а) сверка видов технологического оборудования, коммуникации, запорной и пробоотборной арматуры, фланцевых и резьбовых соединений, иных мест возможного отбора продукции;
б) сверка марок, серийных номеров автоматических средств измерения и описания мест их установки, обеспечивающих возможность и достоверность измерения и учета показателей этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, а также прекращения подачи этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, в случае остановки средства измерения при невозможности переключения на резервное средство измерения, со схемами их расположения по участкам производства продукции (далее – продукции), утвержденных руководителем организации;
6) проверка наличия сертификатов соответствия либо декларации о соответствии на технологическое оборудование;
7) проверка наличия автоматических средств измерения и их соответствие требованиям, утвержденным постановлением № 396:
а) установка соответствия представленных паспортов на каждую единицу оборудования;
б) проверка наличия отметки соответствующих органов о поверке автоматических средств измерения в соответствии с Федеральным законом № 102-ФЗ;
8) проверка целостности нанесенных пломб (голографических наклеек) в соответствии со схемами оснащения технологического оборудования автоматическими средствами измерения:
а) сверка описания оттисков пломб и (или) номеров печатей (голографических наклеек), использованных при опломбировании (опечатывании);
б) сверка мест размещения и целостности пломб (голографических наклеек), нанесенных при пломбировании;
9) проверка достоверности фактических объемов производства и оборота продукции:
а) проведение инвентаризации остатков продукции, тары, вспомогательных материалов на начало проверки, составление сличительной ведомости по результатам указанной инвентаризации;
б) проверка наличия и надлежащее ведение журнала, сверка с архивом автоматических средств измерения в соответствии с требованиями постановления № 380;
в) сверка данных, внесенных в журнал, с первичными бухгалтерскими документами, подтверждающими производство и оборот продукции и сырья для ее производства;
г) проверка достоверности учета объема производства с учетом потерь, возникающих при производстве продукции в пределах норм естественной убыли, и погрешности измерений, допускаемой автоматическими средствами измерения, достоверности учета объема оборота (за исключением розничной продажи) продукции с учетом потерь, возникающих при ее обороте в пределах норм естественной убыли;
д) распечатка архива фиксации данных о производстве и обороте продукции автоматического средства измерения и его сверка с первичными бухгалтерскими документами.
При отсутствии возможности самостоятельной распечатки архива спецвычислителя автоматического средства измерения, должностными лицами Росалкогольрегулирования и (или) территориального органа Росалкогольрегулирования для осуществления данного административного действия привлекаются специалисты обслуживающей организации;
е) анализ соответствия фактических объемов производства и оборота продукции, отраженных в декларациях, и сведений, указанных в первичных бухгалтерских документах;
ж) оформление соответствующих отчетов, а также других документов, справок, заверенных в установленном порядке, подтверждающих выявленные нарушения;
з) проверка сопроводительных документов, подтверждающих легальность оборота продукции:
товарно-транспортных накладных;
справок, прилагаемых к таможенной декларации (для импортированных этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, за исключением этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, являющихся товарами Таможенного союза);
справок, прилагаемых к товарно-транспортной накладной (для этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, производство которых осуществляется на территории Российской Федерации, а также для импортированных этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, являющихся товарами Таможенного союза);
уведомлений (для этилового спирта (в том числе денатурата) и нефасованной спиртосодержащей продукции с содержанием этилового спирта более 25 процентов объема готовой продукции).
заверенных подписью руководителя лицензиата и его печатью копий извещений об уплате авансового платежа акциза с отметкой налогового органа по месту учета покупателя об уплате авансового платежа акциза или копий извещений об освобождении от уплаты авансового платежа акциза с отметкой налогового органа по месту учета покупателя об освобождении от уплаты авансового платежа для закупки (за исключением импорта) и поставок (за исключением экспорта) этилового спирта и (или) дистиллята коньячного (спирта коньячного);
10) проверка соответствия производства действующей нормативно-технической документации, ГОСТам по производству продукции:
а) соблюдение правил, регламентов, технических условий по производству продукции;
б) соблюдение установленных рецептур продукции действующей нормативно-технической документации, национальным стандартам (ГОСТам);
в) наличие аттестата об аккредитации лаборатории, области ее аккредитации;
г) наличие сертификатов соответствия либо деклараций о соответствии на продукцию;
11) отбор образцов (проб) продукции, сырья, полуфабрикатов, вспомогательных материалов, тары, упаковки, документов и иных объектов, назначение и проведение экспертизы образцов (проб) в целях проведения их исследований, испытаний, измерений в соответствии с подпунктом 10 пункта 75 Административного регламента.
77. Условия, порядок и срок приостановления государственной функции не предусмотрены законодательством Российской Федерации.
78. Критериями проведения проверки деятельности лицензиата или не лицензиата являются наличие (отсутствие) нарушений требований действующего законодательства Российской Федерации в сфере производства и оборота продукции.
79. Результатом административной процедуры проведения проверки лицензиата или не лицензиата является выявление (не выявление) фактов нарушения действующего законодательства в сфере производства и оборота продукции.
80. Порядком передачи результата административной процедуры проведения проверки лицензиата или не лицензиата является сбор и анализ необходимой информации для составления Акта проверки о нарушениях действующего законодательства Российской Федерации в сфере производства и оборота продукции.
81. Способом фиксации результата административной процедуры является оформление Акта проверки.
Оформление результатов проверки лицензиата и не лицензиата
82. Основанием для проведения административной процедуры по оформлению результатов проверки лицензиата или не лицензиата в сфере производства и оборота продукции, является завершение сбора и анализа необходимой информации для составления Акта проверки.
83. Административная процедура по оформлению должностным лицом Росалкогольрегулирования или его территориальных органов результатов проверки лицензиата или не лицензиата включает следующие административные действия:
1) составление Акта проверки лицензиата или не лицензиата, обособленного подразделения лицензиата или не лицензиата;
2) внесение в журнал учета проверок должностными лицами Росалкольрегулирования или его территориального органа сведений о проведенной проверке;
3) вручение или направление Акта проверки лицензиату или не лицензиату, подлежащим проверке;
4) направление в орган прокуратуры копии Акта проверки в случае, если для проведения внеплановой проверки требовалось согласование ее проведения органом прокуратуры;
5) направление заключения и Акта проверки в Росалкогольрегулирование для принятия решения по выявленным нарушениям в ходе проверки.
84. Содержание административного действия по составлению Акта проверки лицензиата или не лицензиата, их обособленных подразделений должностными лицами Росалкогольрегулирования и (или) его территориального органа заключается в составлении Акта проверки в соответствии с Типовой формой акта проверки, утвержденной приказом Минэкономразвития России № 141.
85. Акт проверки лицензиата или не лицензиата, их обособленных подразделений оформляется непосредственно после завершения:
1) плановой проверки, внеплановой документарной проверки лицензиата или не лицензиата в двух экземплярах, один из которых с копиями приложений вручается руководителю, иному должностному лицу или уполномоченному представителю лицензиата или не лицензиата;
2) внеплановой выездной проверки лицензиата или не лицензиата в трех экземплярах:
а) один экземпляр Акта проверки с копиями приложений остается у должностного лица Росалкогольрегулирования (территориального органа Росалкогольрегулирования);
б) второй экземпляр Акта проверки с копиями приложений вручается руководителю, иному должностному лицу или уполномоченному представителю лицензиата или не лицензиата;
в) третий экземпляр Акта проверки направляется в орган прокуратуры, в случае если для проведения внеплановой выездной проверки требовалось согласование ее проведения с органом прокуратуры;
3) внеплановой выездной проверки обособленного подразделения лицензиата или не лицензиата, расположенных в разных федеральных округах, оформляется непосредственно после ее завершения в четырех экземплярах:
а) один экземпляр Акта проверки с копиями приложений остается у должностного лица Росалкогольрегулирования (территориального органа Росалкогольрегулирования);
б) второй экземпляр Акта проверки с копиями приложений вручается руководителю, иному должностному лицу или уполномоченному представителю обособленного подразделения лицензиата или не лицензиата;
в) третий экземпляр Акта проверки с копиями приложений направляется в территориальный орган Росалкогольрегулирования по месту нахождения лицензиата или не лицензиата для составления сводного акта проверки лицензиата или не лицензиата.
Акты проверок обособленных подразделений являются неотъемлемыми частями сводного Акта проверки лицензиата или не лицензиата;
г) четвертый экземпляр Акта проверки в пятидневный срок со дня его составления направляется в орган прокуратуры субъекта Российской Федерации, в случае если для проведения внеплановой выездной проверки требовалось согласование ее проведения с органом прокуратуры субъекта Российской Федерации.
86. В Акт проверки вносятся сведения, полученные в ходе ее проведения, в том числе о фактах выявленных нарушений обязательных требований, нарушений требований к проведению проверки.
87. В Акте проверки указываются:
1) дата, время, продолжительность и место составления Акта;
2) наименование Росалкогольрегулирования или территориального органа Росалкогольрегулирования, проводившего проверку;
3) дата и номер приказа (распоряжения) о проведении проверки;
4) дата и номер решения прокурора (его заместителя) о согласовании проведения проверки;
5) фамилии, имена, отчества и должности должностных лиц Росалкогольрегулирования и (или) территориальных органов Росалкогольрегулирования, проводивших проверку;
6) наименование проверяемых лицензиата или не лицензиата, их обособленных подразделений, а также фамилия, имя, отчество, присутствовавших при проведении проверки руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя проверяемых лицензиата или не лицензиата;
7) дата, время, продолжительность и место проведения проверки;
8) сведения о результатах проверки, в том числе о выявленных нарушениях обязательных требований, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения, по мероприятиям по контролю;
9) заключение по Акту проверки, направляемое уполномоченному структурному подразделению Росалкогольрегулирования (далее – заключение);
10) сведения о внесении в журнал учета проверок записи о проведенной проверке либо о невозможности внесения такой записи в связи с отсутствием у проверяемых лицензиата или не лицензиата такового журнала;
11) подписи должностного лица (должностных лиц) Росалкогольрегулирования и (или) территориального органа Росалкогольрегулирования, проводивших проверку;
12) сведения об ознакомлении или об отказе в ознакомлении с Актом проверки руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя проверяемого лицензиата или не лицензиата, присутствовавших при проведении проверки, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи.
В случае отсутствия руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя лицензиата или не лицензиата, их обособленных подразделений, а также в случае отказа в ознакомлении с Актом проверки, он направляется заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, которое приобщается к экземпляру Акта проверки, хранящемуся в деле Росалкогольрегулирования или его территориального органа.
88. Результаты проверки, содержащие информацию, составляющую государственную, коммерческую, служебную, иную тайну, оформляются с соблюдением требований, предусмотренных законодательством Российской Федерации.
89. К Акту проверки лицензиата или не лицензиата, их обособленных подразделений прилагаются связанные с результатами проверки документы (в случае их необходимости) или их копии, заверенные должностным лицом Росалкогольрегулирования или его территориального органа, проводившими проверку, в том числе:
1) документы, подтверждающие нарушения, выявленные в ходе проверки;
2) протоколы отбора образцов (проб) продукции;
3) акты о направлении образцов (проб) продукции на экспертизу;
4) заключения экспертов и протоколы проведенных исследований, испытаний, измерений, экспертиз;
5) объяснения работников проверяемого лицензиата или не лицензиата, их обособленных подразделений, на которых возлагается ответственность за нарушение обязательных требований;
6) Акты проверки обособленных подразделений (при их наличии) при проведении проверки лицензиата или не лицензиата, имеющих обособленные подразделения в нескольких субъектах Российской Федерации.
90. Акт проверки составляется в срок, не превышающий трех рабочих дней после завершения проверки, в случае если для составления Акта проверки необходимо получить заключения по результатам проведенных исследований, испытаний, измерений, специальных расследований, экспертиз, и вручается представителю лицензиата или не лицензиата, подлежащих проверке, под расписку либо направляется заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, которое приобщается к акту проверки.
91. Должностное лицо Росалкогольрегулирования или его территориального органа, уполномоченное провести проверку, вносит в журнал учета проверок запись о проведенной проверке, о датах начала и окончания проведения проверки, времени ее проведения, правовых основаниях, целях, задачах и предмете проверки, выявленных нарушениях, а также фамилии, имена, отчества и должности должностного лица (должностных лиц) Росалкогольрегулирования или его территориального органа, проводивших проверку, и их подписи.
При отсутствии журнала учета проверок запись об этом вносится в Акт проверки.
92. Результаты проверки, проведенной Росалкогольрегулированием или его территориальным органом с грубыми нарушениями требований, установленных статьей 20 Федерального закона № 294-ФЗ, не могут являться доказательствами нарушения лицензиатом или не лицензиатом обязательных требований и подлежат отмене на основании заявления лицензиата или не лицензиата вышестоящим органом государственного контроля (надзора) или судом.
93. Должностное лицо Росалкогольрегулирования или его территориального органа, уполномоченное провести проверку, в случае выявления лицензиата или не лицензиата нарушений обязательных требований готовит заключение по Акту проверку с указанием выявленных нарушений.
|
