5. Примерный аналитический тест Тема 1. Роль и функции банков во внешнеторговых расчетах
1.1. Коммерческие банки в международных расчетах.
1.1.1. Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях:
- только между коммерческими банками разных стран;
- между физическими лицами внутри страны;
- между юридическими лицами внутри страны;
- между юридическими и физическими лицами-нерезидентами внутри страны;
- между странами;
- между юридическими и физическими лицами, находящимися в разных странах;
- только между валютно-финансовыми организациями;
- только между правительствами государств.
1.1.2. Укажите случаи проведения платежей:
классификационный признак
| в национальной валюте
| в иностранной валюте
| в международных счетно-денежных единицах
| 1.
|
|
|
| 2.
|
|
|
| 3.
|
|
|
| 1.1.3. Опишите особенности охвата международного безналичного оборота по платежам:
- товарным;
- нетоварным;
- финансовым.
1.1.4. Международные расчеты проводятся
| безналичные
| наличные
| на основании расчетных документов установленной формы
|
|
| с соблюдением соответствующего документооборота
|
|
| на основании расписок плательщика
|
|
| на основании расписок получателя средств
|
|
| в порядке, оговоренном плательщиком и получателем денежных средств
|
|
| в порядке, устанавливаемом коммерческими банками, плательщиками и получателями средств для каждой конкретной сделки
|
|
| 1.2. Коммерческие банки в международных расчетах.
1.2.1. Укажите особенности счетов
| ностро
| востро
| лоро
| 1.
|
|
|
| 2.
|
|
|
| 3.
|
|
|
| 1.2.2. Дано: Банк А в Москве имеет корреспондентский счет в банке В в Париже. Остаток на счете на 01.09.2007 г. составил 50 тыс долл. Фирма Х, имеющая расчетный счет в банке А, представила ему платежное поручение от 20.09.2007 г. № 17 на 30 тыс руб. в адрес своего контрагента, имеющего расчетный счет в банке В.
Укажите возможные схемы проведения расчетных операций между банками и действия банка А.
1.2.3. Проведите анализ предложенных цифровых данных. Добавьте "свежих" данных.
Taблица. Сравнительное значение безналичных платежных инструментов
(в процентах от общего количества безналичных трансакций)
страна
| Чеки
| Платежи дебетовыми и кредитными картами
| Кредитовые переводы
| 1997
| 1998
| 1999
| 2000
| 2001
| 1997
| 1998
| 1999
| 2000
| 2001
| 1997
| 1998
| 1999
| 2000
| 2001
| Россия
| н.д.
| н.д.
| н.д.
| 0.2
| 0.2
| н.д.
| н.д.
| н.д.
| 4.4
| 4.5
| н.д.
| н.д.
| н.д.
| 93.8
| 93.8
| Бельгия
| 8.0
| 7.0
| 5.8
| 5.0
| 3.8
| 23.3
| 27.3
| 28.9
| 32.8
| 33.3
| 58.1
| 54.0
| 51.9
| 46.7
| 47.8
| Канада
| 39.4
| 34.7
| 31.6
| 28.1
| 25.5
| 44.5
| 48.4
| 51.6
| 54.7
| 57.1
| 8.9
| 9.5
| 9.3
| 9.6
| 9.5
| Франция
| 46.7
| 44.1
| 40.1
| 37.9
| 35.4
| 21.9
| 23.6
| 26.1
| 27.8
| 30.0
| 17.7
| 17.9
| 18.4
| 17.7
| 17.8
| Германия
| 5.7
| 4.8
| 3.1
| 3.0
| 2.3
| 4.6
| 8.0
| 8.9
| 10.5
| 11.3
| 47.1
| 50.1
| 52.1
| 48.5
| 49.8
| Гонконг
| 76.8
| 74.1
| 73.2
| 72.8
| 70.7
| н.д.
| н.д.
| н.д.
| н.д.
| н.д.
| 6.9
| 8.0
| 8.5
| 8.7
| 9.6
| Италия
| 30.0
| 28.2
| 25.2
| 21.7
| 20.3
| 12.1
| 15.1
| 18.0
| 21.2
| 24.6
| 44.6
| 42.3
| 38.0
| 36.6
| 34.7
| Япония
| 10.6
| 9.0
| 8.2
| 6.5
| 5.6
| 47.9
| 51.6
| 51.9
| 58.2
| 60.4
| 41.5
| 39.4
| 39.9
| 35.2
| 34.0
| Нидерланды
| 2.8
| 1.9
| 1.0
| 0.5
| 0.2
| 22.9
| 25.5
| 27.9
| 29.6
| 32.4
| 46.1
| 43.0
| 40.8
| 39.8
| 38.2
| Сингапур
| 45.5
| 39.2
| 33.5
| 29.6
| 28.2
| 34.3
| 32.8
| 27.4
| 27.7
| 29.6
| 7.8
| 7.0
| 5.0
| 4.7
| 5.1
| Швеция
| 2.0
| 0.4
| 0.4
| 0.2
| 0.2
| 18.5
| 23.0
| 24.1
| 28.5
| 33.4
| 72.4
| 68.4
| 67.2
| 63.1
| 58.2
| Швейцария
| 1.3
| 1.0
| 0.8
| 1.3
| 0.8
| 22.6
| 22.9
| 26.0
| 28.2
| 32.8
| 72.5
| 72.1
| 68.4
| 63.1
| 58.5
| Англия
| 34.5
| 31.7
| 28.8
| 26.1
| 23.5
| 29.3
| 31.5
| 34.3
| 36.6
| 39.0
| 18.5
| 18.3
| 18.1
| 17.8
| 17.7
| США
| 69.3
| 65.7
| 61.9
| 57.7
| 53.5
| 25.0
| 27.9
| 31.2
| 34.9
| 38.3
| 3.7
| 4.2
| 4.5
| 4.7
| 5.0
| 1.3. Документы, применяемые в международном платежном обороте.
1.3.1. Установите соответствие (γ):
классификационный признак
| международные расчеты
| внутренние расчеты
| предоставление центральным банком ссуд расчетно-кассовым центрам
|
|
| расчеты между предприятиями, имеющими счета в коммерческим банках
|
|
| предоставление ссуд предприятиям со стороны расчетно-кассовых центров
|
|
| кредиты коммерческих банков своим клиентам-нерезидентам
|
|
| выплаты предприятиями заработной платы работникам
|
|
| перевод оборотной кассы денежных средств в резервные фонды
|
|
| репатриация выручки
|
|
| осуществление валютных кассовых операций коммерческими банками
|
|
| передача центральным банком резервных денежных фондов расчетно-кассовым центрам
|
|
| Тема 2. Организация межбанковских расчетов
2.1. Платежная система.
2.1.1. Расчеты между банками на территории РФ проводятся
| всегда
| исключительно
| никогда
| через расчетно-кассовые центры Банка России
|
|
|
| по счетам клиентов, минуя корреспондентский счет банка
|
|
|
| по корреспондентским счетам
|
|
|
| на клиринговой основе
|
|
|
| через счета банков в Министерстве финансов РФ
|
|
|
| путем зачета взаимных требований
|
|
|
| 2.1.2. Проанализируйте схему расчетов при помощи платежных требований. плательщик
|
| получатель
| 1 2
|
| 4![](92785_html_36d02073.gif)
| банк
п лательщика
| 3
| б анк
получателя
| 1. представление в банк платежного поручения;
2. возврат банком последнего экземпляра платежного поручения с отметкой о выполнении приказа владельца счета;
3. пересылка платежного поручения в банк, обслуживающий получателя, для зачисления денег на его счет;
4. сообщение получателю о зачислении денег на его счет (выписка).
2.2. Система расчетно-кассовых центров
2.2.1. Установите соответствие обозначенных характеристик денежным фондам, открываемым в расчетно-кассовых центрах
денежный фонд
расчетно-кассового центра
| характеристика
| резервный фонд
оборотная касса
| - поступление наличных денег от коммерческих банков;
- выдача наличных денег коммерческим банкам;
- запас денежных знаков, предназначенный для выпуска их в обращение в случае увеличения потребности хозяйства региона в наличности;
- поступление наличных денег от предприятий;
- поступление наличных денег от организаций;
- выдача наличных денег предприятиям;
- выдача наличных денег организациям.
| 2.2.2. Проанализируйте основные направления деятельности Российской Национальной Ассоциации SWIFT (РОССВИФТ)
Координация деятельности российских пользователей SWIFT и оказание им правовой, организационной, консультативной и иной помощи; защита их прав и интересов в государственных органах Российской Федерации, оказание им помощи в целях повышения эффективности их деятельности;
"Осуществление сотрудничества с Советом Директоров и Администрацией SWIFT по вопросам планирования и развития SWIFT в Российской Федерации; проверка соответствия российских пользователей критериям, выработанным Ассоциацией, исходя из решений Совета Директоров и Администрации SWIFT;
Представление от имени российских финансовых организаций-членов SWIFT кандидатуры в Совет Директоров SWIFT, а также рекомендация специалистов для работы в Рабочих группах и других органах SWIFT;
Информирование российских пользователей SWIFT о решениях органов власти и управления, налоговых органов и прочих организаций по вопросам, имеющим отношение к деятельности SWIFT в Российской Федерации;
Формирование рабочих групп для решения конкретных задач Ассоциации в интересах её членов; руководство деятельностью Группы пользователей SWIFT Российской Федерации, обеспечение деятельности Групп пользователей интерфейсов и рабочих групп по разработке стандартов;
Осуществление ввоза на территорию Российской Федерации криптографического оборудования для подключения к сети SWIFT и организация замены неисправного оборудования;
Организация обучения персонала и подготовка документации, включая рекомендации по использованию сети SWIFT для осуществления рублевых платежей и перевод Руководства пользователей SWIFT на русский язык;
Организация собраний, конференций, семинаров, участие в проведении выставок.
2.3. Средства платежа.
2.3.1. Дано: клиент банка А 10.09.2007 г. представил в банк платежное поручение № 12 на 2 тыс долл. на перечисление средств за тару согласно договору. Остаток средств на счете позволял оплатить поручение в срок, но по вине операциониста сумма была списана с корреспондентского счета 20.09.2007 г.
Укажите санкции клиента, которые он может наложить на банк за несвоевременное списание. Обоснуйте ответ согласно российскому законодательству. Ставка рефинансирования 11%.
2.4. Расчет банковскими переводами.
2.4.1. Схематически нарисуйте общий банковский перевод, используя указанные операции:
1. экспортер передает импортеру перечисленные в контракте документы;
2. импортер сдает в банк заявление-поручение;
3. со счета импортера в его банке снимаются средства;
4. деньги пересылаются в банк экспортера;
5. иностранный банк зачисляет деньги на счет импортера, списывая их со счета банка-корреспондента;
6. экспортер получает выписку со счета и документы о поступлении денег на счет экспортера.
2.4.2. Проанализируйте тарифы ведущих систем денежных переводов
система
| география
| сумма перевода (долл.)
| тариф
(долл.)
| WESTERN UNION
| 185 стран мира,
более 120 городов России
| до 50
50-100
100-200
200-300
300-400
400-500
500-750
750-1000
1000-1500
1500-1750
1750-2000
| 15
18
26
35
41
48
54
60
90
96
108
| MONEYGRAM
| 138 стран мира, в т.ч. Россия, Украина, Белоруссия, Молдова, Армения, Казахстан, Грузия, Азербайджан
| до 400
400-600
600-800
800-1000
1000-1200
1200-1800
1800-2000
| 20
30
40
50
60
80
120
| ANELIK
| 70 стран мира
| Армения-Москва — 2%
США: 30-499 долл. — 6%
500-999 долл. — 5%
1000-2000 долл. — 4%
Казахстан — 3,3%
другие направления — 3%
| CONTACT
| 66 стран мира, в т.ч. Россия, Армения, Белоруссия, Грузия, Казахстан, Латвия, Литва, Украина, Молдова
| рубли — 2%
доллары — 3%
Армения-Москва — 2%
Алма-Ата — 3,3%
США: до 500 долл. — 6%
500-1000 долл. — 5%
более 1000 долл. — 4%
Европа и Гонконг — 4:
| «ЮНИСТРИМ»
| 30 городов стран СНГ и дальнего зарубежья
| 1-2%
| MIGOM
| Россия, Абхазия, Армения, Киргизия, Молдавия, Украина и Белоруссия
| рубли
| доллары
| до 1 000
1-3 000
3-6 000
6-10 000
10-15 000
15-20 000
20-30 000
30-40 000
40-50 000
50-60 000
65-80 000
80-100 000
| 20
40
90
160
250
350
500
700
900
1150
1450
1800
| до 100
100-200
200-300
300-400
400-500
500-600
600-700
700-800
800-900
900-1000
1000-1500
1500-2000
| 4
5
7
9
12
15
18
21
24
27
30
40
| "СТБ-ЭКСПРЕСС"
| около 100 населенных пунктов России
| 1,5%, но не менее 50 руб.
| 2.5. Вексель.
Назовите обязательные реквизиты векселя в соответствии с Женевской вексельной конвенцией и согласно англо-американскому праву. В чем разница? Существенна ли она?
а) Обязательные реквизиты в соответствии с Женевской конвенцией
простой вексель
| переводной вексель
| 1.
| 1.
| 2.
| 2.
| 3.
| 3.
| -
| 4.
| 5.
| 5.
| 6.
| 6.
| 7.
| 7.
| 8.
| 8.
| б) Обязательные реквизиты по англо-американскому праву
простой вексель
| переводной вексель
| 1.
| 1.
| -
| 2.
| 3.
| 3.
| 4.
| 4.
| 5.
| 5.
| 2.6. Чек.
Укажите правильный ответ (γ)
| допускается
| не допускается
| только по разрешению центрального банка
| выдача чековой книжки бюджетной организации без депонирования средств на ее счете
|
|
|
| выдача чековой книжки коммерческой организации без депонирования средств на ее счете
|
|
|
| выдача хозяйствующим субъектам с устойчивым финансовым положением чековой книжки без депонирования средств на их счете
|
|
|
| выдача хозяйствующим субъектам со стабильной платежной дисциплиной чековой книжки без депонирования средств на их счете
|
|
|
| прием чеков во вклады граждан на их лицевые счета
|
|
|
| оплата банками чеков клиента с его специального депозитного счета
|
|
|
| оплата банками чеков с общего расчетного счета клиента
|
|
|
| выписка чека на любую сумму
|
|
|
| выписка чека на сумму, кратную 1 000 руб.
|
|
|
| 2.7. Платежные расписки.
форма расчета и средство платежа
| разновидность
| векселя
| отзывные и безотзывные
| банкноты
| именные, ордерные и предъявительские
| чеки
| разменные и неразменные
| банковские пластиковые карточки
| покрытые и непокрытые
|
| простые и переводные
|
| дебетовые и кредитные
| 2.8. Пластиковые карточки.
Установите соответствие обозначенных разновидностей конкретным формам и средствам расчетов (γ)
классификационный признак
| вид карточек
| эмитент
| корпоративные и частные
| категория клиентов
| дебетовые и кредитовые
| экономическое содержание операции
| лимитируемые и нелимитируемые
| общее назначение
| контактные и бесконтактные
| характер взаимодействия со считывающим устройством
| обычные, серебряные, золотые
универсальные и частные
идентификационные, информационные, финансово-расчетные
| 2.9. Международные расчеты коммерческих банков РФ.
Срочные платежные поручения используются при:
| только при
| частично
| никогда
| авансовых платежах
|
|
|
| отгрузке товара
|
|
|
| частичных платежах при крупных сделках
|
|
|
|
|