Зарегистрировано

ОГЛАВЛЕНИЕ 3

Введение 8

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления Эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте Эмитента, а также об иных лицах, подписавших проспект 9

1.1. Лица, входящие в состав органов управления Эмитента 9

1.2. Сведения о банковских счетах Эмитента 9

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) Эмитента 16

1.4. Сведения об оценщике Эмитента 22

1.5. Сведения о консультантах Эмитента 22

1.6. Сведения об иных лицах, подписавших проспект ценных бумаг 24

II. Краткие сведения об объеме, сроках, порядке и условиях размещения по каждому виду, категории (типу) размещаемых эмиссионных ценных бумаг 25

2.1. Вид, категория (тип) и форма размещаемых ценных бумаг 25

2.2. Номинальная стоимость каждого вида, категории (типа), серии размещаемых эмиссионных ценных бумаг 25

2.3. Предполагаемый объем выпуска в денежном выражении и количество эмиссионных ценных бумаг, которые предполагается разместить 25

2.4. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг 25

2.5. Порядок и сроки размещения эмиссионных ценных бумаг 25

2.6. Порядок и условия оплаты размещаемых эмиссионных ценных бумаг 26

2.7. Порядок и условия заключения договоров в ходе размещения эмиссионных ценных бумаг 27

2.8. Круг потенциальных приобретателей размещаемых эмиссионных ценных бумаг 29

2.9. Порядок раскрытия информации о размещении и результатах размещения эмиссионных ценных бумаг 29

III. Основная информация о финансово - экономическом состоянии Эмитента 32

3.1. Показатели финансово - экономической деятельности Эмитента 32

3.2. Рыночная капитализация Эмитента 33

3.3. Обязательства Эмитента 35

3.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг 42

3.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг 42

IV. Подробная информация об Эмитенте 52

4.1. История создания и развития Эмитента 52

4.2. Основная хозяйственная деятельность Эмитента 55

4.3. Планы будущей деятельности Эмитента 76

4.4. Участие Эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях 77

4.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества Эмитента 77

4.6. Состав, структура и стоимость основных средств Эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств Эмитента 80

V. Сведения о финансово - хозяйственной деятельности Эмитента 83

5.1. Результаты финансово - хозяйственной деятельности Эмитента 83

5.2. Ликвидность Эмитента 85

5.3. Размер, структура и достаточность капитала и оборотных средств Эмитента 88

5.4. Сведения о политике и расходах Эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований 96

5.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности Эмитента 99

VI. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления Эмитента, органов Эмитента по контролю за его финансово- хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) Эмитента 103

6.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления Эмитента 103

6.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления Эмитента 106

6.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления Эмитента 115

6.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Эмитента 115

6.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Эмитента 117

6.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово - хозяйственной деятельностью Эмитента 120

6.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) Эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) Эмитента 120

6.8. Сведения о любых обязательствах Эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) Эмитента 122

VII. Сведения об участниках (акционерах) Эмитента и о совершенных Эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 123

7.1. Сведения об общем количестве акционеров Эмитента 123

7.2. Сведения об участниках (акционерах) Эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций 123

7.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) Эмитента, наличии специального права ("золотой акции") 124

7.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) Эмитента 125

7.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров Эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций 125

7.6. Сведения о совершенных Эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 127

7.7. Сведения о размере дебиторской задолженности 127

VIII. Бухгалтерская отчетность Эмитента и иная финансовая информация 130

8.1. Годовая бухгалтерская отчетность Эмитента 130

8.2. Квартальная бухгалтерская отчетность Эмитента за последний завершенный отчетный квартал 130

8.3. Сводная бухгалтерская отчетность Эмитента за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год 130

8.4. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж 131

8.5. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества Эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года 131

8.6. Сведения об участии Эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово - хозяйственной деятельности Эмитента 131

IX. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг 132

9.1. Сведения о размещаемых ценных бумагах 132

9.2. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг 133

9.3. Наличие преимущественных прав на приобретение размещаемых эмиссионных ценных бумаг 133

9.4. Наличие ограничений на приобретение и обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг 137

9.5. Сведения о динамике изменения цен на эмиссионные ценные бумаги Эмитента 138

9.6. Сведения о лицах, оказывающих услуги по организации размещения и/или по размещению эмиссионных ценных бумаг 138

В случае если размещение ценных бумаг осуществляется Эмитентом с привлечением лиц, оказывающих услуги 9.7. Сведения о круге потенциальных приобретателей эмиссионных ценных бумаг. 138

9.8. Сведения об организаторах торговли на рынке ценных бумаг, в том числе о фондовых биржах, на которых предполагается размещение и/или обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг 138

9.9. Сведения о возможном изменении доли участия акционеров в уставном капитале Эмитента в результате размещения эмиссионных ценных бумаг 139

9.10. Сведения о расходах, связанных с эмиссией ценных бумаг 139

9.11. Сведения о способах и порядке возврата средств, полученных в оплату размещаемых эмиссионных ценных бумаг в случае признания выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации 140

X. Дополнительные сведения об Эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах 142

10.1. Дополнительные сведения об Эмитенте 142

10.2. Сведения о каждой категории (типе) акций Эмитента 161

10.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг Эмитента, за исключением акций Эмитента 163

10.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска 177

10.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска 177

10.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги Эмитента 177

10.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам 181

10.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам Эмитента 181

10.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям Эмитента, а также о доходах по облигациям Эмитента 186

10.10. Иные сведения 188

Приложение 1 185

Преамбула 187

Приложение 2 204

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 210

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ 211

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА 212

СПРАВКИ 213

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 214

1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ 216

2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ 216

СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2 217

3) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность 217

4) Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность 217

3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО 218

СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3 219

4 219

5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ 220

6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 220

7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ 220

ОАО “Иркутское авиационное производственное объединение” 221

Показатель 235

Расчет 236

Показатели финансовой устойчивости ОАО «ИАПО» 238

Наличие 242

Приложение 3 252

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 258

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ 259

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА 260

СПРАВКИ 261

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 262

III. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ 264

2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ 264

СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2 265

3) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность 265

4) Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность 265

3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО 266

СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3 267

4 267

5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ 268

6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 268

7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ 268

Заключение аудиторской фирмы (аудитора) о бухгалтерской отчетности 304

Приложение 4 305

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 325

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ 325

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА 327

СПРАВКИ 328

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 329

III. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ 331

2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ 331

СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2 332

3) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность 332

4) Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность 332

3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО 332

СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3 333

4 334

5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ 334

6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 335

7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ 335

Уставный капитал, акции и состав акционеров общества 338

Деятельность органов управления Обществом 339

Деятельность ревизионной комиссии 341

Производственная деятельность – секретный раздел. 343

Себестоимость – секретный раздел. 343

Основное производство – секретный раздел. 343

Платные услуги – секретный раздел. 343

Финансово-хозяйственная деятельность общества 343

Возрастной состав оборудования 357

Приобретение, списание, изготовление оборудования 358

Компьютерные технологии 360

Капитальное строительство 365

Незавершенное строительство 366

Мероприятия 370

Приложение 5 373

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 394

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ 395