5. Примерный аналитический тест
Тема 1. Роль и функции банков во внешнеторговых расчетах
1.1. Коммерческие банки в международных расчетах.
1.1.1. Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях:
- только между коммерческими банками разных стран;
- между физическими лицами внутри страны;
- между юридическими лицами внутри страны;
- между юридическими и физическими лицами-нерезидентами внутри страны;
- между странами;
- между юридическими и физическими лицами, находящимися в разных странах;
- только между валютно-финансовыми организациями;
- только между правительствами государств.
1.1.2. Укажите случаи проведения платежей:
классификационный признак
|
в национальной валюте
|
в иностранной валюте
|
в международных счетно-денежных единицах
|
1.
|
|
|
|
2.
|
|
|
|
3.
|
|
|
|
1.1.3. Опишите особенности охвата международного безналичного оборота по платежам:
- товарным;
- нетоварным;
- финансовым.
1.1.4. Международные расчеты проводятся
|
безналичные
|
наличные
|
на основании расчетных документов установленной формы
|
|
|
с соблюдением соответствующего документооборота
|
|
|
на основании расписок плательщика
|
|
|
на основании расписок получателя средств
|
|
|
в порядке, оговоренном плательщиком и получателем денежных средств
|
|
|
в порядке, устанавливаемом коммерческими банками, плательщиками и получателями средств для каждой конкретной сделки
|
|
|
1.2. Коммерческие банки в международных расчетах.
1.2.1. Укажите особенности счетов
|
ностро
|
востро
|
лоро
|
1.
|
|
|
|
2.
|
|
|
|
3.
|
|
|
|
1.2.2. Дано: Банк А в Москве имеет корреспондентский счет в банке В в Париже. Остаток на счете на 01.09.2007 г. составил 50 тыс долл. Фирма Х, имеющая расчетный счет в банке А, представила ему платежное поручение от 20.09.2007 г. № 17 на 30 тыс руб. в адрес своего контрагента, имеющего расчетный счет в банке В.
Укажите возможные схемы проведения расчетных операций между банками и действия банка А.
1.2.3. Проведите анализ предложенных цифровых данных. Добавьте "свежих" данных.
Taблица. Сравнительное значение безналичных платежных инструментов
(в процентах от общего количества безналичных трансакций)
страна
|
Чеки
|
Платежи дебетовыми и кредитными картами
|
Кредитовые переводы
|
1997
|
1998
|
1999
|
2000
|
2001
|
1997
|
1998
|
1999
|
2000
|
2001
|
1997
|
1998
|
1999
|
2000
|
2001
|
Россия
|
н.д.
|
н.д.
|
н.д.
|
0.2
|
0.2
|
н.д.
|
н.д.
|
н.д.
|
4.4
|
4.5
|
н.д.
|
н.д.
|
н.д.
|
93.8
|
93.8
|
Бельгия
|
8.0
|
7.0
|
5.8
|
5.0
|
3.8
|
23.3
|
27.3
|
28.9
|
32.8
|
33.3
|
58.1
|
54.0
|
51.9
|
46.7
|
47.8
|
Канада
|
39.4
|
34.7
|
31.6
|
28.1
|
25.5
|
44.5
|
48.4
|
51.6
|
54.7
|
57.1
|
8.9
|
9.5
|
9.3
|
9.6
|
9.5
|
Франция
|
46.7
|
44.1
|
40.1
|
37.9
|
35.4
|
21.9
|
23.6
|
26.1
|
27.8
|
30.0
|
17.7
|
17.9
|
18.4
|
17.7
|
17.8
|
Германия
|
5.7
|
4.8
|
3.1
|
3.0
|
2.3
|
4.6
|
8.0
|
8.9
|
10.5
|
11.3
|
47.1
|
50.1
|
52.1
|
48.5
|
49.8
|
Гонконг
|
76.8
|
74.1
|
73.2
|
72.8
|
70.7
|
н.д.
|
н.д.
|
н.д.
|
н.д.
|
н.д.
|
6.9
|
8.0
|
8.5
|
8.7
|
9.6
|
Италия
|
30.0
|
28.2
|
25.2
|
21.7
|
20.3
|
12.1
|
15.1
|
18.0
|
21.2
|
24.6
|
44.6
|
42.3
|
38.0
|
36.6
|
34.7
|
Япония
|
10.6
|
9.0
|
8.2
|
6.5
|
5.6
|
47.9
|
51.6
|
51.9
|
58.2
|
60.4
|
41.5
|
39.4
|
39.9
|
35.2
|
34.0
|
Нидерланды
|
2.8
|
1.9
|
1.0
|
0.5
|
0.2
|
22.9
|
25.5
|
27.9
|
29.6
|
32.4
|
46.1
|
43.0
|
40.8
|
39.8
|
38.2
|
Сингапур
|
45.5
|
39.2
|
33.5
|
29.6
|
28.2
|
34.3
|
32.8
|
27.4
|
27.7
|
29.6
|
7.8
|
7.0
|
5.0
|
4.7
|
5.1
|
Швеция
|
2.0
|
0.4
|
0.4
|
0.2
|
0.2
|
18.5
|
23.0
|
24.1
|
28.5
|
33.4
|
72.4
|
68.4
|
67.2
|
63.1
|
58.2
|
Швейцария
|
1.3
|
1.0
|
0.8
|
1.3
|
0.8
|
22.6
|
22.9
|
26.0
|
28.2
|
32.8
|
72.5
|
72.1
|
68.4
|
63.1
|
58.5
|
Англия
|
34.5
|
31.7
|
28.8
|
26.1
|
23.5
|
29.3
|
31.5
|
34.3
|
36.6
|
39.0
|
18.5
|
18.3
|
18.1
|
17.8
|
17.7
|
США
|
69.3
|
65.7
|
61.9
|
57.7
|
53.5
|
25.0
|
27.9
|
31.2
|
34.9
|
38.3
|
3.7
|
4.2
|
4.5
|
4.7
|
5.0
|
1.3. Документы, применяемые в международном платежном обороте.
1.3.1. Установите соответствие (γ):
классификационный признак
|
международные расчеты
|
внутренние расчеты
|
предоставление центральным банком ссуд расчетно-кассовым центрам
|
|
|
расчеты между предприятиями, имеющими счета в коммерческим банках
|
|
|
предоставление ссуд предприятиям со стороны расчетно-кассовых центров
|
|
|
кредиты коммерческих банков своим клиентам-нерезидентам
|
|
|
выплаты предприятиями заработной платы работникам
|
|
|
перевод оборотной кассы денежных средств в резервные фонды
|
|
|
репатриация выручки
|
|
|
осуществление валютных кассовых операций коммерческими банками
|
|
|
передача центральным банком резервных денежных фондов расчетно-кассовым центрам
|
|
|
Тема 2. Организация межбанковских расчетов
2.1. Платежная система.
2.1.1. Расчеты между банками на территории РФ проводятся
|
всегда
|
исключительно
|
никогда
|
через расчетно-кассовые центры Банка России
|
|
|
|
по счетам клиентов, минуя корреспондентский счет банка
|
|
|
|
по корреспондентским счетам
|
|
|
|
на клиринговой основе
|
|
|
|
через счета банков в Министерстве финансов РФ
|
|
|
|
путем зачета взаимных требований
|
|
|
|
2.1.2. Проанализируйте схему расчетов при помощи платежных требований.
плательщик
|
|
получатель
|
1 2
|
|
4
|
банк
п лательщика
|
3
|
б анк
получателя
|
1. представление в банк платежного поручения;
2. возврат банком последнего экземпляра платежного поручения с отметкой о выполнении приказа владельца счета;
3. пересылка платежного поручения в банк, обслуживающий получателя, для зачисления денег на его счет;
4. сообщение получателю о зачислении денег на его счет (выписка).
2.2. Система расчетно-кассовых центров
2.2.1. Установите соответствие обозначенных характеристик денежным фондам, открываемым в расчетно-кассовых центрах
денежный фонд
расчетно-кассового центра
|
характеристика
|
резервный фонд
оборотная касса
|
- поступление наличных денег от коммерческих банков;
- выдача наличных денег коммерческим банкам;
- запас денежных знаков, предназначенный для выпуска их в обращение в случае увеличения потребности хозяйства региона в наличности;
- поступление наличных денег от предприятий;
- поступление наличных денег от организаций;
- выдача наличных денег предприятиям;
- выдача наличных денег организациям.
|
2.2.2. Проанализируйте основные направления деятельности Российской Национальной Ассоциации SWIFT (РОССВИФТ)
Координация деятельности российских пользователей SWIFT и оказание им правовой, организационной, консультативной и иной помощи; защита их прав и интересов в государственных органах Российской Федерации, оказание им помощи в целях повышения эффективности их деятельности;
"Осуществление сотрудничества с Советом Директоров и Администрацией SWIFT по вопросам планирования и развития SWIFT в Российской Федерации; проверка соответствия российских пользователей критериям, выработанным Ассоциацией, исходя из решений Совета Директоров и Администрации SWIFT;
Представление от имени российских финансовых организаций-членов SWIFT кандидатуры в Совет Директоров SWIFT, а также рекомендация специалистов для работы в Рабочих группах и других органах SWIFT;
Информирование российских пользователей SWIFT о решениях органов власти и управления, налоговых органов и прочих организаций по вопросам, имеющим отношение к деятельности SWIFT в Российской Федерации;
Формирование рабочих групп для решения конкретных задач Ассоциации в интересах её членов; руководство деятельностью Группы пользователей SWIFT Российской Федерации, обеспечение деятельности Групп пользователей интерфейсов и рабочих групп по разработке стандартов;
Осуществление ввоза на территорию Российской Федерации криптографического оборудования для подключения к сети SWIFT и организация замены неисправного оборудования;
Организация обучения персонала и подготовка документации, включая рекомендации по использованию сети SWIFT для осуществления рублевых платежей и перевод Руководства пользователей SWIFT на русский язык;
Организация собраний, конференций, семинаров, участие в проведении выставок.
2.3. Средства платежа.
2.3.1. Дано: клиент банка А 10.09.2007 г. представил в банк платежное поручение № 12 на 2 тыс долл. на перечисление средств за тару согласно договору. Остаток средств на счете позволял оплатить поручение в срок, но по вине операциониста сумма была списана с корреспондентского счета 20.09.2007 г.
Укажите санкции клиента, которые он может наложить на банк за несвоевременное списание. Обоснуйте ответ согласно российскому законодательству. Ставка рефинансирования 11%.
2.4. Расчет банковскими переводами.
2.4.1. Схематически нарисуйте общий банковский перевод, используя указанные операции:
1. экспортер передает импортеру перечисленные в контракте документы;
2. импортер сдает в банк заявление-поручение;
3. со счета импортера в его банке снимаются средства;
4. деньги пересылаются в банк экспортера;
5. иностранный банк зачисляет деньги на счет импортера, списывая их со счета банка-корреспондента;
6. экспортер получает выписку со счета и документы о поступлении денег на счет экспортера.
2.4.2. Проанализируйте тарифы ведущих систем денежных переводов
система
|
география
|
сумма перевода (долл.)
|
тариф
(долл.)
|
WESTERN UNION
|
185 стран мира,
более 120 городов России
|
до 50
50-100
100-200
200-300
300-400
400-500
500-750
750-1000
1000-1500
1500-1750
1750-2000
|
15
18
26
35
41
48
54
60
90
96
108
|
MONEYGRAM
|
138 стран мира, в т.ч. Россия, Украина, Белоруссия, Молдова, Армения, Казахстан, Грузия, Азербайджан
|
до 400
400-600
600-800
800-1000
1000-1200
1200-1800
1800-2000
|
20
30
40
50
60
80
120
|
ANELIK
|
70 стран мира
|
Армения-Москва — 2%
США: 30-499 долл. — 6%
500-999 долл. — 5%
1000-2000 долл. — 4%
Казахстан — 3,3%
другие направления — 3%
|
CONTACT
|
66 стран мира, в т.ч. Россия, Армения, Белоруссия, Грузия, Казахстан, Латвия, Литва, Украина, Молдова
|
рубли — 2%
доллары — 3%
Армения-Москва — 2%
Алма-Ата — 3,3%
США: до 500 долл. — 6%
500-1000 долл. — 5%
более 1000 долл. — 4%
Европа и Гонконг — 4:
|
«ЮНИСТРИМ»
|
30 городов стран СНГ и дальнего зарубежья
|
1-2%
|
MIGOM
|
Россия, Абхазия, Армения, Киргизия, Молдавия, Украина и Белоруссия
|
рубли
|
доллары
|
до 1 000
1-3 000
3-6 000
6-10 000
10-15 000
15-20 000
20-30 000
30-40 000
40-50 000
50-60 000
65-80 000
80-100 000
|
20
40
90
160
250
350
500
700
900
1150
1450
1800
|
до 100
100-200
200-300
300-400
400-500
500-600
600-700
700-800
800-900
900-1000
1000-1500
1500-2000
|
4
5
7
9
12
15
18
21
24
27
30
40
|
"СТБ-ЭКСПРЕСС"
|
около 100 населенных пунктов России
|
1,5%, но не менее 50 руб.
|
2.5. Вексель.
Назовите обязательные реквизиты векселя в соответствии с Женевской вексельной конвенцией и согласно англо-американскому праву. В чем разница? Существенна ли она?
а) Обязательные реквизиты в соответствии с Женевской конвенцией
простой вексель
|
переводной вексель
|
1.
|
1.
|
2.
|
2.
|
3.
|
3.
|
-
|
4.
|
5.
|
5.
|
6.
|
6.
|
7.
|
7.
|
8.
|
8.
|
б) Обязательные реквизиты по англо-американскому праву
простой вексель
|
переводной вексель
|
1.
|
1.
|
-
|
2.
|
3.
|
3.
|
4.
|
4.
|
5.
|
5.
|
2.6. Чек.
Укажите правильный ответ (γ)
|
допускается
|
не допускается
|
только по разрешению центрального банка
|
выдача чековой книжки бюджетной организации без депонирования средств на ее счете
|
|
|
|
выдача чековой книжки коммерческой организации без депонирования средств на ее счете
|
|
|
|
выдача хозяйствующим субъектам с устойчивым финансовым положением чековой книжки без депонирования средств на их счете
|
|
|
|
выдача хозяйствующим субъектам со стабильной платежной дисциплиной чековой книжки без депонирования средств на их счете
|
|
|
|
прием чеков во вклады граждан на их лицевые счета
|
|
|
|
оплата банками чеков клиента с его специального депозитного счета
|
|
|
|
оплата банками чеков с общего расчетного счета клиента
|
|
|
|
выписка чека на любую сумму
|
|
|
|
выписка чека на сумму, кратную 1 000 руб.
|
|
|
|
2.7. Платежные расписки.
форма расчета и средство платежа
|
разновидность
|
векселя
|
отзывные и безотзывные
|
банкноты
|
именные, ордерные и предъявительские
|
чеки
|
разменные и неразменные
|
банковские пластиковые карточки
|
покрытые и непокрытые
|
|
простые и переводные
|
|
дебетовые и кредитные
|
2.8. Пластиковые карточки.
Установите соответствие обозначенных разновидностей конкретным формам и средствам расчетов (γ)
классификационный признак
|
вид карточек
|
эмитент
|
корпоративные и частные
|
категория клиентов
|
дебетовые и кредитовые
|
экономическое содержание операции
|
лимитируемые и нелимитируемые
|
общее назначение
|
контактные и бесконтактные
|
характер взаимодействия со считывающим устройством
|
обычные, серебряные, золотые
универсальные и частные
идентификационные, информационные, финансово-расчетные
|
2.9. Международные расчеты коммерческих банков РФ.
Срочные платежные поручения используются при:
|
только при
|
частично
|
никогда
|
авансовых платежах
|
|
|
|
отгрузке товара
|
|
|
|
частичных платежах при крупных сделках
|
|
|
|
|
