа в связи с рождением ребенка 13 молодым семьям – участникам подпрограммы предоставлена дополнительная социальная выплата в размере 5 процентов расчетной (средней) стоимости жилья для погашения части расходов, связанных с приобретением жилого помещения. - в рамках реализации федеральной целевой программы «Развитие физической культуры и спорта в Российской Федерации на 2006 - 2015 годы» за счет средств федерального бюджета на строительство спортивного комплекса в пойме реки Неглинки в районе зданий № 12 по ул.Крупской и № 8 по ул.Красной направлено 48 956 920,05 руб. - в рамках реализации государственной программы Российской Федерации «Доступная среда» на 2011 – 2015 годы по формированию в субъекте Российской Федерации сети базовых образовательных учреждений, реализующих образовательные программы общего образования, обеспечивающих совместное обучение инвалидов и лиц, не имеющих нарушений развития направлено 2 170 560,00 руб., из них за счет средств федерального бюджета 1 085 280,00 руб. За счет данных средств для МОУ «Средняя общеобразовательная школа № 25» приобретены звукоусиливающая аппаратура коллективного пользования для людей с нарушением слуха, беспроводной речевой аудио-класс, мультимедийный беспроводной речевой аудио-класс предметно-практического обучения, компьютерный речевой аудио-класс и произведена установка световых звонков. - в рамках реализации мероприятий Федеральной целевой программы развития образования на 2011 – 2015 годы по направлению «модернизация регионально-муниципальных систем дошкольного образования» на приобретение мебели, медицинского, спортивного и мультимедийного оборудования, ноутбука муниципальным бюджетным учреждениям за счет средств федерального бюджета направлено 927 483,86 руб. По сравнению с 2012 годом доходы снизились на 146 473 035,83 руб. или 2,87 процента, в том числе: налоговые и неналоговые доходы возросли на 180 873 641,30 руб. или 6,70 процента; безвозмездные поступления снизились на 327 346 677,13 руб. или 13,60 процента. Рост налоговых и неналоговых доходов обусловлен, прежде всего, увеличением поступления: - налога на доходы физических лиц - на 11,79 процента в связи с ростом налогооблагаемой базы; - единого сельскохозяйственного налога – в 10,23 раза, в связи с крупным разовым платежом в текущем году; - налога на имущество физических лиц - на 25,23 процента в связи с ростом налогооблагаемой базы; - земельного налога – на 16,31 процента в связи с ростом налогооблагаемой базы; - государственной пошлины – на 18,00 процентов, что может быть обусловлено ростом количества и объема совершаемых юридически значимых действий; - доходов от перечисления части прибыли муниципальных унитарных предприятий – в 3,06 раза в связи с переносом обязательств по уплате прибыли за 2011 год на 2013 год; - штрафов, санкций, возмещения ущерба – на 14,32 процента в связи с улучшением качества их администрирования, поступлением разовых сумм и поступлением в 2013 году вида штрафов за нарушение законодательства Российской Федерации о промышленной безопасности. - прочим неналоговым доходам – в 2,23 раза в связи с поступлением разовых платежей. Снижение поступления налоговых и неналоговых доходов по отношению к 2012 году произошло по доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, доходам от продажи материальных и нематериальных активов, что обусловлено, в первом случае, процессом приватизации собственности, ростом задолженности, а также заявительным характером источников, в обоих случаях. Кроме того, по доходам от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства снижение вызвано поступлением в бюджет округа в 2012 году в большем объеме возвратов остатков субсидий прошлых лет на проведение капитального ремонта многоквартирных домов. Снижение безвозмездных поступлений обусловлено осуществлением возврата в бюджет Республики Карелия остатков средств вышестоящих бюджетов, имеющих целевое назначение, а также снижением поступления из вышестоящих бюджетов отдельных видов субсидий, в частности, на софинансирование объектов капитального строительства, находящихся в муниципальной собственности, в том числе ввиду действия Указа Главы Республики Карелия № 77 от 24.09.2013 «О неотложных мерах по обеспечению режима экономии в процессе исполнения бюджета Республики Карелия в сентябре-декабре 2013 года». Исполнение расходной части бюджета увеличилось на 457 227 348,31 руб. или на 8,96 процента, что вызвано увеличением объемов субсидий муниципальным бюджетным учреждениям на выполнение муниципального задания в связи с индексацией фондов оплаты труда работников муниципальных учреждений Петрозаводского городского округа с 01.10.2012 и 01.10.2013 и принятыми решениями по увеличению заработной платы отдельным категориям работников, субсидий на иные цели в части дополнительной поддержки на реализацию мер, предусмотренных Указом Президента Российской Федерации от 07.05. 2012 № 597 «О мероприятиях по реализации государственной социальной политики», а также увеличением расходов на ремонт объектов дорожно-мостового хозяйства, дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям. |
Похожие:
 | Главный распорядитель, распорядитель, получатель бюджетных средств, главный администратор, администратор доходов бюджета, главный... | | Брянской области, установленных нормативными правовыми актами и заключенными органами государственной власти и государственными казенными... |
| Справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (ф. 0503387) (далее – Справочная... | | Справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (ф. 0503387) (далее – Справочная... |
| Ленинградской области в соответствии с Постановлением Правительства Ленинградской области от 27 декабря 2004г. №319 «Об утверждении... |  | Бюджетного и Налогового Кодексов Российской Федерации, нормативно – правовых актов Ханты-Мансийского автономного округа-Югры, муниципальных... |
| | Форматы файлов для загрузки отчетов по форме 0503387 «Справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта... | |
| Министерства финансов Российской Федерации к отчету о результатах проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого... | | Федеральное государственное бюджетное учреждение высшего профессионального образования |