Банк в отчетном квартале не осуществлял эмиссию облигаций.
|
2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
|
Информация об общей сумме обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного ею обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила обеспечение, в том числе в форме залога или поручительства, за соответствующий отчетный период.
|
Сумма выданных гарантий на отчетную дату 01.04.2010 г. составила 29 284,4 тыс.рублей. Поручительства и залоги за третьих лиц Банком не предоставлялись.
|
Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и/или банковской гарантии, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения
|
C начала текущего финансового года и до окончания отчетного квартала обязательств Банка по предоставлению обеспечения третьим лицам, составляющих не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов, не возникало.
|
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств кредитной организацией-эмитентом ( третьими лицами).
|
Банк в целях минимизации и предотвращения возникновения у него убытков, связанных с неисполнением или ненадлежащим исполнением обеспеченных обязательств третьими лицами, выдает гарантии, составляющие менее 5 процентов от балансовой стоимости активов Банка, в результате чего данный риск не может повлиять на хозяйственно-финансовую деятельность Банка в значительной степени. Банком произведена оценка кредитного риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств третьими лицами. По итогам оценки данные обязательства классифицированы Банком по первой и второй категории качества (умеренный кредитный риск), сумма резерва на 1.04.2010 г. составила 293 тыс. рублей.
|
Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств
|
Основным фактором, который может привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств третьими лицами, является ухудшение их финансового состояния. Анализ Банком их финансового состояния показал, что вероятность возникновения таких факторов незначительна.
|
2.3.4. Прочие обязательства эмитента
|
Банк не заключал соглашений, включая срочные сделки, не отраженных в бухгалтерском балансе, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии Банка, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах.
|
2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг
|
В отчетном квартале банк не проводил эмиссию ценных бумаг.
|
2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг.
|
В соответствии с общими принципами организации и функционирования системы управления рисками, описанными во внутреннем документе "Политика управления банковскими рисками АКБ «Вятка-Банк» ОАО", банк выделяет для себя различные виды банковских рисков: кредитный, рыночный, операционный, стратегический, правовой, страновой риски, риск потери ликвидности и др. Общими целями, преследуемыми банком, являются:
- создание образа банка, который избегает принятия на себя чрезмерных рисков, - образа «безопасного банка»;
- создание условий, обеспечивающих неукоснительное исполнение банком взятых на себя обязательств;
- обеспечение принятия банком приемлемых рисков, адекватных масштабам его бизнеса;
- формирование адекватного портфеля активов и пассивов банка.
Ниже указаны общие принципы управления наиболее существенными рисками банка.
|
2.5.1. Кредитный риск
Кредитный риск, то есть риск возникновения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного или неполного исполнения должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями договора, в силу специфики деятельности является основным принимаемым банком риском.
Оценка кредитных рисков производится Банком по всей ссудной и приравненной к ней задолженности, как в российских рублях, так и иностранной валюте. Оценка риска производится одновременно с совершением операций (выдача кредита, покупка векселя, предоставление гарантии), а затем – на регулярной основе. Комплексный подход к оценке кредитного риска заключается во всестороннем анализе деятельности контрагентов по вышеуказанным операциям.
Минимизация кредитных рисков обеспечивается строго регламентированным подходом к осуществлению операций кредитования. Основными элементами управления кредитными рисками является анализ финансового состояния заемщиков и контрагентов, обеспеченность сделки. Методологические и практические подходы, используемые в процессе оценки кредитного риска, изложены во внутренних документах банка, регламентирующих порядок совершения активных операций.
Минимизация кредитных рисков достигается за счет строгого соблюдения следующих принципов:
тщательный отбор и всесторонняя экспертиза проектов;
многоэтапная процедура принятия решения о выдаче кредита;
наличие обеспечения по выдаваемым кредитам;
система оперативного мониторинга состояния ссудной и приравненной к ней задолженности;
формирование резерва на возможные потери по ссудам в строгом соответствии с требованиями Банка России;
неукоснительное соблюдение обязательных нормативов деятельности, устанавливаемых Банком России: максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7), максимальный размер кредитов, банковских гарантий, поручительств, предоставленных банком своим акционерам (Н9.1), совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1), норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц (Н12).
Система жесткого мониторинга состояния ссудной и приравненной к ней задолженности позволяет своевременно выявить проблемные активы и незамедлительно принять необходимые меры для минимизации кредитных рисков. Благодаря тщательному отбору заявок, мониторингу финансового состояния заемщика, диверсификации кредитного портфеля, доля просроченной задолженности в общем объеме выданных кредитов по состоянию на 01.04.2010 года составляет 5,38%. Доля потенциальной просрочки при этом составляет 5,42%, что покрывается созданными резервами на возможные потери – 5,74% от общего кредитного портфеля Банка.
Следует отметить, что четко выстроенная система кредитования, реализация принципа конфликта интересов при принятии решений, последующий оперативный мониторинг финансового состояния клиента, высокий уровень обеспеченности выдаваемых кредитов позволяет говорить о высокой степени контроля над уровнем принимаемых банком кредитных рисков.
| | | |
