Контрольная работа по предмету : «1С: Бухгалтерия» на тему : «Учет денежных средств в программе «1С: Бухгалтерия»
Скачать 249.02 Kb.
|
Учет денежных средств: безналичные расчетыВ  конфигурации «Бухгалтерский учет для Украины» для формирования хозяйственных операций, связанных с движением денежных средств предприятия по расчетным счетам, предназначен документ «Банковская выписка». Есть документы для оформления печатных форм установленного образца, представляемых в банк – платежное поручение, платежное требование, платежное требование-поручение, заявление на аккредитив и инкассовое поручение. Эти документы не формируют проводок. Мы рассмотрим пример наиболее часто используемого документа «Платежное поручение». Его можно создать через меню Документы\Банк«Платежное поручение» либо в журнале «Банк» ввести через меню «Действия» новый документ. Любой из этих способов открывает перед пользователем окно для создания нового платежного поручения (рис. 1). Рис.1. В новом документе автоматически будут заполнены поля: «Номер документа» (присваивается программой), «Дата» (рабочая дата из режима «СервисПараметры» на закладке «Общие»), печатный «Номер платежки» (выбирается из справочника «Счета нашей фирмы» и зависит от конкретного расчетного счета) и «Расчетный счет» Вашей фирмы (если в справочнике «Фирмы» заполнено поле «Основной р/счет»). Все предложенные программой значения реквизитов можно редактировать. Расчеты с контрагентами Е  В дальнейшем это назначение можно будет вызывать кнопкой выбора в поле Кратко, и тогда его полный текст будет переноситься из справочника в поле «Назначение платежа». В случае необходимости его можно будет откорректировать перед печатью, при этом строка «В том числе НДС» или «Без НДС» будет подставляться автоматически в зависимости от значения в поле НДС сли расчетная операция осуществляется с обычным контрагентом (поставщиком, подрядчиком и т.п.), а не с бюджетом или целевым фондом, то в поле «Контрагент» значение из справочника «Контрагенты» выбираем конкретного контрагента - получателя денежных средств, затем в поле «Р/счет» выбираем из подчиненного справочника «Денежные счета» его счет, на который перечисляются денежные средства, а в полях «Сумма+» и «НДС» указываем соответственно общую сумму платежа (с НДС) и сумму НДС. Значения полей «Счет» и «Заказ» используются для последующего заполнения банковской выписки. В поле «Назначение платежа» заносится текст назначения платежа, который затем будет напечатан в графе «Призначення платежу» готового платежного поручения. Если какое-либо описание назначения платежа часто используется в платежках, а меняются лишь суммы, даты и номера документов, то его можно записать в справочник «Назначение платежей» (рис.2). Рис. 2 . Нажатие кнопки «Печать» формирует на экране печатную форму платежки, распечатать которую можно пунктом «Печать» меню «Файл». Кнопка «Закрыть» закрывает документ, при этом в зависимости от ответа на вопрос «Сохранить документ», он либо будет сохранен, либо нет. При нажатии кнопки «ОК» производится проверка заполнения полей и документ проводится, при этом в журнал операций записывается операция, не содержащая ни одной проводки. Расчеты с бюджетами и целевыми фондами Список всех налогов и отчислений, их ставки и другие реквизиты содержатся в справочнике «Налоги и отчисления». В диалоге элемента этого справочника есть такие поля, значения которых могут быть использованы для печати платежных поручений на перечисление этих платежей (рис.3). В частности, это поле «Счет» и поля «Получатель», «Р/счет», «Содержание» и «Код платежа». Поле «Получатель» заполняется из справочника «Контрагенты», куда заранее должны быть внесены все получатели бюджетных платежей. Значение поля «Р/счет» выбирается из подчиненного справочника «Денежные счета», в поле «Счет» заносится счет учета налога/отчисления, в поля «Содержание» и «Код платежа» - соответственно текстовое описание назначения платежа и его код. Эти поля рекомендуется заполнить один раз для тех налогов и отчислений, которые платит Ваша фирма, и потом эта информация будет автоматически подставляться в платежки.  Рис.3 Теперь вернемся непосредственно к составлению платежного поручения. Для осуществления платежей в бюджеты и целевые фонды в форме платежки нужно поставить флажок «Оплата налога/отчисления», в результате чего немного изменяется форма диалога платежки (рис.4).  Рис.4 В появившемся поле «Вид налога» из справочника «Налоги и отчисления» следует выбрать соответствующий налог. Если для этого налога заполнены поля, о которых было сказано выше (по образцу на рисунке 3), то поля «Счет», «Контрагент», «Р/счет» и «Назначение платежа» будут заполнены автоматически, впрочем их можно редактировать. Поля «Кратко» и «Заказ» в этом случае недоступны, а заполнение поля НДС в данном случае, очевидно, не имеет смысла. Выписка банка Д  ля формирования проводок по платежам, оформленным платежками и исполненными банком, следует перенести информацию о них в документ, называемый «Банковская выписка». Этот документ, как и другие, можно вызвать через меню «Документы», в результате чего откроется окно, аналогичное представленному на рис. 5. Рис.5 Расчетный счет, движение по которому проводится данной выпиской, указывается в шапке документа. Этот реквизит выбирается из справочника «Счета нашей фирмы», о котором мы говорили на прошлом занятии. Одна строка табличной части соответствует одному платежу. Для заполнения банковской выписки по платежкам за день или за произвольный период используется кнопка «Заполнить по платежкам», которая имеет два подрежима (они открываются при нажатии кнопки): «За дату документа» (т.е. за дату, указанную для выписки) и «За произвольный период» (за произвольный период времени, указанный пользователем). Если же такое автоматическое заполнение выписки по тем или иным причинам не подходит (например, нет смысла использовать данные платежек за день, если большинство из них банк не принял к исполнению)., то табличную часть выписки банка можно заполнить вручную. Колонки табличной части заполняются следующим образом:
Кнопка с «?» служит для расчета сумм прихода/расхода по табличной части, для быстрого определения сальдо входящего и исходящего по данному расчетному счету (остаток на начало дня и на конец дня). Кнопка «ОК» записывает, закрывает и проводит документ, кнопка «Провести» записывает и проводит, кнопка «Закрыть» позволяет просто закрыть документ с сохранением или без введенных данных, а кнопка «Печать» позволяет получить печатную форму документа (хотя в необходимости в ней обычно не возникает). Некоторые особенности проведения выписки банка Набор формируемых банковской выпиской проводок зависит от вида оформляемых ею платежей. В частности, если выпиской оформляется изменение сумм взаиморасчетов с контрагентами, то при этом определяется сумма «первого события» и кроме проводок по взаиморасчетному счету возможны проводки по НДС и записи по ВД/ВР. Кроме того, если константа «Выделять авансы» стоит в значении «Да», то при получении или отправке предоплаты проводка автоматически сформируется не на указанный в документе взаиморасчетный счет, а на соответствующий счет авансов - 371 или 681. Константа «Проверять ли дубли строк» задает проверку на наличие в документе двух строк с одинаковыми контрагентами и заказами. Если значение этой константы «Да», то документ не будет проведен при обнаружении подобной ситуации и будет выдано соответствующее сообщение. На проведение документа также влияет константа «Проводки по кассе только кассовыми ордерами». Если ее значение «Да», то строка с 30 счетом в табличной части банковской выписки, отражающая сдачу денежных средств из кассы на расчетный счет или наоборот, снятие их с расчетного счета в кассу, не сформирует проводку движения денежных средств – такая проводка будет формироваться кассовыми ордерами. Следует обратить внимание, что сумма эта будет учтена в итоге прихода/расхода по табличной части, рассчитанной кнопкой «?», но не повлияет на сальдо р/счета. При обработке строк документа, влияющих на взаиморасчеты, программа определяет сумму «первого события». Если значение константы «Автоматическое создание налоговых накладных» «Да», то при получении от покупателя предоплаты на сумму аванса при проведении «Банковской выписки» будет автоматически сформирован документ «Налоговая накладная» (он будет сохранен в журнале документов «Налоговые накладные»). В противном случае (значение константы – «Нет») налоговую накладную можно создать путем «ввода на основании». Для этого нужно в журнале «Банк» выделить соответствующую «Банковскую выписку» и выбрать пункт «Ввести на основании» меню «Действия». На экран будет выдан диалог для выбора строки документа, по которой нужно формировать «Налоговую накладную». Нажатие кнопки «ОК» вызовет на экран диалог новой сформированной налоговой накладной с заполненными реквизитами. |
Похожие:
 | В программе "Бухгалтерский учет и налогообложение для начинающих с использованием программы 1С: Бухгалтерия " не только изучение... |  | Первичный учет денежных средств в кассе организации 2 Синтетический и аналитический учет денежных средств и денежных документов в... |
| Методические указания по их применению. В программе "1С: Бухгалтерия государственного учреждения 8", редакции 1 и редакции 2, реализованы... | | Программный продукт "1С: Бухгалтерия 8" включает технологическую платформу "1С: Предприятие 8" и конфигурацию (прикладное решение)... |
| Цель занятия – научиться запускать программу «1С: Предприятие 0» (1С: Бухгалтерия), создавать новую учебную базу в «1С: Предприятие... | | Программа «1С: Бухгалтерия 7 для Украины» представляет собой компоненту «Бухгалтерский учет» системы «1 С: Предприятие» и предназначена... |
| «1С: Бухгалтерия предприятия 0» – универсальная программа массового назначения для автоматизации бухгалтерского и налогового учета,... | | Методические указания по их применению. В программе «1С: Бухгалтерия государственного учреждения 8», редакции 1 и редакции 2, реализованы... |
| Осуществлять прием и выдачу наличных денежных средств на основании денежных документов в по 1С: Бухгалтерия 2 | | Ежеквартальное приложение к журналу "Новая бухгалтерия" "Малая бухгалтерия", N1, 2006 г |