Рабочая программа по дисциплине Налоговый учет и отчетность
Скачать 0.76 Mb.
|
Контрольные вопросы для самостоятельной работы1. Понятие и содержание налогового учета. 2. Задачи налогового учета. 3. Функции налогового учета, и их характеристика. 4. Методология налогового учета и ее основные элементы. 5. Объекты налогового учета. 6. Элементы налогового учета, их состав и характеристика. 7. Регистры налогового учета, понятие и состав. 8. Система налогового учета и ее составные части. 9. Аналитические регистры налогового учета и их характеристика. 10. Учетная политика для целей налогообложения: понятие и составные элементы. 11. Понятие налоговой декларации и требования к формированию ее состава и показателей. 12. Порядок внесения дополнений и изменений в налоговую отчетность. 13. Система налогового учета для исчисления налогооблагаемой прибыли. 14. Характеристика и состав группы регистров промежуточных расчетов при организации налогового учета налога на прибыль. 15. Характеристика и состав группы регистров учета хозяйственных операций при организации налогового учета налога на прибыль. 16. Особенности организации налогового учета амортизируемого имущества по налогу на прибыль. 17. Особенности ведения налогового учета операций с основными средствами по налогу на прибыль. 18. Организация налогового учета расходов на ремонт основных средств по налогу на прибыль. 19. Характеристика доходов от реализации в налоговом учете. 20. Характеристика расходов, связанных с производством и реализацией, в налоговом учета по налогу на прибыль. 21. Состав налоговой отчетности по налогу на прибыль. 22. Учетная политика для целей налогообложения НДС и ее элементы. 23. Порядок и условия применения ст.145 в целях налогового учета НДС. 24. Характеристика прямых затрат в налоговом учете по налогу на прибыль. 25. Характеристика внереализационных расходов в налоговом учете по налогу на прибыль. 26. Определение даты реализации товаров (работ, услуг) для целей налогообложения НДС. 27. Порядок определения в налоговом учете операций, не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения) НДС. 28. Условия применения налоговой ставки 0 процентов и порядок подтверждения на получение возмещения НДС из бюджета. 29. Порядок налогового учета НДС при возврате некачественного товара. 30. Налоговая декларация по НДС, ее формы и составные части (разделы) и их характеристика. 31. Источники данных для составления налоговой декларации по НДС. 32. Элементы учетной политики для целей налогообложения по налогу на имущество. 33. Порядок исчисления налогооблагаемой базы по налогу на имущество, в т.ч. для банков и страховых компаний. 34. Состав и характеристика балансовых счетов бухгалтерского учета, применяемых при исчислении налоговой базы по налогу на имущество. 35. Влияние переоценки имущества, проводимого организацией на налоговую базу по налогу на имущество. 36. Порядок налогового учета имущества при переводе организации на уплату единого налога на вмененный доход. 37. Назначение, общий порядок и сроки представления налоговой декларации по акцизам. 38. Порядок отражения в декларациях по акцизам налоговых вычетов. 39. Характеристика, порядок, сроки составления и представления налоговой декларации по водному налогу. 40. Характеристика, порядок, сроки составления и представления налоговой декларации по налогу на добычу полезных ископаемых. 41. Характеристика, порядок, сроки составления и представления налоговой отчетности по лесным платежам владельцами лесного фонда и лесопользователями. 42. Отражение формирования данных по начислению взносов в ПФ РФ в налоговом учете. 43. Особенности отражения в налоговом учете формирования налогооблагаемых показателей по расчетам с ФСС РФ. 44. Формирование налогового учета по налогу на доходы физических лиц. 45. Отражение в регистрах налогового учета различных ставок налога на доходы физических лиц. 46. Налоговая отчетность по НДФЛ, порядок составления и предоставления. 47. Исчисление сумм налога. Налог индивидуальными предпринимателями и другими лицами занимающиеся частной практикой. 48. Особенности определения налоговой базы при получении доходов в виде материальной выгоды, при получении доходов в натуральной форме, по договорам страхования. |
Похожие:
 | Целью курса «Налоговый учет» является изучение теоретических и практических вопросов организации учета налогового учета имущества,... | | Цель. Задачи дисциплины, ее место в подготовке бакалавра (с учетом квалификационных требований фгос) |
| Налоговый учет и отчетность : аудиторный практикум. Ч. I / Л. В. Мясникова, Е. В. Терникова; Рост гос ун-т путей сообщения. – Ростов... | | Рабочая программа учебной дисциплины «Налоговый учёт и отчётность» составлена в соответствии с требованиями ооп: Экономика. Налоги... |
| Налоговый учет при исчислении налога на имущество российских и иностранных граждан | | Охватывают основной материал изучаемого курса |
| Порядок определения доходов и расходов для целей налогообложения при методе начисления | | Порядок определения доходов и расходов для целей налогообложения при методе начисления |
 | Правовая регламентация заполнения и ведения регистров налогового учета по налогу на добавленную стоимость | | Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования |