Скачать 0.64 Mb.
|
В данном отчетном периоде ООО « Сдоба» указала, что в ней работают инвалиды (у инвалидов сокращенный рабочий день на один час), имеющие справки ВТЭК и удостоверение по инвалидности. Имеются следующие данные:
Имеет ли организация льготу по налогу на имущество? Заполнить расчет по налогу на имущество предприятия.
Период за январь – май 2004 г. прибыль ОАО « Рост» составляла 1000000 руб. В июне 2004 г. ОАО понесло убытки в размере 200000 руб. 7.Фирма занимается оптовой и розничной торговлей, а также ремонтом автомобилей. При ведении розничной торговли фирма платит ЕНВД. В июле- сентябре на расчетный счет и в кассу поступило 2980000 руб. (без НДС ) в том числе : - выручка от розничной реализации 1700000 руб.; -выручка от услуг по ремонту – 210000 руб.; -выручка от оптовой торговли – 770000 руб.; - авансы в счет предстоящих оптовых поставок – 280000 руб.; - штраф, выставленный покупателю за просрочку оплаты – 20000 руб.; Имеет ли фирма право на освобождение от НДС. 8.По итогам хозяйственной деятельности за год у организации образовалась переплата по налогу на прибыль:
Организация обратилась в налоговую инспекцию с просьбой о возврате этих переплат. При сверке платежей и начислений с инспектором оказалось, что на лицевом счете организации числится:
В какой сумме будет произведен возврат? Вариант 41. Определить НДС, подлежащий к уплате в бюджет, на основании следующих данных. Учетной политикой организации предусмотрено определение выручки от реализации по оплате. Вычет входного НДС по материалам производится сразу после оплаты материалов в полном объеме. В налоговом периоде имели место следующие обороты:
2. Организация, исчисляющая ежемесячные авансовые платежи исходя из фактически полученной прибыли, в текущем месяце реализовала объект амортизируемого имущества. Срок его полезного использования для цели налогообложения - 7 лет. Фактический срок эксплуатации данного объекта, включая месяц, в котором данный объект был реализован, составил ровно 5 лет. Сумма остаточной стоимости реализованного объекта и расходов, связанных с его реализацией, превысила выручку от реализации указанного объекта на 120 тыс. руб. Определить признаваемый в налоговом учете за текущий месяц убыток от реализации данного объекта амортизируемого имущества.
По условию договора проценты и сама ссуда должны быть возвращены до 1 сентября. Ставка Центрального банка РФ, действовавшая с марта по август, не менялась и составляла 21 % годовых. Определить, возникает ли в данном случае материальная выгода, и, если возникает, начислить НДФЛ на нее. 5. Автотранспортное предприятие занимается перевозкой пассажиров на городских маршрутах и перевозкой грузов. Начислить транспортный налог, если на учете числятся: - 20 автобусов, используемых как транспорт общего пользования, с мощностью двигателя свыше 200 л.с. каждый; - 15 микроавтобусов, оказывающих услуги в качестве маршрутного такси, с мощностью двигателя 180 л.с. каждый; - 10 грузовых автомобилей с мощностью двигателя 150 л.с. каждый;
6. В качестве объекта налогообложения по УСНО организация применяет доходы, уменьшенные на величину расходов. В налоговом периоде была продана промышленная продукция на сумму 14 млн. руб. Оплата покупателями произведена полностью. В течение налогового периода налогоплательщиком были понесены следующие расходы: - материальные расходы - 3 млн. руб.; - расходы на оплату труда - 5 млн. руб.; - расходы на обязательное страхование работников и имущества- 1 млн. 800 тыс. руб.; - командировочные расходы - 40 тыс. руб., что соответствует установленным нормам;
- оплата услуг связи - 26 тыс. руб.; - расходы на рекламу - 20 тыс. руб.; - арендная плата- 1 млн. 100 тыс. руб. Начислить единый налог по УСНО в налоговом периоде. 7. С начала года в ОАО «Орбита» работает 15 человек, в том числе 2 сотрудника по совместительству и один по авторскому договору. За январь-июль организация выплатила:
Может ли ОАО «Орбита» использовать регрессивную ставку по ЕСН? 8. Предприятие имеет на балансе основные средства, ( руб.):
Ставка налога 2.2 %. Определить сумму налога на имущество за полугодие. |
Методические указания по написанию контрольной работы по дисциплине «Управленческий анализ в отраслях» для студентов специальности... | Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования | ||
Гос впо по специальности 080109. 65 Бухгалтерский учет, анализ и аудит, утвержденный Министерством образования РФ «17» марта 2000... | В процессе изучения дисциплины «Практикум по налогообложению» студенты специальности "Бухгалтерский учет, анализ и аудит" заочной... | ||
Деловой иностранный язык. Методические указания по выполнению контрольных работ для студентов 2 курса заочной формы обучения, обучающихся... | Гос – 2000) по специальности 080109 (060500) и на основании рабочего учебного плана специальности 080109 (060500) «Бухгалтерский... | ||
Гос – 2000) по специальности 080109 (060500) и на основании рабочего учебного плана специальности 080109 (060500) «Бухгалтерский... | Методические указания предназначены для студентов заочной формы обучения направления подготовки 080100 Экономика, профиль (квалификация... | ||
Домашняя контрольная работа по дисциплине «Аудит» выполняется студентами заочной формы обучения в соответствии с рабочим учебным... | Методические указания для студентов предназначены с целью оказания помощи при выполнении практических работ по дисциплине «Налоги... |
Поиск Главная страница   Заполнение бланков   Бланки   Договоры   Документы    |