Проверка работоспособности ККМ.
Для проверки работоспособности ККМ необходимо выполнить следующие действия:
Если ККМ выключена, включить ККМ.
Если смена не была закрыта, провести операцию закрытия смены, сняв отчёт с гашением.
Снять краткий фискальный отчёт за весь период работы ККМ с момента фискализации (последней перерегистрации).
Заполнить графы «Показания» и «Перед отправкой машины в ремонт» унифицированной формы № КМ-2, утверждённой постановлением Госкомстата Российской Федерации (№ 132 от 25 декабря 1998г.). Форма № КМ-2 применяется для оформления снятия показаний счетчиков при ремонте контрольно-кассовой машины специалистом центра технического обслуживания контрольно-кассовых. Акт составляется и подписывается членами комиссии с обязательным участием представителя контролирующей организации (налогового инспектора), руководителя, старшего кассира, кассира организации и специалиста центра технического обслуживания ККМ.
Акт с накладной, оформленной на передачу ККМ в центр технического обслуживания ККМ для ремонта, сдаются в бухгалтерию организации не позднее следующего дня. Соответствующие отметки об этом делаются в Журнале кассира-операциониста (форма N КМ-4) в конце записей за рабочий день.
В графу «Показания контрольных счётчиков (отчёта фискальной памяти), регистрирующих количество переводов показаний суммирующих денежных счётчиков на нули» заносится номер последней закрытой смены.
В графу «Показания главного суммирующего денежного счётчика (сумма выручки по отчёту за предыдущий день и контрольной ленты в конце рабочего дня)» итоговые данные из краткого фискального отчёта за весь период работы ККМ с момента фискализации (последней перерегистрации).
Выполнить тестовую задачу для проверки функционирования ККМ, приведённую в Приложении 2 к методике.
Сравнить печатаемую информацию и шрифт на полученных чеках (документах) и в отчётах с образцами, приведёнными в тестовой задаче.
При получении чеков (документов) следует проверить:
- регистрационный номер ЭКЛЗ
- программируемое название торгового предприятия и рекламный текст (6 строк из 24 знаков)
- заводской номер машины;
- ИНН владельца машины;
- номер секции;
- код и наименование товара;
- идентификатор ставки НДС;
- дата и время покупки;
- сумма покупки;
- порядковый номер чека;
- сумма, внесенная покупателем;
- сумма сдачи;
- вид оплаты (в кредит, по чеку, наличными);
- сумма налога общая и по налоговым ставкам;
- фискальный признак (в фискальном режиме)
- номер криптографического проверочного кода (далее – КПК);
- значение КПК.
При получении отчётов (см. тестовую задачу) следует проверить:
а) правильность записи в отчётах результатов выполненных операций;
б) наличие на отчётах отличительного признака фискального режима, указанного в ЭД на конкретную модель ККМ;
в) наличие на фискальных отчётах следующих реквизитов:
наименование предприятия в соответствии с техническими требованиями для конкретной группы ККМ;
сквозной порядковый номер документа;
дата получения отчёта;
время получения отчёта;
период, за который формируется отчёт;
заводской номер ККМ;
реквизиты (кроме пароля) фискализации ККМ и всех проведённых перерегистраций ККМ, включающие:
регистрационный номер ККМ;
идентификационный номер налогоплательщика организации-продавца (предприятия-продавца);
дату проведения фискализации (перерегистрации);
все итоги сменных продаж за период с указанием даты регистрации конкретного итога и номера закрытия смены (выводятся только при получении полного фискального отчёта);
все итоги сменных покупок за период с указанием даты регистрации конкретного итога и номера закрытия смены (выводятся только при получении полного фискального отчёта на ККМ для пунктов обмена валюты и ФУПС);
суммарный итог продаж за период;
суммарный итог покупок за период (выводятся только при получении фискальных отчётов на ККМ для пунктов обмена валюты и ФУПС).
Итоги активизации ЭКЛЗ для всех ЭКЛЗ, которые были активизированы в составе данной ККМ., включающие следующие реквизиты для каждой ЭКЛЗ:
Регистрационный номер налогоплательщика (РНН);
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
заводской номер ККМ;
заводской номер ЭКЛЗ;
количество закрытых смен на момент активизации ЭКЛЗ:
дата активизации ЭКЛЗ.
Результаты проверки внести в таблицу 2.
В таблице 2 в графе «Результат проверки»:
для строк раздела «Выполнение основных операций» ставится «+», если операция выполняется на ККМ корректно и полученные чеки (документы) и контрольная лента соответствует требованиям, указанным в п.5.6.1 настоящей инструкции, «-» - в остальных случаях;
для строк раздела «Выполнение блокировки ККМ» ставится «+», если блокировка выполняется,
«-» - в противном случае;
для разделов «Выполнение операции закрытия смены», «Выполнение кратного фискального отчёта» и «Выполнение полного фискального отчёта» ставится «+», если отчёты выполняются на ККМ корректно и соответствуют требованиям, указанным в п.5.6.2 настоящей методики, «-» - в остальных случаях;
для раздела «Проверка сохранности фискальных данных в накопителе ФП» ставится «+», если проверка дала положительный результат, «-» - в противном случае.
Если проверка дала отрицательный результат, в графе «Примечания» указываются выявленные недостатки, обнаруженные при работе ККМ.
Чеки (документы) и отчёты, полученные при выполнении тестовой задачи, должны быть приложены дополнительно к заключению по результатам освидетельствования ККМ (в порядке их получения).
Выключить ККМ.
Таблица 2 – Результаты проверки работоспособности ККМ
Наименование этапа проверки работоспособности ККМ
| Результат
проверки
| Примечания
| Выполнение основных операций:
|
|
| продажа (оформление услуги);
|
|
| аннулирование (сторнирование);
|
|
| возврат.
|
|
| Выполнение блокировки ККМ в случае:
|
|
| отсутствие чековой ленты и/или платёжного документа;
|
|
| отсутствия (несоответствия) ЭКЛЗ;
|
|
| неправильного выполнения операций кассиром;
|
|
| попытки снятия фискального отчёта без выполнения операции закрытия смены;
|
|
| попытки ввода неправильного пароля доступа к ФП.
|
|
| Выполнение операции закрытия смены.
|
|
| Выполнение краткого отчета по ЭКЛЗ
|
|
| Выполнение полного отчета по ЭКЛЗ
|
|
| Распечатка документа (чека) по номеру документа из ЭКЛЗ
|
|
| Распечатка контрольной ленты по номеру смены из ЭКЛЗ
|
|
| Выполнение краткого фискального отчёта.
|
|
| Выполнение полного фискального отчёта.
|
|
| Проверка сохранности фискальных данных в накопителе ФП
|
|
|
|