Конспект лекционного материала по дисциплине для направления 030900. 62 «Юриспруденция»

§ 2. Платежные требования Платежное требование представляет собой расчетный доку­мент, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате оп­ределенной денежной суммы через банк. Платежные требования применяются при расчетах за постав­ленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а так­же в иных случаях, предусмотренных основным договором. Расчеты посредством платежных требований могут осуществ­ляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика. Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями осуществляются в случаях: установленных законодательством; предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения. Платежное требование составляется на бланке формы 0401061. Кроме основных реквизитов в платежном требовании указы­ваются: а) условие оплаты; б) срок для акцепта; в) дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов в случае, если эти документы были ото­ сланы (вручены) им плательщику; г) наименование товара (выполненных работ, оказанных ус­луг), номер и дата договора, номера документов, подтверждающих поставку товара (выполнение работ, оказание услуг), дата поставки товара (выполнения работ, оказания услуг), способ поставки товара и другое реквизиты — в поле «Назначение пла­тежа». Расчеты платежными требованиями, оплаченными с акцептом плательщиков. В платежном требовании, оплачиваемом с акцептом плательщика, в поле «Условие оплаты» получатель средств проставляет «с акцептом». Срок для акцепта платежных требований определяется сто­ронами по основному договору. При этом прок для акцепта должен быть не менее пяти рабочих дней. При оформлении платежного требования кредитор (получа­тель средств) по основному договору в поле «Срок для акцепта» указывает количество дней, установленных договором для ак­цепта платежного требования. При отсутствий такого указания сроком для акцепта считается пять рабочих дней. На всех экземплярах принятых исполняющим банком пла­тежных требований ответственный исполнитель банка в поле «Срок платежа» проставляет дату, по наступлении которой исте­кает срок акцепта платежного требования. При исчислении сро­ка платежа в расчет берутся рабочие дни. День поступления в банк платежного требования в расчет указанной даты не прини­мается, Последний экземпляр платежного требования используется для извещения плательщика о поступлении платежного требования. Указанный экземпляр расчетного документа передается плательщику для акцепта не позже следующего рабочего дня со дня поступления в банк платежного требования. Передача пла­тежных требований плательщику осуществляется исполняющим банком в порядке предусмотренном договором банковского счета, Платежные требования, помещаются исполняющим банком в картотеку по внебалансовому счету № 90901 «Расчетные доку­менты, ожидающие акцепта для оплаты» до получения акцепта плательщика либо наступления срока платежа. Плательщик вправе досрочно акцептовать платежное требо­вание путем представления в банк заявления, составленного в произвольной форме и оформленного подписями должностных лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттис­ком печати. Плательщик вправе отказаться полностью или частично от акцепта платежных требований по основаниям, предусмотрен­ным в основном договоре, в том числе в случае несоответствия применяемой формы расчетов заключенному договору, с осяза­тельной ссылкой на пункт, номер, дату договора и указанием мотивов отказа. Отказ плательщика от оплаты платежного требования оформ­ляется заявлением об отказе от акцепта формы № 0401004, со­ставляемым в трех экземплярах. Первый и второй экземпляры заявления оформляются подписями должностных лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати пла­тельщика. Ответственный исполнитель банка, на которого возложен прием заявлений об отказе от акцепта платежных требований, проверяет правильность и полноту оформления клиентом заяв­ления об отказе от акцепта, наличие основания для отказа, ссылки на номер, дату, пункт договора, в котором это основа­ние предусмотрено, а также соответствие номера и даты догово­ра указанным в платежном требовании и заверяет все экземпля­ры заявления об отказе от акцепта своей подписью и оттиском штампа банка с указанием даты. При полном отказе от акцепта платежное требование изыма­ется из картотеки по внебалансовому счету № 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты» и в тот же день подлежит возврату в банк-эмитент вместе со вторым экземпля­ром заявления об отказе от акцепта для возврата получателю средств. Первый экземпляр заявления об отказе от акцепта с копией платежного требования помещается в документы дня банка пла­тельщика в качестве основания возврата расчетного документа без оплаты и списания с внебалансового счета № 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты», тре­тий экземпляр заявления возвращается плательщику в качестве расписки в получении заявления об отказе от акцепта. При частичном отказе от акцепта платежное требование изымается из картотеки по внебалансовому счету № 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты» и оп­лачивается в сумме, акцептованной плательщиком. При этом сумма, обозначенная цифрами, обводится и рядом с ней выво­дится новая сумма, подлежащая оплате. Произведенная запись заверяется подписью ответственного исполнителя банка. Пер­вый экземпляр заявления об отказе от акцепта вместе с первым экземпляром платежного требования помещаются в документы дня в качестве основания списания денежных средств со счета клиента, второй экземпляр заявления направляется не позже рабочего дня, следующего за днем приема заявления об отказе от акцепта, в банк-эмитент для передачи получателю средств, третий экземпляр заявления возвращается плательщику в каче­стве расписки в получении заявления об отказе от акцепта. Все возникающие между плательщиком и получателем средств разногласия разрешаются в порядке предусмотренном законодательством. При неполучении в установленный срок отказа от акцепта платежных требований они считаются акцептованными и на следующий рабочий день после истечения срока акцепта изы­маются из картотеки по внебалансовому счету № 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты» и оп­лачиваются со счетов плательщиков при наличии денежных средств на счете или помещаются в картотеку по внебалансово­му счету № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» при отсутствии или недостаточности денежных средств на счете. Расчеты платежными требованиями, оплачиваемыми без акцеп­та плательщиков. В платежном требовании на безакцептное спи­сание денежных средств со счетов плательщиков на основании законодательства в поле «Условие оплаты» получатель средств проставляет «без акцепта», а также «делает гадалку на закон (с указанием его номера, даты принятия и соответствующей ста­тьи), на основании которого осуществляется взыскание. В поле «Назначение платежа» взыскателем, в установленных случаях, указываются показания измерительных Приборов и действующие тарифы либо производится запись о расчетах на основании измерительных приборов и действующих тарифов. В платежное требовании на безакцептное списание денеж­ных средств на основании договора в поле «Условие оплаты» получатель средств указывает «без акцепта», а также дату, номер основного договора и соответствующий его пункт, предусматри­вающий право безакцептного списания. Безакцептное списание денежных средств со счета в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета условия о безакцепт­ном списании денежных средств либо на основании дополни­тельного соглашения к договору банковскою счета, содержащего соответствующее условие. Плательщик обязан предоставить в обслуживающий банк сведения о кредиторе (получателе средств), который имеет право выставлять платежные требова­ния на списание денежных средств в безакцептном порядке, на­именовании товаров, работ или услуг, за которые будут произ­водиться платежи, а также об основном договоре (дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право безакцепт­ного списания). Отсутствие условия о безакцептном списании денежных средств в договоре банковского счета либо дополнительного соглашения к договору банковского счета, а также отсутствие сведений о кредиторе (получателе средств) и иных вышеуказан­ных сведений является основанием для отказа банком в оплате платежного требования без акцепта Данное платежное требова­ние оплачивается в порядке предварительного акцепта со сро­ком для акцепта пять рабочих дней. При приеме платежных требований на безакцептное списа­ние денежных средств ответственный исполнитель исполняю­щего банка обязан проверить наличие ссылки на законодатель­ный акт (основной договор), дающий право получателю средств на указанный порядок расчетов, его дату, номер, соответствую­щий пункт, а также, в установленных случаях, наличие показа­ний измерительных приборов и действующих тарифов либо — записи о расчетах на основании измерительных приборов и дей­ствующих тарифов. При отсутствии указания «без акцепта» платежные требова­ния подлежат оплате плательщиком в порядке предварительного акцепта со сроком для акцепта пять рабочих дней. Банки не рассматривают по существу возражений платель­щиков по списанию денежных средств с их счетов в безакцепт­ном порядке. § 3. Чековая форма расчетов Чек — ценная бумага, содержащая безусловное распоряже­ние чекодателя банку заплатить указанную в нем сумму предъя­вителю чека (чекодержателю) (см. рис. 2). При этом чекодателем считается юридическое или физическое лицо, имеющее в банке деньги, которыми он вправе распоряжаться данным способом, чекодержателем — юридическое или физическое лицо, претен­дующее на получение денег по чеку (лицо, в пользу которого чекодатель выдал чек). Банк, в котором находятся деньги чеко- Порядок и условия использования чеков в платежном оборо­те регулируются Гражданским кодексом РФ, а в части, им не­урегулированной, другими законами и устанавливаемыми в со­ответствии с ними банковскими правилами. Чеки, выпускаемые банками (кредитными организациями) могут применяться для безналичных платежей в отношениях банков со своими клиентами, клиентами данного банка, выпус­тившего чеки, а также в межбанковских платежах в рамках кор­респондентских отношений (на основании специальных догово­ров с клиентами и межбанковских соглашений) . Официальная форма чека не утверждена. Другими словами, форму чека банк может определять самостоятельно. Вместе с тем такой чек должен содержать все обязательные реквизиты, установленные Гражданским кодексом РФ (ст. 878). Он также может включать иные реквизиты, необходимые для отражения специфики банковской деятельности и реализации налогового законодательства. В общем случае чек должен содержать: наименование «чек», включенное в текст документа; поручение плательщику выплатить определенную денеж­ную сумму; указание даты и места составления чека; наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж; указание валюты платежа; подпись лица, выписавшего чек; оттиск печати чекодателя. Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизи­тов лишает его силы чека. Основные правила работы с чеками: в качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распо­ряжаться путем выставления чеков; не допускается отзыв чека до истечения срока, в течение которого он может быть предъявлен к оплате; выдача чека не погашает денежное обязательство, во ис­полнение которого он выдан; чек оплачивается за счет средств чекодателя; чек подлежит оплате при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом; плательщик обязан удостовериться всеми доступными способами в подлинности чека, а также в том что предъявитель чека является уполномоченным на это лицом; лицо, оплатившее, дек, вправе потребовать, чтобы чек ему передали с распиской в, получении платежа; предъявление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо считается предъявлением чека к платежу; средства по инкассированному чеку зачисляются на счет предъявителя чека после получения платежа от плательщика, если иное не предусмотрено договором между чекодержателем и банком. Операционное содержание схемы 1- Заявление а получение чековой книжки. 2 - Платежное поручение на депонирование средств. 3 - Депонирование средств, 4 - Выдача чековой книжки. 5 - Отгрузка товаров (выполнение работ, оказание услуг). 6а, 66, 6в - Передача чека в и на оплату. 7 - Перечисление средств. Представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, для получения платежа считается предъявлением чека к оплате. Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступ­ными ему способами в подлинности чека. Порядок возложения убытков, возникших вследствие оплаты плательщиком подлож­ного, похищенного или утраченного чека, регулируется законо­дательством. Бланки чеков являются бланками строгой отчетности и учи­тываются в банках на внебалансовом счете № 91207 «Бланки строгой отчетности». Хранение бланков чеков банками осущест­вляется в порядке, установленном нормативными актами Банка России» Для осуществления безналичных расчетов могут применяться чеки, выпускаемые кредитными организациями. Чеки кредит­ных организаций могут использоваться клиентам кредитной организации, выпускающей эти чеки, а также в межбанковских расчетах при наличии корреспондентских отношений, но не применяются для расчетов через подразделения расчетной сети Банка России. В случае, когда сфера обращения чеков ограничивается кре­дитной организацией и ее клиентами, чеки используются на ос­новании договора о расчетах чеками, заключаемого между кре­дитной организацией и клиентом. Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут при­меняться в межбанковских расчетах на основании договоров, заключаемых с клиентами, и межбанковских соглашений о расчетах чеками в соответствии с внутрибанковскими правилами проведения операций с чеками, разрабатываемыми кредитными организациями и определяющими порядок и условия использо­вания чеков. Межбанковское соглашение о расчетах чеками может преду­сматривать: — условия обращения чеков при осуществлении расчетов; — порядок открытия и ведения счетов, на которых учитыва­ются операции с чеками; — состав, способы и сроки передачи информации, связанной с обращением чеков; — порядок подкрепления счетов кредитных организаций — участников расчетов; — обязательства и ответственность кредитных организаций-участников расчетов; — порядок изменения и расторжения соглашения. Внутрибанковские правила проведения операций с чеками, определяющие порядок и условия их использования, должны предусматривать: — форму чека, перечень его реквизитов (обязательных, до­полнительных) и порядок заполнения чека; — перечень участников расчетов данными чеками; — срок предъявления чеков к оплате; — условия оплаты чеков; — ведение расчетов и состав операции по чекообороту; — бухгалтерское оформление операций с чеками; — порядок архивирования чеков. Изначально чек был чисто американским продуктом, но в настоящее время подобный инструмент платежа широко приме­няете во всем мире. Клиент закупаем чеки и подписывает их в присутствии операциониста банка. Стоимость чека, как прави­ло, списывается с текущего счета клиента. Находясь за рубежом, обладатель чека может обналичить его в любом банке, в отеле или крупном магазине. Для этого он должен вторично поставить свою подпись на чеке в присутствии должностного лица, удо­стоверяющего идентичность обеих подписей владельца чека. В дополнение к этому для подтверждения личности клиента он должен предъявить удостоверение личности, например паспорт. Еврочековую книжку можно приобрести в любом банке. Чек выписывается в местной валюте, на него распространяется га­рантия еврочековой карточки (аналогично другим чековым кар­точкам), в результате операций сумма списывается в фунтах стерлингов с текущего счета клиента в Великобритании. У чека есть ряд недостатков: — на счете лица, выдавшего чек, может не сказаться нужной суммы и чек будет возвращен неоплаченным; — у данного лица может вообще не быть счета, или чек может быть неправильно заполнен, или не будет совпадать подпись, тогда банк возвращает чек с соответствующими отметками. В то же время чеки удобны для оплаты покупок, их охотно берут в магазинах, особенно когда владелец магазина знает ад­рес покупателя, а также если клиент-плательщик и получатель оплаты связаны долгосрочными отношениями. Порядок и условия использования чеков в платежном оборо­те регулируются ГК РФ, а в части, им не урегулированной — другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами.

Похожие:

	Конспект лекционного материала по дисциплине для направления 030900. 62 «Юриспруденция» Конституционное право: конспект лекций по дисциплине для обучающихся по направлению подготовки 030900. 62(Ф) «Юриспруденция» / сост...		Конспект лекций по дисциплине для направления 030900. 62 «Юриспруденция» Таможенное право: конспект лекций по дисциплине для обучающихся по направлению подготовки 030900. 62 «Юриспруденция» / сост канд...
	Рабочая программа по дисциплине 3 Краткое изложение лекционного материала (конспект) 25		Конспект лекционного материала по дисциплине для специальности 080110. 51 Банковское дело Статистика: конспект лекций по дисциплине для обучающихся по специальности 080110. 51 «Банковское дело» / сост ст преп кафедры экономики...
	Конспект лекционного материала по дисциплине для обучающихся по специальности... Конституционное право России: конспект лекций по дисциплине для обучающихся по специальности 40. 02. 02 «Правоохранительная деятельность»...		Конспект лекционного материала по дисциплине для специальности 080110. 51 Банковское дело Структура и функции Центрального банка рф: конспект лекций по дисциплине для обучающихся по специальности 080110. 51 «Банковское...
	Учебно-методический комплекс по дисциплине Семейное право для направления... Учебно-методический комплекс (умк) составлен на основании фгос впо и учебного плана тэюи для направления подготовки 030900 Юриспруденция...		Программа дисциплины «Арбитражный процесс» для направления 030900. 62 «Юриспруденция» Программа предназначена для преподавателей, ведущих данную дисциплину, и студентов специальности 030900. 62 «Юриспруденция»
	Программа дисциплины «Налоговое право» для направления 030900. 62 «Юриспруденция» Программа предназначена для преподавателей, ведущих данную дисциплину, учебных ассистентов и студентов по направлению 030900. 62...		Программа дисциплины «налоговые споры» для направления 030900. 68 «Юриспруденция» Программа предназначена для преподавателей, ведущих данную дисциплину, учебных ассистентов и студентов направления подготовки 030900....