2.5.2. Страновой риск
Под страновым риском Банк понимает риск возникновения убытков в результате неисполнения контрагентами обязательств из-за экономических, политических и социальных изменений, происходящих в странах осуществления ими своей финансово-хозяйственной деятельности, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового состояния самого контрагента).
АКБ «Вятка-банк» ОАО является резидентом Российской Федерации и осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации; большая часть требований и обязательств относятся к клиентам Кировской области. Поэтому можно говорить о незначительности странового риска, принимаемого банком при работе с иностранными государствами: сотрудничество ведется с иностранными кредитными организациями, являющимися резидентами стран из числа группы развитых стран и имеющими высокие инвестиционные рейтинги.
|
2.5.3. Рыночный риск
|
Рыночный риск - риск возникновения у банка финансовых потерь вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, а также курсов инвалют.
Расчет совокупной величины рыночного риска производится банком на ежедневной основе в соответствии с методикой, изложенной в Положении Банка России от 17.11.2007 г. № 313-П “О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска”. Величина рыночного риска учитывается при расчете норматива достаточности капитала банка в соответствии с требованиями инструкции Банка России от 16.01.2004г № 110-И. Помимо указанных документов, банк так же использует внутренние нормативные документы, описывающие принципы управления различными видами рыночного риска: фондового, валютного, процентного.
|
2.5.3.1. Фондовый риск
|
Для минимизации фондового риска банк осуществляет операции, связанные с краткосрочным инвестированием средств в различные финансовые инструменты, при котором вероятность существенных изменений показателей рынка невелика. Наиболее применимым механизмом ограничения фондовых рисков является система установления лимитов на эмитентов и контрагентов, принимающая во внимание их текущее финансовое состояние и перспективы развития, а так же общий лимит вложений средств в ценные бумаги. Большое внимание банк уделяет диверсификации портфеля ценных бумаг.
По состоянию на 01.04.2010 года вложения банка в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, составил 1 536,0 млн.рублей.
Диверсификация вложений в ценные бумаги осуществлялась по секторам финансового рынка и эмитентам. В целях минимизации риска банком установлены лимиты по операциям с ценными бумагами:
общий лимит вложений средств в ценные бумаги
лимит на эмитента
лимиты на контрагента
Деятельность банка на фондовых рынках можно охарактеризовать как консервативную: банк предпочитает отказаться от использования тех финансовых инструментов, в отношении которых у него отсутствуют необходимые механизмы оценки и управления рисками.
|
2.5.3.2. Валютный риск
|
Оценка валютного риска осуществляется на постоянной основе в порядке, установленном «Положением о порядке оценки и управлении валютными рисками».
В соответствии с Инструкцией Банка России от 15.07.2005 г. № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями», Банк ежедневно производит расчет величины открытых валютных позиций по каждой валюте и суммарной валютной позиции в порядке, установленном Банком России, осуществляет контроль за величиной открытой валютной позиции.
В соответствии с требованиями нормативных актов Банка России, Финансово-кредитным комитетом Банка на ежеквартальной основе устанавливаются лимиты на открытые валютные позиции, как правило, их размер ниже допустимого уровня. Банк так же использует механизмы хеджирования валютного риска.
Банк не занимается операциями с драгоценными металлами.
|
2.5.3.3. Процентный риск
|
Процентный риск – риск неблагоприятного изменения процентных ставок при несбалансированности сроков размещения активов, привлечения пассивов и внебалансовых инструментов.
В целях его минимизации в банке проводится политика сопоставимости сроков привлечения и размещения средств с учетом существующих тенденций изменения процентных ставок по тем или иным финансовым инструментам. Процесс принятия управленческих решений строится на анализе структуры и динамики активных и пассивных операций, их согласованности, доходности и стоимости, маржи по операциям банка. В договорах на привлечение и размещение средств, заключаемых банком, предусматривается возможность пересмотра процентной ставки в зависимости от ситуации, складывающейся на рынке банковских услуг.
|
2.5.4. Риск ликвидности
|
Оценка риска потери ликвидности осуществляется на постоянной основе в порядке, установленном «Положении о порядке управления текущей и перспективной ликвидностью в АКБ «Вятка-банк» ОАО». Ежедневно определяется избыток/дефицит ликвидности по состоянию на начало рабочего дня. С этой целью определяется разница между суммами высоколиквидных активов и обязательств до востребования. Для вычисления используются данные ежедневных балансов Банка и группировки счетов, аналогичные тем, которые используются для расчета норматива мгновенной ликвидности (Н2), в соответствии с Инструкцией Банка России № 110-И от 16.01.04 г. Кроме того, Банком утверждены предельные значения коэффициентов ликвидности. Банк не аккумулирует денежные средства на случай единовременного выполнения обязательств, так как имеет возможность точно спрогнозировать необходимые средства для выполнения своих обязательств, размещая денежные средства на сроки, соответствующие срокам исполнения обязательств.
Следует отметить, что профессиональная деятельность Банка в рамках управления ликвидностью, позволяет Банку успешно решать поставленную задачу: оптимизация прибыльности финансового портфеля Банка при обеспечении способности рассчитаться своевременно и в полном объеме по всем своим обязательствам.
|
2.5.5. Операционный риск
|
Операционный риск - риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности Банка и /или требованиям действующего законодательства, внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими банка и/или иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия) несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организаций – эмитентом информационных, технологических и других систем и/или их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.
Оценка операционного риска проводится Банком по отдельным структурным подразделениям, при этом в разрезе каждого подразделения рассматриваются данные о величине операций (объем, оборот) и данные о качестве ведения операций (доля ошибок, их влияние на результат деятельности Банка). Сравнительный анализ деятельности подразделений дает возможность идентифицировать те из них, которые обладают более высоким операционным риском.
Минимизировать операционные риски Банку позволяет применение современных организационных моделей, четкое разграничение функций и полномочий между руководителями, разработка должностных инструкций и положений, создание внутренней системы целевого обучения, применение мер дисциплинарного воздействия. Минимизация рисков на индивидуальном уровне способствуют также применение мер защиты служебной информации от несанкционированного доступа, и осуществления контроля за использованием банковских помещений и оборудования.
Анализ рисков, возникающих при функционировании структурных подразделений, тщательная и всесторонняя проработка процедур осуществления операций, применение обратной связи при общении с клиентами, выявление их потребностей и многое другое позволяют предотвратить отрицательное влияние на финансовый результат операционных рисков.
|
2.5.6. Правовые риски
|
Риски законодательных изменений (в том числе и риски, связанные с изменением валютного регулирования) связаны в первую очередь с изменением существующих и появлением новых законодательных норм, которые могут привести к потерям инвесторов, снижению прибыли банка. Среди возможных негативных последствий законодательных изменений особо следует отметить: изменение прав инвесторов, дополнительные затраты и потери для эмитента и инвесторов.
На сегодняшний день правовых рисков для Банка, как на внутреннем, так и на внешнем рынке, связанных с изменением валютного регулирования и налогового законодательства, не наблюдается.
Изменение судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью Банка (в том числе по вопросам лицензирования), которые могут негативно отразиться на финансовом результате деятельности Банка, а также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует эмитент, не предвидится.
Основные мероприятия по снижению правовых рисков:
Постоянный анализ действующего законодательства
Внесение изменений в юридическую документацию Банка (соглашений, договоров и т.д.).
|
2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск)
|
Программа идентификации и изучения клиентов, предусматривающая обязательное анкетирование, разработка и совершенствование форм взаимодействия Банка с клиентами, постоянный контроль за операциями, проводимыми клиентами, обеспечение четкой системы расчетов, являются механизмами для снижения и ограничения воздействия клиентских рисков и риска потери репутации.
Основным критерием оценки состояния риска потери деловой репутации в АКБ «Вятка-банк» ОАО является контроль за состоянием клиентской базы (динамика открытия новых счетов, причины закрытия расчетных счетов, причины оттока денежных потоков и пр.). С целью минимизации риска, Банк постоянно увеличивает перечень предоставляемых клиентам услуг. Повышает качество услуг за счет внедрения новых технологий.
|
2.5.8. Стратегический риск
Возникновение стратегического риска может быть обусловлено как внутренними, так и внешними причинами.
К внутренним причинам возникновения стратегического риска относятся: ошибки/недостатки, допущенные при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития Банка – некачественное стратегическое управление Банком, в том числе отсутствие/недостаточный учет возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности Банка; неправильное/недостаточно обоснованное определение перспективных направлений деятельности, в которых Банк может достичь преимущества перед конкурентами; полное/частичное отсутствие соответствующих организационных мер/управленческих решений, которые могут обеспечить достижение стратегических целей деятельности Банка.
К внешним причинам возникновения стратегического риска относятся: полное/частичное отсутствие необходимых ресурсов, в том числе финансовых, материально-технических и людских для достижения стратегических целей Банка.
В целях мониторинга и поддержания стратегического риска на приемлемом для Банка уровне применяется сочетание таких методов управления риском как: система полномочий и принятия решений, информационная система, система мониторинга.
В целях минимизации стратегического риска Банк использует следующие основные методы:
• фиксирует во внутренних документах Банка, в том числе и в уставе разграничение полномочий органов управления по принятию решении;
• контролирует обязательность исполнения принятых вышестоящим органом решений нижестоящими подразделениями и служащими Банка;
• стандартизирует основные банковские операции и сделки;
• устанавливает внутренний порядок согласования изменений во внутренних документах и процедурах, касающихся принятия решений;
• осуществляет анализ влияния факторов стратегического риска (как в совокупности, так и в разрезе их классификации) на показатели деятельности Банка в целом;
• производит мониторинг изменений законодательства Российской Федерации и действующих нормативных актов с целью выявления и предотвращения стратегического риска на постоянной основе;
• производит мониторинг рынка банковских услуг с целью выявления вероятных новых направлений деятельности Банка и постановки новых стратегических задач;
• производит мониторинг ресурсов, в том числе финансовых, материально-технических, людских для реализации стратегических задач Банка;
• стимулирует служащих Банка в зависимости от влияния их деятельности на уровень стратегического риска;
• обеспечивает постоянное повышение квалификации сотрудников Банка с целью выявления и предотвращения стратегического риска;
• обеспечивает постоянный доступ максимального количества служащих Банка к актуальной информации по законодательству, внутренним документам Банка.
|
|
|
