ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ
ДЛЯ ОПРЕДЕЛЕНИЯ РАЗМЕРА СТИМУЛИРУЮЩИХ ВЫПЛАТ
РУКОВОДИТЕЛЯМ И СОТРУДНИКАМ ИСПОЛНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНОВ
ГОСУДАРСТВЕННОЙ ВЛАСТИ РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Настоящие Методические рекомендации об использовании показателей эффективности для определения размера стимулирующих выплат руководителям и сотрудникам исполнительных органов государственной власти Республики Татарстан (далее - Методические рекомендации) разработаны в целях повышения эффективности системы государственного управления, совершенствования планирования и организации деятельности, осуществления контроля достижения целей и задач, определенных в соответствии с закрепленными функциями управления, а также установления размера стимулирующих выплат для руководителей и сотрудников подразделений исполнительного органа государственной власти Республики Татарстан (далее - ИОГВ) в зависимости от достигнутых результатов деятельности.
1.2. В Методических рекомендациях используются следующие термины и определения:
показатели эффективности - показатели, характеризующие и придающие количественную определенность в закрепленной за ИОГВ области государственного управления и установленные государственным заданием на управление в качестве критериев оценки эффективности деятельности ИОГВ в данной области государственного управления;
функциональный показатель эффективности - показатель, характеристика которого в конкретный момент времени позволяет оценить достижение прогнозных и плановых значений по закрепленной за ИОГВ области государственного управления. Перечень показателей, вес (значимость) показателей и их целевые значения устанавливаются постановлением Кабинета Министров Республики Татарстан;
процессный показатель эффективности - показатель, характеризующий объем своевременно и качественно выполненных работ в рамках конкретного процесса реализации поставленных задач;
декомпозиция показателей эффективности - построение иерархии (дерева) зависимости конкретного показателя от нижерасположенных в этой иерархии (инфологическое дерево функциональной зависимости). Количество таких уровней определяется особенностями системы управления и организационной структуры ИОГВ. Выбор перечня декомпозированных показателей зависит от числа заместителей руководителя ИОГВ, подразделений и сотрудников в них, являющихся центрами ответственности за конкретные направления работы. Для перечисленных субъектов управления на втором и последующих уровнях разрабатываются показатели второго и далее уровней. Этот перечень с указанием значений и весов закрепляется за заместителями руководителя ИОГВ, конкретными подразделениями и утверждается приказом ИОГВ. Перечень и количество показателей устанавливаются решением руководителя ИОГВ в зависимости от важности в конкретной социально-экономической ситуации того или иного показателя, а также в зависимости от целесообразности и обоснованности декомпозиции конкретных показателей до структурных подразделений ИОГВ. В связи с этим обстоятельством определенные показатели не декомпозируются на более нижний уровень (недекомпозируемые показатели);
агрегированные показатели эффективности - показатели, значение которых может определяться значениями одного или нескольких показателей, получаемых как средневзвешенное значение показателей нижнего уровня с применением весовых коэффициентов, определяющих степень важности выполняемой работы. Агрегированные показатели эффективности рассчитываются для руководителя ИОГВ, его заместителей и структурных подразделений. Если организационная структура ИОГВ содержит управления и департаменты, то агрегированный показатель для них рассчитывается на основании агрегированных показателей входящих в них подразделений;
вес показателя (весовой коэффициент) - числовой коэффициент, отражающий значимость должности исполнителя. Его значение определяется как отношение величины месячного денежного содержания сотрудника к минимальной величине денежного содержания сотрудника в ИОГВ (без учета работников обслуживающих и хозяйственных подразделений);
стандарт управления - документ, устанавливающий регламент выполнения конкретной работы со схемой ее описания. Стандарт содержит описание процесса, определяет ответственных за выполнение каждого его элемента, время выполнения и форму представления результата.
1.3. Функциональные и процессные показатели эффективности (далее - ключевые показатели эффективности, КПЭ) в виде перечня значений и весовых характеристик устанавливаются постановлением Кабинета Министров Республики Татарстан для каждого ИОГВ на очередной финансовый и два следующих за ним года.
В зависимости от складывающейся в Республике Татарстан и в курируемой сфере социально-экономической ситуации перечень, значения и весовые характеристики КПЭ могут изменяться в течение установленного трехлетнего периода. Допускается использование равновесных показателей.
1.4. КПЭ, установленные Кабинетом Министров Республики Татарстан для ИОГВ, декомпозируются приказом руководителя ИОГВ на составляющие показатели более низкого уровня, которые устанавливаются в качестве задания для заместителей руководителя ИОГВ и руководителей подразделений ИОГВ. Перечень декомпозированных КПЭ может быть шире перечня КПЭ, установленного для ИОГВ, в зависимости от стоящих перед заместителями руководителя ИОГВ и его подразделениями задач. Перечень декомпозированных КПЭ, а также стандарты выполнения процессов перед утверждением их приказом согласовываются с государственным бюджетным учреждением "Центр экономических и социальных исследований Республики Татарстан при Кабинете Министров Республики Татарстан".
1.5. В положениях об ИОГВ, о структурных подразделениях, а также в должностных регламентах сотрудников устанавливаются конкретные КПЭ, а также соотношения относительной трудоемкости выполнения работ в разрезе функциональных и процессных показателей, приведенных в таблице 1.
Таблица 1
СООТНОШЕНИЕ ОТНОСИТЕЛЬНОЙ ТРУДОЕМКОСТИ ВЫПОЛНЕНИЯ РАБОТ
Наименование должности
|
Доля трудоемкости в общем фонде рабочего времени по достижению функциональных показателей, процентов
|
Доля трудоемкости в общем фонде рабочего времени по достижению процессных показателей, процентов
|
Руководитель ИОГВ
|
90
|
10
|
Заместитель руководителя ИОГВ
|
80
|
20
|
Начальник Управления ИОГВ
|
70
|
30
|
Руководитель подразделения
|
50
|
50
|
Работник подразделения
|
0
|
100
|
2. РАСЧЕТ РАЗМЕРА СТИМУЛИРУЮЩИХ ВЫПЛАТ
2.1. Стимулирующие выплаты руководителю ИОГВ, его заместителям, руководителям и сотрудникам структурных подразделений ИОГВ производятся в размере, определяемом по формуле:
(1)
где:
, где № - количество сотрудников ИОГВ;
СВi - величина стимулирующих выплат конкретному сотруднику, рублей;
ДСi - месячное денежное содержание сотрудника, рублей;
Кi - показатель эффективности выполнения порученной работы, процентов;
КМП - коэффициент материального поощрения ИОГВ (одинаковый для всех сотрудников), рублей. Его значение определяется в зависимости от бюджетных возможностей при определении объема материального поощрения ИОГВ.
Коэффициент материального поощрения ИОГВ (КМП) рассчитывается по формуле:
(2)
где:
ОФМП - общий плановый (при условии 100-процентного выполнения плана всеми сотрудниками) фонд материального поощрения, установленный для ИОГВ, рублей (например, эта величина может быть равна месячному фонду оплаты труда ИОГВ или его части);
ФОТ ИОГВ - месячный фонд оплаты труда ИОГВ, рублей.
Показатель эффективности выполнения порученной работы Кi рассчитывается отдельно по уровням (уровень специалистов, уровень подразделений, уровень руководителя ИОГВ и его заместителей), при этом:
- вычисляется по формуле 3;
- вычисляется по формуле 7;
- вычисляется по формуле 8.
2.1.1. Уровень специалистов.
Обозначения:
к - число специалистов в подразделении (департамент, управление, отдел, сектор);
Lk - количество показателей у i-го специалиста;
ПLJ - фактическое значение выполнения процессного показателя i-го специалиста, процентов (рассчитывается как отношение фактически выполненного задания к плановому значению показателя).
Агрегированный показатель эффективности i-го специалиста () рассчитывается по формуле:
(3)
где
Для уровня специалистов учитываются только процессные показатели.
Алгоритм расчета ПLJпредусматривает использование критериев сложности, качества и сроков выполнения работы, а также учитывает временное замещение другой должности и эффективный фонд времени, в течение которого специалист выполнял работу (коэффициент выработки, определяемый отношением фактически отработанного времени к фонду рабочего времени за период). Значения критериев сложности, качества и сроков выполнения работы приведены в таблице 2, описание исходных данных - в таблице 3.
Таблица 2
ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ПО КРИТЕРИЯМ
Критерий
|
Оценка
|
Значение
|
Сроки
|
в срок
|
1
|
не в срок
|
0
|
Качество
|
хорошо
|
1
|
плохо
|
0
|
Сложность
|
повышенная
|
1
|
стандартная
|
0
|
Таблица 3
ОПИСАНИЕ ИСХОДНЫХ ДАННЫХ
Название показателя
|
Описание
|
Эффективность выполненной задачи
|
Качество x сроки
|
Качество и сроки выполненных задач специалистом
|
(Качество 1 x сроки 1 + ... + качество № x сроки №)/№, № - количество задач i-го специалиста
|
2.1.2. Уровень руководителя подразделения.
Обозначения:
m - число подразделений, курируемых вышестоящим руководителем;
Кm - число специалистов в m-ом подразделении;
№m - количество процессных показателей (вида Пра, где ) у m-го руководителя подразделения;
- агрегированный процессный показатель всех специалистов r-го подразделения;
ПРа - фактический процессный показатель руководителя подразделения, где ;
- агрегированный процессный показатель r-го подразделения, где .
(4)
(5)
где:
- общий итоговый процессный показатель руководителя подразделения;
Fm - количество функциональных показателей (вида Фа, где ) у m-го подразделения (на уровень ниже не декомпозируются);
- общий итоговый функциональный показатель подразделения;
Фа - конкретный функциональный показатель руководителя данного подразделения, где . Значение показателя рассчитывается как отношение фактического значения показателя к плановому, но не более 100 процентов.
(6)
Таким образом, итоговый показатель эффективности деятельности руководителя подразделения рассчитывается по формуле:
(7)
где:
Vф - доля функциональных показателей (из таблицы 1);
Vпроц - доля процессных показателей (из таблицы 1).
В случае отсутствия у руководителя отдела функциональных показателей итоговый показатель эффективности руководителя подразделения рассчитывается по формуле 5, в случае, когда у руководителя отдела присутствуют только функциональные показатели, итоговый показатель эффективности руководителя рассчитывается по формуле 6.
Стимулирующие выплаты руководителю подразделения определяются в соответствии с формулой 1, приведенной в п. 2.1.
2.1.3. Вышестоящий уровень (начальник управления (департамента), заместитель руководителя ИОГВ, руководитель ИОГВ).
- количество функциональных показателей, недекомпозируемых на нижестоящий уровень;
- количество процессных показателей, недекомпозируемых на нижестоящий уровень;
(8)
где:
- рассчитывается по формуле 5;
- рассчитывается по формуле 6.
Значения показателей рассчитываются как отношение фактического значения показателя к плановому, но не более 100 процентов.
Расчет размера стимулирующих выплат осуществляется с использованием информационной аналитической системы оценки эффективности деятельности исполнительных органов государственной власти (далее - ИАСОЭД). Ответственным за сопровождение ИАСОЭД является Министерство информатизации и связи Республики Татарстан. Мониторинг и координацию деятельности по расчету размера стимулирующих выплат осуществляет Министерство экономики Республики Татарстан.
2.2. Мониторинг КПЭ осуществляется в режиме реального времени по мере выполнения работ. Сводный расчет производится по итогам квартала до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом. |
