Рабочая программа дисциплины «Налоги и налогообложение»

Тематика заданий текущего контроля.

1. 
   Налог на доходы физических лиц
   
2. 
   Таможенная пошлина и таможенные сборы
   
3. 
   Региональные и федеральные лицензионные сборы
   
4. 
   Налог на прибыль организации
   
5. 
   Акцизы
   
6. 
   Налог на добычу полезных ископаемых
   
7. 
   Налог на имущество организаций
   
8. 
   Налог на имущество физических лиц
   
9. 
   Налог на игорный бизнес
   
10. 
    Транспортный налог
    
11. 
    Упрощенная система налогообложения
    
12. 
    Единый налог на вмененный доход
    
13. 
    Единый сельскохозяйственный налог
    
14. 
    Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции
    
15. 
    Законодательство о налогах и сборах
    
16. 
    Правила исполнения обязанностей по налогам и сборам
    
17. 
    Налоговые правонарушения и ответственность за них
    
18. 
    Налоговый контроль
    
19. 
    Налогообложение страховых организаций
    
20. 
    Налогообложение банковской деятельности
    
21. 
    Права и обязанности налогоплательщиков и налоговых органов
    
22. 
    Налоги и сборы с физических лиц
    
23. 
    Налоги и сборы с предприятий
    
24. 
    Защита интересов налогоплательщика
    

12. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины

12.1. Основная литература

1. Налоговый кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая по состоянию на 01.02. 2016 года

2. 
   Пансков В.С. «НАЛОГИ И НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ: ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА 4-е изд., пер. и доп. Учебник для академического бакалавриата», М.:Издательство Юрайт 2014
   

12.2. Дополнительная литература

1. 
   Вылкова, Е. С. Налоговое планирование: Учебник для магистров / Е. С. Вылкова. – М.: Юрайт, 2015. – 639 с.
   
2. 
   Вылкова, Е. С. Налоговое планирование: Учебник для магистров / Е. С. Вылкова. – М.: Юрайт, 2011.
   
3. 
   Евстигнеев Е. Н. Налоговый менеджмент и налоговое планирование в России: Монография / Е. Н. Евстигнеев, Н. Г. Викторова. – М.: Инфра-М, 2012. – 270 с.
   
4. 
   Митюкова, Э. С. Налоговое планирование: анализ реальных схем / Э. С. Митюкова. – М.: Эксмо, 2011. – 288 с.
   
5. 
   Урман, Н. А. Эффективное налоговое планирование / Н. А. Урман. – М.: Налоговый вестник, 2010. – 304 с.
   
6. 
   Griffith, Rachel – Helen Miller – Martin O’Connell (2014): Ownership of Intellectual Property and Corporate Taxation, Journal of Public Economics 112, 12–23.
   
7. 
   Hines, Jr., – Joel Slemrod, 140–63. Cambridge, UK: Cambridge University Press.
   
8. 
   Grubert, Harry (2012): Foreign Taxes and the Growing Share of U.S. Multinational Company Income Abroad: Profits, Not Sales, Are Being Globalized, National Tax Journal 65(2), 247–282.
   

• 
  Официальный сайт Федеральной налоговой службы России // Режим доступа: http://www.nalog.ru.
  
• 
  Ваш налоговый консультант // Режим доступа: http://www.levy.ru.
  
• 
  Сайт российских налогоплательщиков // Режим доступа: http://nalogi.com.ru.
  
• 
  Энциклопедия налогов // Режим доступа: http://tax-nalog.km.ru.
  
• 
  OECD Ilibrary: http://www.oecd-ilibrary.org/taxation/oecd-transfer-pricing-guidelines-for-multinational-enterprises-and-tax-administrations-2010_tpg-2010-en,
  

13. Материально-техническое обеспечение дисциплины