Подраздел 1301 «Обслуживание государственного и муниципального долга»
По данному подразделу предусмотрены расходы на реализацию мероприятий по муниципальной программе:
- «Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджета городского округа город Нововоронеж» в сумме 749,1 тыс. рублей.
Наименование показателя
|
2016 г. (бюджет)
|
Проект бюджета:
|
2017г.
|
2018 г.
|
2019 г.
|
Общий объём, тыс. руб.
|
1 114,1
|
503,8
|
218,3
|
0,0
|
Отклонение к предыдущему году, тыс. руб.
|
|
-610,3
|
-285,5
|
0,0
|
Отклонение к предыдущему году, %
|
|
-54,8
|
-56,7
|
0,0
|
Уменьшение расходов связано с уменьшение муниципального долга городского округа город городского округа город Нововоронеж на 01.01.2017г.
99 «УСЛОВНО УТВЕРЖДЁННЫЕ РАСХОДЫ»
В соответствии со статьей 184.1. БК РФ на 2018 и 2019 годы предусмотрены условно утверждённые расходы в размере 12 100,0 тыс. руб. (2,5% от общего объёма расходов без учета расходов бюджета, предусмотренных за счет межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы РФ, имеющих целевое назначение) и 24 100,0 тыс. руб. (5,0% от общего объёма расходов без учета расходов бюджета, предусмотренных за счет межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы РФ, имеющих целевое назначение).
Выводы, замечания и предложения:
Проект бюджета сформирован в сложных социально-экономических условиях, с учетом оптимизации действующих расходных обязательств и перераспределения имеющихся ресурсов на решение приоритетных направлений социально - экономического развития.
Проектом бюджета предусмотрено финансирование 6 муниципальных программ.
Анализ представленных расчетов по налоговым доходам и планируемых поступлений неналоговых доходов показал, что в основном прогноз доходов на 2017 год обоснован.
Анализ представленных расчетов по расходам показал, что в основном прогноз расходов на 2017 года также обоснован.
Проект бюджета городского округа на 2017 год сбалансирован и сформирован по доходамна 2017 год в сумме 659904,8 тыс. рублей, с уменьшением по сравнению с ожидаемым исполнением 2016г. на 501714,0 тыс. рублей или на 43,2%. Налоговые и неналоговые доходы прогнозируются также с уменьшением на 55104,0 тыс. рублей или на 11,11%. Уменьшение безвозмездных перечислений составит 446610,0 тыс. рублей или 67,08%. Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ предусмотрены в сумме 219215,8 тыс. рублей.
Расходы бюджетав 2017 году по сравнению с прогнозом исполнения бюджета за 2016 год уменьшатся на 193291,6 тыс. рублей или на 20,8%, и составят 736247,5 рублей.
Дефицит бюджета на 2017 год составляет 17,3% от общего годового объема доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений.
В 2018 и 2019 года дефицит бюджета не превышает 10% от утвержденного общего годового объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и составляет 9,5% и 10% соответственно.
Согласно п.3 ст.92.1 Бюджетного кодекса РФ дефицит местного бюджета не должен превышать 10 процентов утвержденного общего годового объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.
До 1 января 2017 года в случае утверждения муниципальным правовым актом представительного органа муниципального образования о бюджете в составе источников финансирования дефицита местного бюджета разницы между полученными и погашенными муниципальным образованием бюджетными кредитами, предоставленными местному бюджету другими бюджетами бюджетной системы РФ, дефицит местного бюджета может превысить ограничения, установленные пунктом 3 статьи 92.1, в пределах указанной разницы (Федеральный закон от 09.04.2009 N 58-ФЗ (в ред. от 30.11.2011) «О внесении изменений в бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации»).
Председатель КСП Н.К. Волохин
КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНАЯ ПАЛАТА
ГОРОДСКОГО ОКРУГА
ГОРОД НОВОВОРОНЕЖ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ №13
к проекту решения Нововоронежской городской Думы «О внесении изменений в решение Нововоронежской городской Думы от 03.12.2015 г. № 27 «Об утверждении бюджета городского округа город Нововоронеж на 2016 год»
г. Нововоронеж 21.11.2016г.
1. Основание для проведения экспертизы: Пункт 2 статьи 265 Бюджетного кодекса РФ, Федеральный закон от 07.02.2011 № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», статья 68 Положения о бюджетном процессе в городском округе город Нововоронеж, утвержденного решением Нововоронежской городской Думы от 24.12.2013 года №399, п. 2 статьи 6 Положения «О Контрольно-счетной палате городского округа город Нововоронеж».
2. Цель экспертизы: определение достоверности и обоснованности расходных обязательств бюджета муниципального образования городского округа город Нововоронеж по данным проекта решения Нововоронежской городской Думы «О внесении изменений в решение Нововоронежской городской Думы от 03.12.2015г. № 27 «Об утверждении бюджета городского округа город Нововоронеж на 2016 год».
3. Предмет экспертизы: проект решения Нововоронежской городской Думы «О внесении изменений в решение Нововоронежской городской Думы от 03.12.2015 года № 27 «Об утверждении бюджета городского округа город Нововоронеж на 2016», материалы и документы финансово-экономических обоснований указанного проекта в части, касающейся расходных обязательств городского округа город Нововоронеж.
Общая часть.
Проект решения Нововоронежской городской Думы «О внесении изменений в решение Нововоронежской городской Думы от 03.12.2015г. № 27 «Об утверждении бюджета городского округа город Нововоронеж на 2016 год», пояснительная записка к проекту решения Нововоронежской городской Думы «О внесении изменений в решение Нововоронежской городской Думы от 03.12.2015г. № 27 «Об утверждении бюджета городского округа город Нововоронеж на 2016 год» и уточнение расходной части бюджета городского округа город Нововоронеж на 2016 год (таблица №2) поступили в Контрольно-счетную палату в электронном виде 17.11.2016г.
В соответствии с пунктом 1 статьи 44 Положения о бюджетном процессе в городском округе город Нововоронеж, утвержденного решением Нововоронежской городской Думы от 24.12.2013 года №399, в решении о бюджете городского округа должны содержаться основные характеристики бюджета городского округа:
-общий объем доходов бюджета городского округа;
-общий объем расходов бюджета городского округа;
-дефицит (профицит) бюджета городского округа;
-иные показатели, установленные бюджетным Кодексом.
Представленным проектом Решения предполагается изменить основные характеристики бюджета, к которым, в соответствии с п.1 ст.184.1 БК РФ, относятся общий объем доходов, общий объем расходов, дефицит (профицит) бюджета.
В рамках предписаний статьи 16 Положения о бюджетном процессе в городском округе город Нововоронеж, утвержденных решением Нововоронежской городской Думы от 24.12.2013 года №399, доходы бюджета городского округа формируются в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, законодательством Российской Федерации и Воронежской области о налогах и сборах и нормативно-правовыми актами городского округа о налогах и сборах и иных обязательных платежах.
В соответствии с предписаниями пункта 1 статьи 41 Бюджетного кодекса РФ к доходам бюджетов относятся налоговые доходы, неналоговые доходы и безвозмездные поступления.
Проектом Решения вносятся изменения в основные характеристики бюджета на 2016 год, при этом:
- предлагается увеличить общий объем доходов бюджета городского округа на 2016 год с 1 140 501,8 тыс. рублей до 1 161 618,8 тыс. рублей, т.е. на 21 117,0 тыс. рублей, в том числе за счет:
- увеличения налоговых доходов на сумму 95,0 тыс. руб.;
- увеличения неналоговых доходов на сумму 3 847,0 тыс. рублей;
- увеличения безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы РФ на сумму 16 975,0 тыс. рублей;
- увеличения прочих безвозмездных поступлений на сумму 200,0 тыс. руб.
При этом налоговые доходы увеличиваются за счет налога на доходы физических лиц в объеме 95 тысяч рублей. Неналоговые доходы увеличиваются за счет доходов от арендной платы за землю (1 409,0 тысяч рублей), платы за негативное воздействие за окружающую среду (100 тысяч рублей), доходов от реализации имущества (1 013,0 тысяч рублей), доходов от продажи земельных участков (1279,0 тысяч рублей) и поступлений от денежных взысканий (штрафов), возмещения ущерба (46 тысяч рублей).
- утверждённый объём расходов бюджета городского округа город Нововоронеж на 2016 год предлагается увеличить с 947 240,7 тыс. рублей до 964 415,7 тыс. рублей или на 17175,0 тыс. рублей, в том числе за счет:
- увеличения безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы РФ на сумму 16 975,0 тыс. рублей;
- увеличения прочих безвозмездных поступлений на сумму 200,0 тыс. руб.
- профицит бюджета составит 197 203,1 тысячи рублей.
Общий анализ изменений основных характеристик бюджета городского округа город Нововоронеж представлен в таблице 1.
Таблица 1 (тыс. рублей)
|
Основные характеристики бюджета на 2016 год
|
Утверждено решением о бюджете от 03.12.2015 № 27 (в ред. от 30.06.2016г. № 86)
|
Предусмотрено
проектом
|
Отклонение
(+,-)
|
Отклонение
(%)
|
Доходы всего
|
1 140 501,8
|
1 161 618,8
|
21 117,0
|
1,85
|
Расходы всего
|
947 240,7
|
964 415,7
|
17 175,0
|
1,8
|
Объем дефицита/ профицита
|
193 261,1
|
197 203,1
|
942
|
2
|
2.Изменение расходной части бюджета городского округа город Нововоронеж.
В соответствии с частью 3 пункта 1. статьи 9. Бюджетного кодекса РФ, к бюджетным полномочиям муниципальных образований относятся установление и исполнение расходных обязательств муниципального образования.
В соответствии со статьей 65 БК РФ формирование расходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации осуществляется в соответствии с расходными обязательствами, обусловленными установленным законодательством Российской Федерации разграничением полномочий федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, исполнение которых согласно законодательству Российской Федерации, международным и иным договорам и соглашениям должно происходить в очередном финансовом году (очередном финансовом году и плановом периоде) за счет средств соответствующих бюджетов.
Полномочия городского округа определены действием статьи 16 федерального закона от 06.10.2003 N 131-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации".
В таблице №1 отражено, что с учетом планируемых изменений расход бюджета составит 947 240,7 тыс. рублей.
В таблице №2 приводятся данные с планируемыми изменениями расходов в городском бюджете текущего года по разделам:
Таблица № 2 (тыс. рублей)
Наименование
|
Раздел
|
2016 год
|
Измене-
ния, сумма
(+,-)
|
Измене-ния
%
(гр.5/
Гр.3)
|
Утверждено решением о бюджете от 03.12.2015г. № 27 (в ред. от 30.06.2016г. № 86)
|
Предусмот
рено проектом
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
ВСЕГО
|
|
947 240,7
|
964 415,7
|
17 175,0
|
1,85
|
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ
|
01
|
87 151,8
|
88 634,5
|
1 482,7
|
1,7
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
|
03
|
23 642,2
|
23 642,2
|
0
|
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА
|
04
|
55 041,9
|
74 964,2
|
19 922,3
|
36,2
|
ЖИЛИЩНО - КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО
|
05
|
194 449,4
|
193 154,8
|
-1 294,6
|
-0,66
|
ОБРАЗОВАНИЕ
|
07
|
476 412,5
|
476 493,3
|
80,8
|
0,01
|
КУЛЬТУРА И КИНЕМАТОГРАФИЯ
|
08
|
18 182,0
|
18 182,0
|
0
|
|
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА
|
10
|
30 966,6
|
27 941,6
|
-3 025
|
-9,7
|
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ
|
11
|
60 280,2
|
60 280,2
|
0
|
|
ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО И МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА
|
13
|
1 114,1
|
1 122,9
|
8,8
|
0,8
|
Корректировка бюджета предполагает сохранение расходных обязательств на приоритетных направлениях, определенных еще на этапах формирования принятия городского бюджета.
По разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность, 08 «культура и кинематография», 11 «Физическая культура и спорт» утвержденные бюджетом средства остаются без изменений.
Уменьшение бюджетных средств предусмотрено по разделам:
- 05 «Жилищно – коммунальное хозяйство» на сумму 1 294,6 тысячи рублей или 0,66% от утвержденных на год;
-10 «Социальная политика» на сумму 3 025тысяч рублей или 9,7%.
По разделу 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство» осуществляется перераспределение средств по муниципальной программе «Создание условий для благоприятного проживания населения, развитие коммунальной и инженерной инфраструктуры на территории городского округа город Нововоронеж», объединенных общим итогам – экономия средств при проведении мероприятий по благоустройству, санитарной обработке и утилизации бытовых отходов в объеме 1394,6 тысяч рублей. Из которых 100 тысяч перераспределяются на мероприятие по формированию уставного капитала МУП «Теплоресурс» в рамках муниципальной программы «Муниципальное управление и развитие социальной политики в городском округе город Нововоронеж».
По разделу 10 «Социальная политика» средства в объеме 3 025 тысяч рублей, полученные в рамках межбюджетных трансфертов возвращаются в бюджет региона.
Увеличение бюджетных средств предусматривается по разделам: 01 «Общегосударственные вопросы» на 1,7%, 04 «Национальная экономика» на 36,2%, 07 «Образование» на 0,01%; 13 «Обслуживание государственного и муниципального долга» на 0,8%.
Наибольшие средства по разделу 04 «Национальная экономика планируется израсходовать в числе 20 000 тысяч рублей, выделенных по межбюджетным трансфертам на цели по муниципальной программе «Создание условий для благоприятного проживания населения, развитие коммунальной и инженерной инфраструктуры на территории городского округа город Нововоронеж» на мероприятия по ремонту автомобильных дорог от ТЦ «Новый дом» до дома №47 по ул. Космонавтов, от дома №12 по ул. Мира до дома №3а по ул. Комсомольской, от дома №17а по ул. Первомайская до дома №7 по ул. Победы.
По остальным разделам уточняются и перераспределяются средства с целью эффективного их использования.
Таким образом, данное решение корректирует основные характеристики бюджета городского округа город Нововоронеж на 2016 год, утвержденного решением Нововоронежской городской Думы от 03.12.2015 года № 27, в рамках определений и положений, установленных законодательством Российской федерации и органами местного самоуправления.
Контрольно-счетная палата городского округа город Нововоронеж предлагает депутатам Нововоронежской городской Думы утвердить изменения в решение от 03.12.2015 года № 27 «Об утверждении бюджета городского округа город Нововоронеж на 2016 год».
Председатель Н.К. Волохин
Приложение 2 к протоколу публичных слушаний от 21.11.2016г. № 2 Итоговый документ публичных слушаний. Публичные слушания назначены распоряжением главы городского округа город Нововоронеж от 11.11.2016г. № 53. Тема публичных слушаний: «Рассмотрение проекта решения «Об утверждении бюджета городского округа город Нововоронеж на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов». Дата проведения: 21 ноября 2016 года.
№
п/п
|
Вопросы,
вынесенные на
обсуждение
|
Номер
рекомен
дации
|
Предложения и рекомендации участников, дата их внесения
|
Предложение
внесено
|
Результаты голосования
|
1.
|
Рассмотрение проекта решения «Об утверждении бюджета городского округа город Нововоронеж на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов
|
1.1.
1.2.
|
Рекомендовать администрации и депутатам рассмотреть проект бюджета на 2017 год и плановый период 2018-2019 годов с учетом поступивших предложений от жителя города о включении в план мероприятий устройство тротуара возле подъезда № 6 дома №35А по ул. Космонавтов.
21.11.2016г.
Рекомендовать депутатам утвердить проект бюджета на 2017 год и плановый период 2018-2019 годов.
21.11.2016г.
|
Познахирина С.А.
Савченко Л.Л.
|
За – 1;
Против – 7;
Воздержались – нет.
За – 7;
Против – 1;
Воздержались – нет.
| Председатель оргкомитета М.С. Иванов Секретарь оргкомитета Л.Л. Савченко
ВЕСТНИК
органов местного самоуправления городского округа город Нововоронеж
Учредители:
Администрация городского округа город Нововоронеж;
Нововоронежская городская Дума
|
Главный редактор – Е.А.Костицына
Адрес редакции: г. Нововоронеж, ул.Космонавтов, д.4
тел.5-15-93
|
Тираж – 120 экз.
Отпечатана в ООО «Нововоронежская типография»
г. Нововоронеж, ул.Мира, д.3.
| 
|
